基于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略及改進(jìn)研究

薛超穎

摘 要：農(nóng)產(chǎn)品物流金融是一種新型的物流業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)，由第三方物流企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)業(yè)企業(yè)共同實(shí)施。由于國(guó)內(nèi)物流金融業(yè)務(wù)起步較遲，在法律法規(guī)、信息制度、技術(shù)操作的過(guò)程中，存在各種風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)論是物流企業(yè)還是金融機(jī)構(gòu)提高物流金融風(fēng)險(xiǎn)的控制能力尤為重要。諸多風(fēng)險(xiǎn)的存在，阻礙了農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的推進(jìn)。對(duì)農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)要素及其測(cè)評(píng)進(jìn)行研究，不但是金融機(jī)構(gòu)、第三方物流企業(yè)和農(nóng)業(yè)企業(yè)共同的目標(biāo)，而且可以發(fā)揮物流金融業(yè)務(wù)的功能，提升物流對(duì)農(nóng)產(chǎn)品及農(nóng)業(yè)的服務(wù)能力。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 農(nóng)產(chǎn)品物流金融 風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類(lèi)號(hào)：F252 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-3791（2016）12（c）-0165-02

1 農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)

農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)存在著自身的特征，且隨著農(nóng)產(chǎn)品物流金融環(huán)境的變化而變化。根據(jù)層次分析法中農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)層次總排序的結(jié)果，即根據(jù)層次總排序綜合權(quán)重系數(shù)的結(jié)果，可以進(jìn)行農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的分類(lèi)，從而為農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)防范提供現(xiàn)實(shí)性的理論借鑒。在利用層次分析法對(duì)農(nóng)產(chǎn)品物流金融要素評(píng)價(jià)過(guò)程中，農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)的分布狀態(tài)得到了有效反映。

在國(guó)內(nèi)外物流金融風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)研究中，通常根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小的相對(duì)程度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，以便有針對(duì)性地實(shí)施各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理。

2 基于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析

基于農(nóng)產(chǎn)品金融物流風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的分類(lèi)，借鑒于農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的調(diào)查性認(rèn)識(shí)，可以歸納出農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)的管理策略依次如下。

首先，在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，即加強(qiáng)對(duì)質(zhì)押物合法性風(fēng)險(xiǎn)和倉(cāng)單管理不善風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。

質(zhì)押物合法性風(fēng)險(xiǎn)包括了質(zhì)押合同的風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押證件的風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物保管的風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)押物處置風(fēng)險(xiǎn)等。

質(zhì)押物合法性風(fēng)險(xiǎn)在很大程度上源于大多數(shù)中小企業(yè)法律意識(shí)淡薄、誠(chéng)信不足、外部監(jiān)管不力等原因。一些農(nóng)業(yè)企業(yè)將來(lái)源不明、產(chǎn)權(quán)模糊或根本不存在的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物，甚至偷梁換柱、偽造倉(cāng)單，將他人的物品作為質(zhì)押物，往往為物流金融業(yè)務(wù)帶來(lái)嚴(yán)重的后果。對(duì)質(zhì)押物合法性風(fēng)險(xiǎn)的控制不僅依賴(lài)于外部法律環(huán)境建設(shè)，也要大力實(shí)施誠(chéng)信宣傳，同時(shí)對(duì)質(zhì)押物的來(lái)源渠道進(jìn)行嚴(yán)格審查。

倉(cāng)單管理不善是引發(fā)農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險(xiǎn)的常見(jiàn)事件，導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)糾紛，多方利益受損，甚至引起農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的中斷。目前，我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)很不成熟，缺乏統(tǒng)一的、有效的規(guī)范性操作，隨意性很大，甚至帶有人為扭曲的色彩。倉(cāng)單管理的完善和加強(qiáng)主要依賴(lài)于物流企業(yè)自身管理的優(yōu)化和改進(jìn)，與物流企業(yè)的管理水平存在著很大的關(guān)系。物流企業(yè)應(yīng)盡快制定翔實(shí)可靠的倉(cāng)單管理程序，督促各方嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)程序辦理倉(cāng)單交接手續(xù)，才能逐步降低倉(cāng)單管理不善風(fēng)險(xiǎn)。

其次，在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)缺失風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物品種選擇風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押物市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。

我國(guó)目前尚不存在針對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品物流金融的專(zhuān)門(mén)性法律法規(guī)，這是阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的最為重要的外部因素。美、英、德等西方國(guó)家在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)處理中，都可以尋找到針對(duì)性很強(qiáng)的法規(guī)條例，極大地減少了農(nóng)產(chǎn)品物流金融的不確定性。在這種局面下，應(yīng)根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，率先制定一些地方性的法規(guī)條例，以確保區(qū)域農(nóng)產(chǎn)品物流金融的順利實(shí)施。此外，由于農(nóng)產(chǎn)品物流金融比其他物流金融而言又存在著明顯的特征，因而需要對(duì)相關(guān)法規(guī)條例進(jìn)行細(xì)化。

農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押物品種繁多，且質(zhì)押物的特性也隨著季節(jié)的變化而變化，因而為質(zhì)押物價(jià)值帶來(lái)很大的不確定性。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)企業(yè)和物流企業(yè)而言，對(duì)質(zhì)押物選擇的傾向也不同。金融機(jī)構(gòu)和物流企業(yè)希望選擇質(zhì)量較好且穩(wěn)定、市場(chǎng)需求量較大、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較小的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物，而農(nóng)業(yè)企業(yè)希望選擇質(zhì)量較差、質(zhì)量季節(jié)性變化明顯、價(jià)格波動(dòng)較大的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物。因此，在質(zhì)押物的選擇上，金融機(jī)構(gòu)和物流企業(yè)需要加強(qiáng)對(duì)質(zhì)押物選擇的監(jiān)督。

質(zhì)押物市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于對(duì)市場(chǎng)價(jià)格預(yù)測(cè)的偏差或失誤。農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)是常見(jiàn)的現(xiàn)象，不可避免，因此，在貸款額度核算和質(zhì)押物價(jià)值核算時(shí)，需要將質(zhì)押物價(jià)格波動(dòng)的因素也考慮進(jìn)來(lái)。在現(xiàn)實(shí)的業(yè)務(wù)操作中，銀行機(jī)構(gòu)和物流企業(yè)對(duì)作為質(zhì)押物的農(nóng)產(chǎn)品的特性并不熟悉，對(duì)市場(chǎng)價(jià)格信息掌握得較少，甚至對(duì)價(jià)格波動(dòng)并未進(jìn)行預(yù)測(cè)，只以歷史數(shù)據(jù)為參考，再加上質(zhì)押物選擇不當(dāng)?shù)挠绊懀厝唤?jīng)常導(dǎo)致質(zhì)押物市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。目前，銀行和物流企業(yè)應(yīng)盡快建立起質(zhì)押物價(jià)格評(píng)定和預(yù)測(cè)制度，完全可以將這種風(fēng)險(xiǎn)降低到低層次風(fēng)險(xiǎn)。

在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，應(yīng)重視對(duì)三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，即重視對(duì)物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)、物流企業(yè)員工素質(zhì)不足風(fēng)險(xiǎn)、商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理。

在新的物流形式下，一些物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)僵化的弊端開(kāi)始顯現(xiàn)出來(lái)。許多物流企業(yè)并沒(méi)有設(shè)置專(zhuān)項(xiàng)負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品物流金融的部門(mén)，導(dǎo)致管理失誤頻發(fā)，管理成本增大。同時(shí)，專(zhuān)業(yè)從事農(nóng)產(chǎn)品物流的企業(yè)，也很少針對(duì)物流金融的需求設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)的職能部門(mén)，仍舊采用傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)模式。可見(jiàn)，為了適應(yīng)和促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展，物流企業(yè)應(yīng)逐步實(shí)行組織結(jié)構(gòu)的變革。

物流企業(yè)員工素質(zhì)的不足不僅是阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的不利因素之一，也是阻礙物流行業(yè)成長(zhǎng)的突出性因素。我國(guó)物流企業(yè)普遍不重視員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提升，人力資源管理理念滯后，導(dǎo)致員工無(wú)法適應(yīng)現(xiàn)代物流的發(fā)展，業(yè)務(wù)勝任力逐漸下降。農(nóng)產(chǎn)品物流金融是一種新穎的物流業(yè)務(wù)，許多員工對(duì)這一業(yè)務(wù)缺乏深刻的認(rèn)識(shí)，在操作中把握不住要領(lǐng)，達(dá)不到物流金融業(yè)務(wù)的基本要求。可見(jiàn)，物流企業(yè)員工專(zhuān)業(yè)技能的提高是降低員工素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的必由之路。

商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指物流企業(yè)對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)所提供的質(zhì)押品的監(jiān)管的偏差或失誤。質(zhì)押品的存在是農(nóng)產(chǎn)品物流金融賴(lài)以存在的前提，而對(duì)質(zhì)押品的監(jiān)管是農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)順利實(shí)現(xiàn)的條件。由于經(jīng)驗(yàn)的匱乏、制度的缺失和重視程度的不足，物流企業(yè)在質(zhì)押品監(jiān)管中經(jīng)常產(chǎn)生不良現(xiàn)象，如質(zhì)押品選擇不當(dāng)、倉(cāng)單提取程序錯(cuò)亂、質(zhì)押品變質(zhì)毀損等。因此，對(duì)于物流企業(yè)而言，應(yīng)盡快制定嚴(yán)格的質(zhì)押品監(jiān)管章程與制度，確保質(zhì)押品的順利流轉(zhuǎn)和交接。

最后，在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，除了有針對(duì)性地對(duì)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)和三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理外，也要關(guān)注對(duì)四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)和五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，防止在高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)下降的同時(shí)，發(fā)生低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)上升的現(xiàn)象。同時(shí)，農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的各方，應(yīng)時(shí)刻加強(qiáng)對(duì)低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，防止低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的突發(fā)性爆發(fā)。

3 基于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的農(nóng)產(chǎn)品物流金融參與主體的風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析

從銀行的視角來(lái)看，由于物流金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展伴隨著農(nóng)業(yè)企業(yè)生產(chǎn)的全部活動(dòng)過(guò)程，可能面臨著來(lái)自采購(gòu)、生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷(xiāo)售、售后服務(wù)、貨款回收等方面的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，也存在著政治、經(jīng)濟(jì)、自然等風(fēng)險(xiǎn)；此外，還有信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、物流企業(yè)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)等。因此，銀行機(jī)構(gòu)需要對(duì)農(nóng)業(yè)物流金融項(xiàng)目進(jìn)行全封閉管理，或進(jìn)行專(zhuān)人管理，實(shí)施成本費(fèi)用獨(dú)立核算、供產(chǎn)銷(xiāo)獨(dú)立做賬、效益利潤(rùn)單獨(dú)反映的業(yè)務(wù)方式，大力探索分散風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的金融技巧。

從農(nóng)業(yè)物流企業(yè)的視角來(lái)看，由于物流企業(yè)的物流運(yùn)作監(jiān)管直接影響到物流金融貸款項(xiàng)目的安全回收，因此，物流企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)融資農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用調(diào)查，選擇信譽(yù)好、實(shí)力強(qiáng)的農(nóng)業(yè)企業(yè)，避免與不良信譽(yù)的農(nóng)業(yè)企業(yè)合作，合理地評(píng)估農(nóng)業(yè)企業(yè)的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，準(zhǔn)確把握客戶(hù)的履約能力，才能合理確定擔(dān)保款項(xiàng)。同時(shí)，應(yīng)充分掌握農(nóng)業(yè)企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和庫(kù)存的狀況，了解采購(gòu)、銷(xiāo)售、運(yùn)輸?shù)葘?shí)際信息，以及質(zhì)押物的市場(chǎng)變現(xiàn)能力，優(yōu)先選擇市場(chǎng)需求大、儲(chǔ)運(yùn)方便、變現(xiàn)迅速的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物。

從農(nóng)業(yè)企業(yè)的視角來(lái)看，由于農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)供需和市場(chǎng)價(jià)格經(jīng)常產(chǎn)生波動(dòng)，導(dǎo)致質(zhì)押物存在市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因此，農(nóng)業(yè)企業(yè)在質(zhì)押物選擇上應(yīng)優(yōu)先選擇市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定、需求量大、變現(xiàn)及時(shí)、儲(chǔ)存方便的農(nóng)產(chǎn)品，時(shí)刻關(guān)注農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)信息，根據(jù)信息及時(shí)采購(gòu)和銷(xiāo)售，縮短資金周轉(zhuǎn)時(shí)間，合理控制現(xiàn)金流量，將市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)降低到最小程度，同時(shí)，也要建立良好的企業(yè)信譽(yù)，縮短金融機(jī)構(gòu)對(duì)質(zhì)押物的評(píng)估時(shí)間，減少現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)用，降低融資成本。

4 農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)改進(jìn)策略分析

在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中，為了提高農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的運(yùn)作成效，應(yīng)改進(jìn)以下幾個(gè)方面。

首先，提高倉(cāng)單管理的安全性，并培育農(nóng)業(yè)企業(yè)的誠(chéng)信度。農(nóng)業(yè)企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)的培育是一個(gè)長(zhǎng)期的問(wèn)題，但要引起足夠的重視。如果重視程度不夠，不采取循序漸進(jìn)的培育措施，必將長(zhǎng)久地阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展。銀行機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)服務(wù)中，應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)客戶(hù)進(jìn)行誠(chéng)信宣傳，以及采取一些其他的誠(chéng)信促進(jìn)措施。倉(cāng)單管理水平主要受制于物流企業(yè)的管理思想、理念和方法，因此，物流企業(yè)應(yīng)將倉(cāng)單管理作為一項(xiàng)重要的業(yè)務(wù)來(lái)對(duì)待，制定專(zhuān)項(xiàng)倉(cāng)單業(yè)務(wù)規(guī)章并進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。

其次，重視質(zhì)押物的合理選擇和物流企業(yè)員工素質(zhì)的開(kāi)發(fā)。在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)運(yùn)作中，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押物的選擇帶有很大的隨意性，僅關(guān)注了質(zhì)押物的季節(jié)性，沒(méi)有考慮市場(chǎng)需求、價(jià)格波動(dòng)、政策影響等因素，導(dǎo)致質(zhì)押物價(jià)值往往低于信貸額度，誘發(fā)了農(nóng)業(yè)企業(yè)的機(jī)會(huì)主義行為和傾向。物流企業(yè)在招募員工時(shí)，綜合素質(zhì)一般并不低，但是，由于不注重員工的培育和學(xué)習(xí)，缺乏對(duì)繼續(xù)教育的投入，導(dǎo)致員工業(yè)務(wù)能力無(wú)法跟上物流業(yè)的發(fā)展，對(duì)物流金融感到陌生，致使在許多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)上產(chǎn)生漏洞。

最后，探索物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的改革路徑，并及時(shí)出臺(tái)一些對(duì)農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)有針對(duì)性的法律法規(guī)。這兩個(gè)要素是農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，盡管在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)中尚未體現(xiàn)，但隨著農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，這些潛在的風(fēng)險(xiǎn)遲早會(huì)發(fā)生或爆發(fā)。

參考文獻(xiàn)

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