基于風險等級的農產品物流金融風險管理策略及改進研究

薛超穎

摘 要：農產品物流金融是一種新型的物流業務和信貸業務，由第三方物流企業、金融機構和農業企業共同實施。由于國內物流金融業務起步較遲，在法律法規、信息制度、技術操作的過程中，存在各種風險，無論是物流企業還是金融機構提高物流金融風險的控制能力尤為重要。諸多風險的存在，阻礙了農產品物流金融業務的推進。對農產品物流金融業務中的風險要素及其測評進行研究，不但是金融機構、第三方物流企業和農業企業共同的目標，而且可以發揮物流金融業務的功能，提升物流對農產品及農業的服務能力。

關鍵詞：風險等級 農產品物流金融 風險管理

中圖分類號：F252 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3791（2016）12（c）-0165-02

1 農產品物流金融風險等級分類

農產品物流金融風險存在著自身的特征，且隨著農產品物流金融環境的變化而變化。根據層次分析法中農產品物流金融風險指標層次總排序的結果，即根據層次總排序綜合權重系數的結果，可以進行農產品物流金融風險等級的分類，從而為農產品物流金融風險防范提供現實性的理論借鑒。在利用層次分析法對農產品物流金融要素評價過程中，農產品物流金融風險的分布狀態得到了有效反映。

在國內外物流金融風險等級分類研究中，通常根據風險大小的相對程度對風險進行分類，以便有針對性地實施各級風險管理。

2 基于風險等級的農產品物流金融風險管理策略分析

基于農產品金融物流風險等級的分類，借鑒于農產品物流金融業務的調查性認識，可以歸納出農產品物流金融風險的管理策略依次如下。

首先，在農產品物流金融業務中，應重點加強對一級風險的控制和管理，即加強對質押物合法性風險和倉單管理不善風險的控制和管理。

質押物合法性風險包括了質押合同的風險、質押證件的風險、質押物產權的風險、質押物價值的風險、質押物保管的風險和質押物處置風險等。

質押物合法性風險在很大程度上源于大多數中小企業法律意識淡薄、誠信不足、外部監管不力等原因。一些農業企業將來源不明、產權模糊或根本不存在的農產品作為質押物，甚至偷梁換柱、偽造倉單，將他人的物品作為質押物，往往為物流金融業務帶來嚴重的后果。對質押物合法性風險的控制不僅依賴于外部法律環境建設，也要大力實施誠信宣傳，同時對質押物的來源渠道進行嚴格審查。

倉單管理不善是引發農產品物流金融風險的常見事件，導致產權糾紛，多方利益受損，甚至引起農產品物流金融業務的中斷。目前，我國農產品物流金融業務很不成熟，缺乏統一的、有效的規范性操作，隨意性很大，甚至帶有人為扭曲的色彩。倉單管理的完善和加強主要依賴于物流企業自身管理的優化和改進，與物流企業的管理水平存在著很大的關系。物流企業應盡快制定翔實可靠的倉單管理程序，督促各方嚴格按照標準程序辦理倉單交接手續，才能逐步降低倉單管理不善風險。

其次，在農產品物流金融業務中，應加強對法律法規缺失風險、質押物品種選擇風險、質押物市場價格波動風險、企業誠信風險的控制和管理。

我國目前尚不存在針對于農產品物流金融的專門性法律法規，這是阻礙農產品物流金融發展的最為重要的外部因素。美、英、德等西方國家在農產品物流金融業務處理中，都可以尋找到針對性很強的法規條例，極大地減少了農產品物流金融的不確定性。在這種局面下，應根據自身的風險狀況，率先制定一些地方性的法規條例，以確保區域農產品物流金融的順利實施。此外，由于農產品物流金融比其他物流金融而言又存在著明顯的特征，因而需要對相關法規條例進行細化。

農產品質押物品種繁多，且質押物的特性也隨著季節的變化而變化，因而為質押物價值帶來很大的不確定性。對于金融機構、農業企業和物流企業而言，對質押物選擇的傾向也不同。金融機構和物流企業希望選擇質量較好且穩定、市場需求量較大、市場價格波動較小的農產品作為質押物，而農業企業希望選擇質量較差、質量季節性變化明顯、價格波動較大的農產品作為質押物。因此，在質押物的選擇上，金融機構和物流企業需要加強對質押物選擇的監督。

質押物市場價格波動風險主要源于對市場價格預測的偏差或失誤。農產品市場價格波動是常見的現象，不可避免，因此，在貸款額度核算和質押物價值核算時，需要將質押物價格波動的因素也考慮進來。在現實的業務操作中，銀行機構和物流企業對作為質押物的農產品的特性并不熟悉，對市場價格信息掌握得較少，甚至對價格波動并未進行預測，只以歷史數據為參考，再加上質押物選擇不當的影響，必然經常導致質押物市場價格波動風險。目前，銀行和物流企業應盡快建立起質押物價格評定和預測制度，完全可以將這種風險降低到低層次風險。

在農產品物流金融業務中，應重視對三級風險的控制和管理，即重視對物流企業組織結構設置風險、物流企業員工素質不足風險、商品監管風險的控制和管理。

在新的物流形式下，一些物流企業組織結構僵化的弊端開始顯現出來。許多物流企業并沒有設置專項負責農產品物流金融的部門，導致管理失誤頻發，管理成本增大。同時，專業從事農產品物流的企業，也很少針對物流金融的需求設立專項的職能部門，仍舊采用傳統的組織結構模式。可見，為了適應和促進農產品物流金融的發展，物流企業應逐步實行組織結構的變革。

物流企業員工素質的不足不僅是阻礙農產品物流金融發展的不利因素之一，也是阻礙物流行業成長的突出性因素。我國物流企業普遍不重視員工業務素質的提升，人力資源管理理念滯后，導致員工無法適應現代物流的發展，業務勝任力逐漸下降。農產品物流金融是一種新穎的物流業務，許多員工對這一業務缺乏深刻的認識，在操作中把握不住要領，達不到物流金融業務的基本要求。可見，物流企業員工專業技能的提高是降低員工素質風險的必由之路。

商品監管風險是指物流企業對農業企業所提供的質押品的監管的偏差或失誤。質押品的存在是農產品物流金融賴以存在的前提，而對質押品的監管是農產品物流金融業務順利實現的條件。由于經驗的匱乏、制度的缺失和重視程度的不足，物流企業在質押品監管中經常產生不良現象，如質押品選擇不當、倉單提取程序錯亂、質押品變質毀損等。因此，對于物流企業而言，應盡快制定嚴格的質押品監管章程與制度，確保質押品的順利流轉和交接。

最后，在農產品物流金融業務中，除了有針對性地對一級風險、二級風險和三級風險進行控制和管理外，也要關注對四級風險和五級風險的控制和管理，防止在高級風險下降的同時，發生低級風險上升的現象。同時，農產品物流金融業務的各方，應時刻加強對低級風險的監測，防止低級風險的突發性爆發。

3 基于風險等級的農產品物流金融參與主體的風險管理策略分析

從銀行的視角來看，由于物流金融業務的開展伴隨著農業企業生產的全部活動過程，可能面臨著來自采購、生產、運輸、銷售、售后服務、貨款回收等方面的風險；同時，也存在著政治、經濟、自然等風險；此外，還有信息系統風險、物流企業監管風險等。因此，銀行機構需要對農業物流金融項目進行全封閉管理，或進行專人管理，實施成本費用獨立核算、供產銷獨立做賬、效益利潤單獨反映的業務方式，大力探索分散風險和轉移風險的金融技巧。

從農業物流企業的視角來看，由于物流企業的物流運作監管直接影響到物流金融貸款項目的安全回收，因此，物流企業應加強對融資農業企業的信用調查，選擇信譽好、實力強的農業企業，避免與不良信譽的農業企業合作，合理地評估農業企業的動產質押，準確把握客戶的履約能力，才能合理確定擔保款項。同時，應充分掌握農業企業農產品生產和庫存的狀況，了解采購、銷售、運輸等實際信息，以及質押物的市場變現能力，優先選擇市場需求大、儲運方便、變現迅速的優質農產品作為質押物。

從農業企業的視角來看，由于農產品的市場供需和市場價格經常產生波動，導致質押物存在市場運營風險，因此，農業企業在質押物選擇上應優先選擇市場價格穩定、需求量大、變現及時、儲存方便的農產品，時刻關注農產品的市場信息，根據信息及時采購和銷售，縮短資金周轉時間，合理控制現金流量，將市場價格波動風險降低到最小程度，同時，也要建立良好的企業信譽，縮短金融機構對質押物的評估時間，減少現場管理費用，降低融資成本。

4 農產品物流金融業務改進策略分析

在農產品物流金融業務中，為了提高農產品物流金融業務的運作成效，應改進以下幾個方面。

首先，提高倉單管理的安全性，并培育農業企業的誠信度。農業企業誠信意識的培育是一個長期的問題，但要引起足夠的重視。如果重視程度不夠，不采取循序漸進的培育措施，必將長久地阻礙農產品物流金融的發展。銀行機構在進行信貸業務服務中，應對農業客戶進行誠信宣傳，以及采取一些其他的誠信促進措施。倉單管理水平主要受制于物流企業的管理思想、理念和方法，因此，物流企業應將倉單管理作為一項重要的業務來對待，制定專項倉單業務規章并進行嚴格監督。

其次，重視質押物的合理選擇和物流企業員工素質的開發。在現有的業務運作中，農產品質押物的選擇帶有很大的隨意性，僅關注了質押物的季節性，沒有考慮市場需求、價格波動、政策影響等因素，導致質押物價值往往低于信貸額度，誘發了農業企業的機會主義行為和傾向。物流企業在招募員工時，綜合素質一般并不低，但是，由于不注重員工的培育和學習，缺乏對繼續教育的投入，導致員工業務能力無法跟上物流業的發展，對物流金融感到陌生，致使在許多業務環節上產生漏洞。

最后，探索物流企業組織結構的改革路徑，并及時出臺一些對農產品物流金融業務有針對性的法律法規。這兩個要素是農產品物流金融發展的潛在風險，盡管在現有的業務中尚未體現，但隨著農產品物流金融業務規模的擴大，這些潛在的風險遲早會發生或爆發。

參考文獻

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