農業銀行信貸風險控制研究

摘 要：近年來，信貸的需求隨經濟的發展增長迅速，為迎合廣大投資者的需求，信貸規模在不斷擴大，信貸產品也在不斷創新，同時也暴露了不少信貸管理問題，信貸風險也就隨之而來。因此加強信貸風險的控制，提高信貸的質量，對商行來說刻不容緩。農業銀行作為商業銀行四大行之一，由于外部環境的制約和自身經營管理體制的缺陷，形成嚴重的風險隱患。本篇文章討論了農業銀行的發展現狀，并分析信貸風險形成的原因，并提出了相應的管理對策。具有一定的理論研究意義和實用價值。

關鍵詞：農業銀行 信貸風險 風險控制

一、信貸風險的來源

信貸資產的風險存在于多個方面，由于它的隱蔽性強、潛伏期長。在實際的工作中很難發現，往往會引發重大的損失。我們只有找出信貸風險的來源才能及時做好防范工作。首先是信貸受信主體的選擇風險。信貸受信主體的選擇是決定信貸資產質量好壞、風險大小的關鍵。如果貸款企業的資金實力較差，而經濟效益也不好，銀行的信貸風險就大大增加了。其次是信貸補償風險。信貸擔保是保證銀行貸款安全性的重要保證，是商業銀行規避貸款風險的重要方法。

二、農業銀行信貸業務存在的問題

1.資產質量較差，不良貸款比重較高。從2015年的農業銀行年報中可以看出，農業銀行的資本實力明顯增強，主要表現在總資產規模的迅速增長，比上年增長了11.4個百分點，平均資產收益率和凈資產收益率都有一定程度的提升，存貸款總額也比2014年增長了8%和10%。但是在資產質量方面，因經濟結構調整，農業銀行的不良貸款率高達2.39%，相較于上年上升了0.85%，不良貸款余額由1250億元增長至2129億元。2016年末的不良貸款率為2.37%，雖然較2015年末下滑了0.02個百分點，但是不良貸款的比重仍然處于較高的狀態，農業銀行仍然存在資產質量下滑的風險。

2.信貸客戶結構不理想。據統計，在農業銀行M分行的貸款客戶中，優良客戶只占了2%左右的比重，一般客戶及B級以下的客戶卻占了絕大多數。但是現在農業銀行優良客戶數量占比例比較比，淘汰類客戶占的比例卻比較大。信貸客戶信用等級的評定，很大程度上依賴于客戶年末的審計報表。在這2%左右的優良客戶中，甚至會有部分客戶為了擠入優良客戶的隊伍中，采取不合法手段，串通審計事務所，修改甚至造假企業的財務報表。這種情況毫無疑問給農業銀行的信貸風險埋下了一顆定時炸彈。

3.信貸專業人才流失嚴重。中國企業用工的一大常態是人才在公司之間的流動與流失。通過2016年的調查報告可以看到，金融行業員工離職率已經連續兩年在20%以上。2016年，在金融行業比較集中的大城市金融業的中層管理人員的離職率高達28.3%，原告與高層管理人員的12.6%和一般員工的20.7%的比例，如此高的人員離職率在一定程度上反映了人才流失的嚴重情況。公司專業員工離職之后，新員工沒有經過嚴格審核就上崗，是農業銀行信貸風險的隱患。

4.信貸風險管理不到位。信貸風險管理不到位有以下幾點表現：第一，貸前評估階段，對項目的評估質量較低。第二，在審批階段，工作人員工作不嚴謹，審批主管隨意；出現人情貸款現象；審批職責不清晰；貸款合同的不全面，使其缺乏對借款人的有效制約。第三，貸后管理階段，主要問題表現在重發放輕管理預期嚴重，催收不力，銀行相關工作人員為完成業績，在發放貸款時積極主動，而忽略了后期的管理與審核。

三、農業銀行信貸風險的成因

1.銀行監管部門實施監管的機制不健全。銀監部門一直扮演著監管我國商業銀行的重大角色。當前我們的監管方式缺少非現場監管，主要是現場監管。現場監管可以了解到內控制度的制定以及在信貸業務中的執行情況，同時還可以獲取很多關鍵性的信息，非現場監管做不到這樣的工作。而從長遠的角度來看，非現場監管的重要性更強。只有加強非現場監管系統監管，能隨時隨地發現并且警示銀行存在的信貸風險以及問題，現場監管才能有的放矢。并進行有針對性的分析，監管部門才能關注到關系全局及全系統的問題。

2.企業制度不健全。企業因為國有企業的產權關系不明確，從而使企業治理結構不夠全面而受到額外的不必要的影響，從而導致由于行政干預而產生的內部控制現象的出現。企業管理人員管理意識淡薄導致管理出現混亂，主管人員行為短期化，讓企業在經濟飛速發展的階段與市場的需求和變化脫軌，造成企業經營效益差，虧損嚴重，同時也給農業銀行的信貸資產帶來了較大的風險。

3.缺乏高素質人才。當前，信貸管理工作需要大量的高素質人才。銀行對于高素質的人才要求也相當高，從事信貸工作需要有專業的處理業務的能力和優秀的政治思想素質，同時還要有扎實深厚的金融專業知識、法律知識和強烈的責任感。員工最基本的是在熟練操作銀行業務的同時，還要了解企業的生產與經營情況。而現如今這樣各方面素質都具備的人才卻是少之又少，這便成為銀行業乃至金融業將來發展的一個短板。

四、控制農業銀行信貸風險的對策

1.加強金融監管，開展科學的貸款組合。隨著銀行業進行不斷的創新和制度的變革，很多合規性的監管方式產生的市場敏感度逐漸下降，從而使銀行的風險不能得到全面顯示。而且相應的監管措施跟不上市場的發展速度，銀監會要不斷的改進和提高監管的力度，在合規性監管的基礎上，加強風險監管。銀監會可以將單一合規性的金融監管轉向以風險為重心的風險性監管，密切關注風險性指標，通過對指標的變動進行分析，從而制定更好的監管對策。完善金融監管協調機制是加強金融監管的關鍵。

2.加強貸前調查，把握好貸前審批關。貸款發放前，要嚴格控制貸前審批，以減少不良貸款的發生。在進行貸款審批時，要全面、細致地考慮企業存在的風險狀況，既要正視眼前風險，又要側重風險的預測。首先從客戶的生產經營情況、信用情況等著手進行審查，同時還要從客戶的還款意愿和能力等進行判斷；其次要在第二還款來源的基礎上，對保證人的擔保能力、抵押物等進行審查，看其是否就有真實性、合理性和合法性。

3.建立高素質的專業人才隊伍。農業銀行的信貸業務的高素質人員隊伍的建設有以下幾種方法：一是加強銀行信貸業務部門與高校教育部門的聯系，通過聯合辦學等方式從高校中直接培養具有較強操作能力的從業人員；二是加強農業銀行信貸業務現有從業人員的業務培訓，通過不斷地為其補充新知識和新技術促進其從業能力的提高。在農業銀行信貸業務過程中，工作人員發揮著重要的作用。在加強農業銀行信貸人員專業知識和實務操作的培養過程中，還應提升信貸人員的職業素質，加強道德文明建設，使得農業銀行信貸人員不僅專業知識與實務操作本領過硬，道德素質也是不容置疑的。

4.完善相關制度，加強銀行之間的交流合作。為降低農業銀行的信貸業務風險，必須重視信貸業務所涉及的各類制度的完善，尤其是在信用資格的審核方面的制度，一定要做好。通過考察貸款對象的信用程度和還款能力，降低信貸風險的發生概率。提高農業銀行信貸業務效率的關鍵在于提高其業務水平。

五、結語

農業銀行對于信貸風險的管理是非常重視的，而其所面臨的主要風險就是信貸風險，尤其是隨著信貸規模的迅速擴張，信貸風險逐漸突出，加強對農業銀行信貸風險管理的研究以及成為大勢所趨。近兩年，受到我國宏觀經濟的影響，我國的農業銀行信貸風險不斷暴露，信貸資產不良率持續攀升。信貸風險管理對農業銀行來說是一個長期的、持續的研究課題，銀行信貸風險體系的進一步建設也需要不斷的理論研究，和實踐的驗證，從而能更好的為社會主義經濟建設服務。

參考文獻：

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