開展合作金融服務必須警惕和防范金融風險

江蘇省供銷合作經濟學會會長 張妙奇

開展合作金融服務必須警惕和防范金融風險

江蘇省供銷合作經濟學會會長 張妙奇

金融服務中的金融風險，就像陽光下的人與影子如影相隨，有時想甩也甩不掉。正因如此，中共中央、國務院《關于深化供銷合作社綜合改革的決定》在部署“穩步開展農村合作金融服務”時，一方面鼓勵“有條件的供銷合作社設立融資租賃公司、小額貸款公司、融資性擔保公司，與地方財政共同出資設立擔保公司?！绷硪环矫嬗痔貏e強調“供銷合作社聯合社、金融監管部門和地方政府要按照職責分工，承擔起監管職責和風險處置責任，切實防范和化解金融風險?！?/p>

概覽：供銷合作社開展農村合作金融服務情況

從調研的情況看，供銷合作社開展的農村合作金融服務起步較晚，但發展勢頭不錯，規模不大但種類不少。一是發起成立小額貸款公司。這是一種不吸收公眾存款、只經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。二是組建融資性擔保公司。它兼有金融、中介的屬性，經營的是信用，管理的是風險，承擔的是責任。三是開展專業合作社內部的資金互助。堅持互助自愿、共擔風險，借款一般多為小額、急用。四是參股村鎮銀行。與相關金融機構、非金融機構企業法人或自然人共同出資組建，同管共享。五是與大型保險公司合作，開發代辦人壽保險、健康保險、意外傷害險、家庭財產保險等形式多樣的保險服務。六是與交通銀行、建設銀行合作，發揮社銀優勢，共同研究開發服務“三農”的金融產品。七是開拓新興融資服務，探索典當拍賣、融資租賃、信托理財等業務，多渠道、多方式為產業發展提供融資服務。

這些合作金融服務的開展，使商業銀行對農村金融服務的不足得到了一定程度的彌補，使“三農”發展中“融資難”的問題得到了一定程度的緩解，使供銷合作社在支持農業發展、扶持農民生產生活方面的重要動力和新平臺作用得到了較好的展示和發揮。

透析：開展合作金融容易出現的金融風險

供銷合作社在開展合作金融服務的同時，金融風險也一直在暗中緊緊相隨。警惕性高、防范得好，便有效地把金融風險擋在了門外；警惕性差，防范不好，則遭侵害、受損失。

要重點防范的金融風險

“熟人金融”引發的誠信風險。

“合作金融”導致的責任風險。

“行業金融”形成的內控風險。

“系統金融”潛在的政策風險。

有人說，防范風險的前提是對風險有充分的分析和認識，防范風險才能成為一種自覺的行為。因為，供銷合作社的性質與特色、歷史與現實、外部環境與內在需求、金融服務的構成與運作等等，都有其不同于其他商業銀行金融服務的特點。隨著金融市場化改革步伐加快，金融服務競爭更加激烈，不同機構間的交叉、融合進一步加深，業務拓展、產品創新日新月異。這種趨勢，既能促進金融服務提高效率、創造新的盈利空間，同時金融風險的交叉和傳遞也變得日益復雜。面對新形勢下金融服務出現的新情況新問題，如果不把這些具有不同特質的金融風險剖析透、認識清，有效防范金融風險，構建有中國特色及本省、本地特色的防范金融風險的“防火墻”就無從談起。而金融風險的滋生與蔓延，無疑會直接影響合作金融的健康發展，有些影響甚至是致命的。

從一些單位的實踐和經驗教訓看，以下金融風險在開展合作金融的過程中尤其要高度警惕、重點防范：

“熟人金融”引發的誠信風險。供銷合作社開展金融服務，服務的地域是農村，服務的行業是農業，服務的對象是農民?！把墶⒌鼐?、業緣”是基礎，“自辦、自管、自享”是特征。比如，小額借貸以信用合作為主，一般不需抵押；社員之間互相知根知底，貸款額度小，周期短，大多用于發展或擴大生產。資金用途和農戶信用等信息透明，若有惡意拖欠甚至賴賬不還的，不但要付出較高的還款成本，還要受到鄉鄰、同行的鄙視，所以違約現象極少發生。正因如此，一些同志思想上的麻痹大意、操作中的疏忽輕率便應景而生，“放松監管”成了消極的“不加監管”，“內控措施”成了虛設的“內控空架”，“人情貸”、“關系貸”埋下了“死賬”“呆賬”的禍根，以誠信為基礎的金融服務，出現了潛于誠信外衣下的金融風險和漏洞。

“合作金融”導致的責任風險。供銷合作社在農村開展的金融服務，本質上都是合作金融。特別是一些多個出資人的小貸公司、擔保公司、資金互助社等，更是共同出資，共同管理、監督，是實實在在的利益共享、風險分擔。這種體制，運作得好，可以因多方監管而降低風險；運作得不好，也可能出現互相推諉、相互扯皮的現象。有的小貸公司貸而無還，有的資金互助社“助而不互”，有的擔保公司“擔而不?！?，以致有的借貸者賴賬不還、被擔保者嚴重失信、不良貸款“嚴重沉淀”，都是在“人人有責”的旗幟下大家不認真履責和“法不責眾”的情形下出現的。

“行業金融”形成的內控風險。供銷合作社開展的金融服務，畢竟是“行業金融”，它與國家的商業銀行相比有很大不同，它只是部分利用銀行的工作路數來為農民合作社內部社員提供綜合服務的類金融業務。這種金融服務的前提是廣泛的合作制，入社自愿、退社自由、風險自擔，堅持民主管理，資金互助業務在合作社內部封閉運行，只吸收本社社員股金和存款，只對社員發放互助金，不以盈利為目的，不能超規模發展。這種“行業金融”有比國家商業銀行更小型、更便捷、更貼近“三農”的特點，同時也有接受不到商業銀行那樣嚴密監管的欠缺。由此，一些管理者把資金互助組織當作是自己的互助社、小金庫，甚至隨意借貸、高息攬存，最后因資金鏈斷裂爆發金融風險。

“系統金融”潛在的政策風險。人們信任供銷合作社參與、創辦合作金融，主要源于它具有供銷合作社的背景。這種“系統金融”的優勢，就在于它有著“半官方”的性質，劣勢就在于它同時又是一個典型的去中心化的組織體系，一大二散三弱，每一級的社屬企業都是相對獨立的，上下欠貫通、左右少聯合。搞得好，政府可以出臺文件、給予支持；搞得不好，政府采取措施去掉也不會影響整體布局和形象。當年供銷合作社有著切膚之痛的“股金風波”就是很好的例證。所以，供銷合作社人一定要增強危機意識，在開展金融服務贏得掌聲的同時，千萬不要忘記當年的教訓，謹防失利時變成政府的“燙手山芋”而可能出現的政策風險和求而無助。

構建金融防范體系，必須要：

對策：構建具有中國供銷合作特色的金融風險防范體系

開展合作金融服務，防范金融風險，必須出好符合國情社情的重拳，構建起具有我國供銷合作特色的金融風險防范體系。

第一，必須加強組織建設，構筑責權明晰的內控防線。金融服務平臺搭建后，不僅要明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，確立穩健有效的議事規則、決策和內審程序，設定和細化用權的范圍和邊界，而且要按照金融業務功能劃分各職能部門的服務職責，設置好風險管理崗位。通過分工負責，各司其職，形成多道管用的金融風險防線。對各崗位履職盡責防范風險的情況，要定期進行考核，考核結果納入人事任用和業績獎懲。

第二，必須加強制度建設，立起持久防控的剛性規章。一是宣傳教育制度。確立防范金融風險首先要從教育入手的理念，要在合作社內廣泛深入地開展金融知識、金融法規的政策教育，運用金融風險案例開展警示教育，引導廣大干部職工自覺地按金融法規和規律辦事，不斷增強信用意識，真正樹立“守信光榮、失信可恥”的理念，培育起同享金融服務、共防金融風險的良好氛圍。二是協調聯合制度。合作金融，離不開政府的指導，離不開合作者的鼎力相助。供銷合作社各聯社要按照《決定》要求，積極爭取政府的指導支持，與金融監管部門和地方政府按照職責分工，共同承擔起監管職責和風險處置責任，在防范和化解金融風險中共同發力。三是報批審核制度。要在例行性的申報審批過程中嵌入調查、審核的內容。不論是對企業、專業社，還是對農戶，凡借貸都要認真考察其資產狀況、生產項目、經營方式和償還能力等，堅決杜絕核批盲目性。四是監測預警制度。對金融服務的財務狀況、資產質量、資金充足率、管理能力、獲利能力、資本流動性等指標，要隨時監測、及時報告。要加強審計，及時發現和遏制不良苗頭。凡達到和超出警戒線的必須及時預警，以便牢牢把握控制風險的主動權和先機權。五是擔保監管制度。通過聯名擔保和信用反擔保的形式對借貸者的道德風險進行控制，一旦出現主觀賴賬行為，將會影響所有保人的信譽。要把借貸手續的完成作為實施監管的開始，不可“一貸了之”。要切實做好金融服務中的跟蹤服務，在持續服務中發現和化解金融風險，使防范金融風險的關口前移。六是應急處置制度。建立健全金融風險防控機制和應急預案。一旦出現風險，要及時采取有力的糾錯和彌補措施，把金融風險化解和遏制在萌芽狀態。七是責任追究制度。建立大額金融損失問責制。對違規操作行為，對金融服務平臺造成經濟、信譽損害的，都要進行問責和懲處。

第三，必須加強管理督查，堵塞經營操作的疏忽漏洞。“百密總有一疏”，合作金融服務也不例外。要防止金融服務中的疏忽、堵塞金融服務中的漏洞，就必須加強管理和督查。合作金融服務的特點，決定了管理必須嚴格、督查必須細致。要堅決克服因“熟人金融”而產生的麻痹情緒，堅決克服因“合作金融”而產生的懈怠心理，無論是客戶選擇、信用評估，還是過程監管、風險防控，都要做到嚴之又嚴、細之又細、實之又實，嚴防因疏以監管遭受金融風險的肆虐和吞噬。

第四，必須加強素質訓練，提升有效服務的運行質量。金融服務，人才為先。供銷合作社歷經多次波折，導致很多人才流失。開展合作金融服務，亟需這方面的專門人才。從一些單位的實踐看，除了搞好重要崗位特殊人才的引進外，特別要重視在職干部員工的培養?？梢劳挟數氐膰疑虡I銀行、系統院校、銀監機構等，開展多種形式的崗位培訓。當今世界，金融市場復雜多變，運用現代電子技術，不僅能夠獲得各種經營信息，提高金融服務效益，而且可以通過設置控制軟件來做好風險防控預案、提高防范風險效率。所以在加強干部員工的素質訓練中，尤其要提高他們開拓創新、運用科技力量開展合作金融服務和駕馭防范金融風險的能力素質。