農業再保險的應用淺析

陸博文

（武漢大學社會保障研究中心，湖北武漢430072）

農業再保險的應用淺析

陸博文

（武漢大學社會保障研究中心，湖北武漢430072）

農業是支撐國民經濟建設與發展的基礎產業，其生產過程極易受風險制約在一個時間段、一個區域內遭受巨大的損失。農業保險作為一種風險工具，在面對巨大損失時的風險承擔能力有限，需要尋求有效途徑進行風險分散。文中通過分析農業保險的風險，闡述了農業再保險的必要性，并研究通過農業再保險的分保方式和組織模式，提出農業再保險在分保方式和體系構建方面的應用建議，以到達更好分散農業保險風險、促進我國農業保險持續健康發展的目標。

農業再保險；農業保險；再保險

農業是支撐國民經濟建設與發展的基礎產業，也是受自然條件和市場因素雙重制約的弱勢產業。排除市場因素不談，單看農業本身的特點，其生產過程極易受自然風險的制約在一個時間段、一個區域內遭受巨大的損失。中央一號文件已連續十一年聚焦“三農”問題，其中八次對農業保險和農業風險分散做出規劃和部署。農業保險作為一種風險工具，在面對巨大損失時的風險承擔能力有限，風險無法在更廣的范圍進行分散，保險公司經營積極性和經營能力受到較大影響，投保人的利益無法得到完全的保障，尋求分散農業保險風險的途徑尤為重要。

1.農業保險特點分析

我國《農業保險條例》規定，農業保險是保險公司根據農業保險合同，對被保險人在農業生產過程中因保險標的遭受約定的自然災害、意外事故、疫病或者疾病等事故所造成的財產損失承擔賠償保險金責任的保險活動。近年來我國農業保險發展較為迅速，保費收入由2004年的4億元增至2015年的374.9億元，業務規模僅次于美國，已成為全球最活躍的農業保險市場之一。但我國農業保險的發展困境依然存在，主要體現在“三高”，即高風險、高成本和高賠付。

1.1 高風險

（1）自然風險

自然條件是影響農業生產的重要因素之一，其中因氣候條件變化引發的旱災、洪澇災害、冰雹、低溫災害、干熱風等氣象災害，蟲害、草害等生物災害都會給農作物產量帶來不同程度的波動。

自然風險具有多發性，且易帶來巨大損失。尤其我國地域遼闊，跨越的經緯度大，地形復雜，氣象災害和地質災害頻發，是世界上自然災害最嚴重的少數國家之一[1]。我國每年的受災面積基本占總播種面積的20%—30%，近十年農作物具體受災情況見表1.1。

表1.1 2005—2016年我國農作物受災面積和總播種面積情況比較

同時，自然風險的集中性亦不容忽視。自然風險的發生具有地域性和高度集中的特點，表現在同一類災害常在一個區域連季、連年發生，并易誘發其他災害同時發生。

另外，自然風險的預測技術和信息整合發布、共享機制有待完善。對自然風險的預警在一定程度上可以降低自然風險帶來的損失，我國對自然風險的預測技術仍需進一步發展。而且投保人與保險公司對自然風險預警信息獲取的不全面與不對等，不僅無法降低自然災害的損失，還會增加道德風險。

（2）道德風險

農業保險易產生逆選擇現象。目前我國農戶投保農業保險的意識并不強，主動投保主要是預測到自己未來某一階段會遭受損失并進行階段性的投保，或是本身從事業務風險較大，故選擇連續投保。兩種情況都會導致農業保險的承保風險加大，保險公司或會上調費率，風險較小的投保人因高額保費考慮退保，風險較大的投保人繼續投保，保險公司的承保風險加重，導致惡性循環。

1.2 高成本

我國地域遼闊、物產豐富，不同的農業產品經受不同自然風險的能力有所不同。我國農業風險也十分復雜，如東南沿海主要是臺風風險，而北方內陸地區多為干旱，南方多為暴雨洪水的風險。這些都要求保險公司在不同區域根據不同的農產品設計不同的險種，以符合實際情況。

不同區域的農業經營方式也有所不同。例如，新疆地區以兵團生產為主，湖北等地人均耕地面積小，大多是以家庭為中心的土地勞動生產方式。不同的生產方式要求不同的農業保險組織和農業保險經營手段。

不同的險種、不同的經營手段要求不同的專業型人才，特別是同時擁有農業知識和保險知識的人才，人才的成本同樣不可忽視。成本的提高使保險公司的經營面臨更大的挑戰。

1.3 高賠付率

賠款支出作為保險成本中的重要因素，在農業保險中體現得尤為突出。自2003年10月，十六屆三中全會明確提出“探索建立政策性農業保險制度”，2004年啟動農業保險試點以來，農業保險的保費收入與賠付如表1.2所示，農業保險的賠付率比較如圖1.1所示。

表1.2 2004—2015年我國財產保險公司農業保險保費收入與賠付情況

從表1.2可以看出，近十年間我國農業保險的賠付率有兩年在55%以下，7年在70%以下，4年高于70%，這遠遠超過有11年保持在55%以下的財產保險賠付率。

2.農業再保險的必要性

鑒于農業保險高風險、高成本、高賠付的特點，采取適當方式分散農業保險的風險十分必要。再保險是保險人在原保險合同的基礎上，通過簽訂分保合同，將其所承擔的部分風險和責任向其他保險人進行保險的行為[2]，原保險與再保險的運作形式如圖2.1所示。

圖2.1 原保險與再保險的運作形式

農業再保險是各國分散農業保險風險最普遍的做法，并有著穩定農業保險發展和推動農業保險發展的積極作用。

2.1 分散農業保險風險

農業再保險首要作用即分散農業保險風險，分出公司根據自身償付能力留出確定承擔的責任，經分保由分入公司承擔分保額，分散了分出原本單獨承擔的風險。系統性風險使投保人的風險組合失效，但通過保險人的投保行為，尋求投保人之外的組合就可以分散系統性風險。[3]另外，因農業保險在一些地區的業務相對集中在個別險種，再保險可以將特定區域的風險責任分散到其他區域，從空間上分散風險，還可以通過持續的再保險，在時間上分散農業保險風險。

2.2 穩定農業保險經營

因農業保險的高風險的特點，農業保險保險標的損失率的變化是不規律的，導致保險人每年的經營情況不穩定。農業再保險可以使原保險人通過簽訂再保險合同對不同風險單位的風險、一次事故中的累計風險、某一險種的賠付率進行控制。原保險人通過該方式將風險分散給其他保險人，控制風險在合理范圍內。雖在損失較輕的年份，因交付分保費，當年利潤有所削減，但在損失較大的年份，因從分保人處獲得攤回賠款，減少了賠付金的支出，使每年的利潤趨于均衡，穩定了農業保險經營。

2.3 推動農業保險發展

農業保險原保險人的承受能力受其資本金、公積金等財務狀況限制，保險人承受能力必須與其財務能力相匹配，不能超過其承保能力。[4]農業再保險通過穩定農業保險經營和業務分出的途徑，減小了原保險人受自身資金的限制，使其能更多地承保保險標的，或承保巨額保險標的，增加業務量，不僅穩定了保險經營，更進一步獲得利潤和分散風險。農業再保險有效解決了原保險人承保能力與財務能力間的矛盾，擴大了農業保險的業務承受范圍和能力，推動了農業保險的進一步發展。

3.農業再保險的分保方式

3.1 比例分保

比例分保是以保險金額為基礎來確定分出公司自留額和分入公司責任額的再保險方式。其最大特點是分出公司和分入公司按比例分享保費、分擔責任，并按同一比例分擔賠款，同時分入公司按照比例支付手續費。[5]

（1）成數分保

成數分保是指分出公司將每一危險單位的保險金額，按照約定的比率分給分出公司，只要在合同規定的限額之內，都按雙方約定的比率進行分配和分攤，是按比例分保的代表方式。

成數分保有兩個優點。一是合同雙方的利益一致，分出保費和分攤責任均為同一比例。成數分保是保險人與再保險人利益完全一致的唯一分保方式，合同雙方很少發生爭執。二是手續簡化，節省人力和費用。成數分保也有兩個缺點。一是缺乏彈性，結果表現在對分入公司有利，對分出公司不利。對于分出公司來說，由于按固定比例自留業務，無論業務質量好壞，都不能改變自留份額，相當于放棄了決定自留的權利。成數分保往往不能滿足分出公司獲得準確再保障的需求。二是不能均衡風險責任。對風險的高低、損失的大小不能加以區別而作適當按排。

成數分保的優點是主要的，該分保形式已被廣泛采用，可以與其他分保方式混合使用，使再保險的安排對各方面都合情合理，同時又達到風險分散的目的。

（2）溢額分保

溢額分保是保險人確定對每個危險單位風險的自留額度，超出自留額的部分分給再保險人承擔，雙方責任的分擔按自留額與分出額的比例進行分配。

溢額分保可以靈活確定自留額，自留額以內的業務不必分出，在業務的選擇和節省保費之處方面都有一定的優越性。但該分保方式比較繁瑣費時，需要嚴格的管理和必要的人力，會增加經營成本。

通常情況下，溢額分保多用于危險較小、利益較優且風險分散的業務，或業務質量不齊、保險金額不均勻的業務。

3.2 非比例分保

非比例分保也稱超賠分保，是以賠償金額作為基礎，由原保險人約定自己能夠負擔的賠款額度，超過額度的賠款由再保險人承擔的分保方式。自留額與分保額為非比例關系。有超額賠款分保和賠付率超賠分保兩種方式。前者是以風險發生的實際損失額作為確定自留額和分保額的基礎，后者是以賠付率作為確定標準。

3.3 比例分保與非比例分保的比較

表3.1 比例保險、非比例保險的區別

比例分保與非比例分保的區別如表3.1所示。可以看出，非比例分保可以將原保險人自留風險控制在一定的可承受范圍內，在最大限度上減少其因再保險分保所需支出的保費，也可以從分保手續費、分保傭金、保費及賠償準備金的見面等方面最大限度減少再保險人的保險費用。

但非比例分保的優點并不完全適用于農業再保險。首先，考慮到農業保險高風險、高賠付率的特點，非比例分保對準備金的不要求，會減弱再保險人履行賠付承諾的可靠性，加大原保險人的風險，減弱農業保險的風險分散。其次，非比例分保的責任與保費的分配較依賴于原保險人的主觀態度，再保險人僅能接受，雙方并未處在公平的原則下簽訂分保合同，同時再保費率的合理制定存在一定困難，還可能發生原保險人因不愿支付再保險費用自留風險過高的問題。

北京政府直接出資將全市政策性農業保險業務作為一個整體向中國再保險集團股份有限公司和瑞士再保險股份有限公司購買的再保險采用的是賠付率超額分保方式。直接承保農業保險業務的人保財險、中華聯合和安華農險三家公司分別核算賠付率，其中任一保險公司賠付率超過160%后，均可直接向再保險公司索賠，再保險公司賠付限額為300%，超過部分由巨災風險準備金承擔。[6]從短期來看，賠付率超額分保的方式確實起到了分散農業保險風險的作用，但原保險公司的風險承受能力并非一成不變，公司資產、農業發展水平、自然風險預警機制等都會影響原保險人的自留額，可能導致再保險合同的短期簽訂，再保險人也可能因一次性巨額賠付而不再續簽，農業保險的風險分散將大打折扣。

賠付率超額分保在農業再保險的應用中仍存在一些問題和爭議，可以與比例分保方式相結合，以盡量解決該類問題的發生，以達到最佳農業保險風險分散效果。

4.農業再保險的運作體系

4.1 農業再保險組織模式

（1）農業保險機構內部建立再保險體系[7]

該模式是在農業保險經營機構業務拓展中，在總部建立分保系統，在具備條件的地方建立分布分保系統，逐級分散風險。中國人民財產保險公司新疆分公司即采取了該組織模式，省級公司對分公司就是分保關系。

該模式有助于經營機構統一管理，且費率厘定等問題易在公司間達成一致，賠付較為及時。但風險仍較為集中，人力、物力耗費較多。

（2）完全商業化的再保險經營模式

該模式由農業保險公司根據自身需求，向國內外再保險機構自主購買再保險，不享受政府補貼和優惠政策。商業化的再保險公司在風險管理方面的規模與能力更加突出，市場化的運作方式可以提高效率，政府不必擔負高額補貼費用，能夠較好地分散風險。但我國農業保險處于發展初級階段，若沒有政府推動和政策性財政補助，農業保險經營機構自主購買能力有限，不利于推動農業再保險的開展。

（3）農業保險機構聯合開展再保險業務

由農業保險經營機構、國內外農業再保險經營機構自愿建立聯合體進行聯保、分保。該方式可以有效集合農業再保險公司承保能力，從時間和空間上分攤農業保險風險，并建立農業保險信息和數據交流平臺。但因我國目前農業保險經營機構區域分布和業務種類都有較大差異，聯合體協商成本高、管理較為松散。

（4）政府主導建立再保險公司承擔再保險職能

因農業保險有著高風險、高賠付的特點，完全商業化的再保險公司無法單獨完成農業保險的風險分散，由政府主要建立全國性再保險公司十分必要。中國再保險（集團）股份有限公司是中國唯一一家國有獨資的專業再保險公司。

該機構可依托自身專業優勢代表政府發揮農業保險的風險分散作用，有利于統一把握我國農業保險賠付情況，調整政府補貼，保證經營穩定性。但易形成壟斷性局面，阻礙再保險業務發展。

4.2 農業再保險體系構建

農業保險作為準公共物品，有著高風險、高成本、高賠付率的特點。無論是單獨依靠政府還是單純采取商業再保險都是無法全面分散農業保險的風險的。《農業保險條例》規定：農業保險實行政府引導、市場運作、自主自愿和協同推進的原則。農業保險的再保險同樣應通過國家政策性農業再保險機構、商業再保險機構和政府三個層面綜合運作，將以上提到的組織模式整合運用，形成農業再保險體系。政策性農業再保險機構是該體系的核心[8]，主要進行商業化社會化運營，協助政府與商業保險公司更好銜接；商業再保險公司是重要參與者，經營較成熟的農業再保險產品，并將風險轉移至資本市場；政府對農戶、保險公司的補貼或優惠可以一定程度調動農戶投保的積極性，促使商業保險公司發展農業再保險，同時，政府兜底更完善了農業保險的風險管理。

我國正在逐步完善農業再保險體系。2013年3月1日起施行的《農業保險條例》中明確規定：國家建立財政支持的農業保險大災風險分散機制、保險機構經營農業保險業務應當有穩健的農業再保險和大災風險安排以及風險應對預案；財政部2013年12月頒布《農業保險大災風險準備金管理辦法》，規定保險機構當年6月末、12月末的農業保險大類險種綜合賠付率超過75%（具體由保險機構結合實際確定），可以在再保險的基礎上，使用本機構本地區的保費準備金；2014年11月，我國農業保險再保險共同體成立，農共體由中國人民財產保險股份有限公司等23家具有農業保險經營資質的保險公司和中國財產再保險有限責任公司共同發起組建，中國人民財產保險股份有限公司作為農共體成員大會第一屆輪值主席，中國財產再保險有限責任公司作為農共體管理機構。

5.小結

我國農業再保險處在發展初期，存在許多問題，例如農業再保險法律法規仍有欠缺，目前參與我國農業再保險業務的企業較少，農業再保險專業人才稀少等。但近年來我國正在逐步完善農業再保險體系，不僅是連續的中央一號規劃和部署，更是扎實地從各方面科學開展農業保險再保險工作。相信這些舉措一定能進一步推動農業再保險發展，更好地分散農業保險風險，加快我國農業產業發展。

F842.6

A

1671-5136(2017)01-0080-04

2017-03-08

陸博文（1990-），女，武漢大學社會保障研究中心社會保障專業碩士研究生。