基于熵值法的農機專業合作社異化程度測評

王雪姣++劉宇熒++傅新紅++王燕

摘要：農機專業合作社是重要的新型農業經營主體，規范其發展對推動農業現代化具有重要意義，但農機專業合作社發展中的異化因素已經對它的發展形成了阻礙。以四川省農機專業合作社為例，從自愿民主、所有者與惠顧者統一、盈利及返還3個層面建立7個指標，運用熵值法對農機專業合作社的異化程度進行量化分析。結果表明，四川省農機專業合作社異化程度普遍保持在40%左右，盈利返還方式對農機專業合作社的異化程度影響較大，自愿民主因素影響次之；通過強化二次返利的盈余分配方式，強調普通社員對合作社日常事務的參與，培養原有社員的服務能力，可以有效防止農機專業合作社的異化。

關鍵詞：農機專業合作社；異化；合作社原則；熵值法

中圖分類號： F306.2文獻標志碼： A

文章編號：1002-1302（2017）09-0295-04

農機專業合作社（簡稱農機專合社）是新型的、典型的農民合作社，是新型農業經營主體，是推動農業現代化建設的重要力量。截至2015年10月底，全國農民專業合作社數為147.9萬個，其中農機專合社數達到5.4萬個[1-2]。農機專合社的異軍突起，為活躍市場、增加農民生產能力提供了良好載體。但隨著農機專合社數量地不斷增多，社員來源多樣化地增強，市場競爭不斷加大，現階段農機專合社的發展在多方面與合作社制度相偏離。經濟需求的改變、產權結構的復雜化使得社員異質化特征突出，合作社本質也在發展轉變[3]。

已有不少學者對合作社異化問題展開了研究，主要是從羅虛代爾合作社原則[4]、國際合作社聯盟對合作社的定義[5]、《農民專業合作社法》對合作社給出的定義[6-7]等方面總結出合作社原則并以此分析現實中合作社異化問題。也有學者基于合作制理論，指出合作社作為合作制實現的重要方式，合作社的成立和運行要遵循勞動與資本相統一、消除剝削、民主管理3個基本原則[8]。從人文習俗角度對合作社異化的原因進行分析，指出合作社的異化主要受家庭血緣、法律規定、意識形態、政府績效等方面的影響[9]。還有學者詳細分析了合作社的一種異化現象——會員制[10]。對甘肅省農民專業合作社異化進行了測度并指出其異化傾向嚴重[11-12]。

現有研究多是集中于合作社基本原則的理論研究及從理論上分析現行合作社的異化現象，有少部分學者運用現實中合作社的發展數據進行了驗證，但缺乏從某一類合作社出發剖析其異化方面及異化程度的研究。而發展農業須要在農業生產性服務環節重點扶持農民合作社，農機專合社是合作社在農業生產性服務環節的典型代表[13]。對四川省農機專合社異化程度的研究有利于規范農機專合社的進一步發展。本研究以四川省24個發展較早的農機專合社為樣本，從合作社的自愿民主、所有者與惠顧者統一、盈利及返還等3個方面，設立7個指標，對24個農機專合社的異化程度進行測評，從客觀角度對四川省農機專合社的異化問題進行評價和分析。

1測評方法與指標設計

1.1測評方法

黃祖輝指出傳統的合作社理論制度已不適于現階段的經濟發展水平，并出現合作社本質的漂移，但也強調現實中的合作社對合作社制度本質規定的偏離必須控制在一定范圍內[3]。本研究旨在測評24個農機專合社的異化程度和具體的異化方面，首先通過詢問專家的方法（Delphi法）確定各個指標的設計，再采用熵值法確定第3層指標的權重，依據層次分析法倒推第2層次指標的權重，再將各測量數據加權之后對24個農機專合社進行綜合評價。

1.2指標設計

對四川省農機專合社的異化現象進行測度須要依據合作社的基本原則，學者們從不同角度對合作社基本原則進行了歸納總結。有學者從合作社產生的動力、原因，分析了合作社制度的本質規定[14-16]。還有學者從合作社運行當中的一般特征出發，總結出合作社的基本原則[17-18]。合作社的基本原則主要有合作社的自服務、民主管控、按惠顧額進行分配3個方面[19-20]。因此根據前人的研究以及合作社的基本原則，擬從自愿民主、所有者與惠顧者統一、盈利及返還這3個方面衡量農機專合社是否符合合作社的本質規定性。

遵循指標設定的科學性、系統性原則設置民主管理、自愿組成等7個3級指標，按照綜合性、代表性原則強調民主管理、自愿組成和機構設置、服務范圍和從業人員屬性在指標設置中的重要性。所選取指標反映的是專合社本質規定性，指標值越高說明該專合社越符合合作社的本質規定性。指標值與合作社異化程度呈負相關關系，指標值越小異化現象越明顯，資本利潤率指標除外，因為它反映合作社的營運能力，而農機專合社是半盈利性，所以此處取值宜適中。指標及其含義詳見表1。

1.3指標權重賦值

以四川省13個縣24個農機專合社為樣本，合作社數據于2015年2月調查小組實地調查所得。根據調研數據和指標的設定，采用熵值法計算7個指標各自的權重，客觀、公正地反映農民專業合作社發展的真實情況。具體步驟如下。

1.3.1指標矩陣設計

本研究有24個待評價農機專合社，有7項指標，所以形成原始指標數據矩陣：

1.3.2非負化處理

因為熵值法采用的是各個農機專合社的某一指標占同一指標值總和的比值，因此不存在量綱的影響，不需要進行量綱標準化處理。因為指標中取值有負數，須進行非負化處理，又由于指標在此處的取值是越大越好（即數值越大，異化程度越低），所以采取以下指標權重公式進行數據平移：

1.3.3指標權重公式

進一步得到第j項指標的第i個農機專合社占該指標的比重函數：

而第j項指標的熵值為ej=-k×∑[DD（]mi=1[DD）]Pijln（Pij），其中k>0，ln為自然對數，ej≥0。式中常數k與樣本數m有關，一般令k=1/lnm，則0≤e≤1。

對于第j項指標，指標值Xij的差異越大（除j=6外），對方案評價的作用越大，熵值就越小。具體地，第j項指標的差異系數為gj=1-ej，其中gi越大指標越重要。

各指標的權重為

1.3.4計算指標權重

由以上指標權重函數（1）得到以下具體的農機專合社的第3層指標權重，再運用層次分析方法合計出準則層的具體權重，詳見表2。

1.4指標權重分析

由熵值法求出的熵（即權重）可以用來測評因素的離散程度，熵值越大，指標的離散程度越大，對綜合得分的影響越大。從表2可知，所有者與惠顧者統一（B2）權重達到0.512，影響力占據絕對地位。這說明四川省這24個農機專合社是否對合作社原則有所偏離，很大程度上取決于各專合社在實踐過程中，所有者與惠顧者身份的界定。所有者與惠顧者身份的判定對農機專合社運行屬性起著重要作用，這符合合作社利益相關者統一的特性。

自愿民主（B1）貢獻率達到36.5%，說明社員自愿加入和自由退出的制度、“一人一票”舉手表決制在衡量農機專合社異化程度時起著重要的作用。機構設置是否完備、是否符合合作社的本質規定在四川省農機專合社的異化測度中影響較小，這表明對于具有較強服務性質的農機專合社而言，生產活動比專合社組織形式更加重要。

盈利及返還方式（B3）中的資本利潤率和返還盈余方式2個指標對農機專合社的異化影響較小，這可能是因為農機專合社服務成本和前期要素資本投入較高，影響了專合社的資本利潤率。調研數據顯示，四川省農機專合社的資本利潤率在0.15%～1.82%之間，且低于1的專合社占全樣本量的87.5%。同時，因為四川省農機專合社的盈余返還方式多樣化，且只有35%的農機專合社采用按受益額對盈余進行分配，所以返還盈余方式的影響程度也不高。

2農機專合社異化測度分析

2.1綜合得分計算

根據（1）得到各個農機專合社的單個指標得分公式：

所以各個農機專合社的綜合得分公式為

根據以上公式可以得到24個農機專合社的綜合得分以及各單項指標的平均得分。圖1為24個農機專合社標準化程度的散點圖，可以反映專合社的異化程度，其中得分越低，異化程度越高。

由圖1可知，樣本農機專合社的標準化程度均在 0.8 以下，只有16.67%的農機專合社標準化程度達到0.7，有25%的農機專合社標準化程度低于0.5。根據標準化與異質性相對應的原則，樣本中異化程度達到40%以上的農機專合社比例高達62.5%，有8.3%的農機專合社異化程度高于80%，最高達到84%。說明四川省農機專合社整體異化程度較高，大多數農機專合社已經發生了異化或明顯表現出異化的傾向。

2.2單項指標得分分析

為了進一步了解各項指標的異化情況，表3顯示了各個農機專合社在某一固定指標中得分的平均分匯總。服務范圍（X4）平均得分最高，說明樣本農機專合社的服務范圍大多是以社員為主，對外提供服務為輔，這在一定程度上體現了合作社所有者與惠顧者統一的本質特性。

但從業人員屬性（X5）、資本利潤率（X6）得分較低，表明農機專合社在這2個方面的異化程度較嚴重。這可能是因為從業人員組成較為復雜，會直接影響農機專合社的經營成本，而且農機專合社的服務成本和前期要素資本投入較高，操作成本較大，使得農機專合社發展前期經營利潤并不可觀，從而對農機專合社的異化產生了影響。應瑞瑤研究指出合作社出現異化有制度環境因素、意識形態因素和產品、要素的相對價格等因素的影響[21]。楊軍也強調產出品和投入要素之間相對價格差是影響合作社異化的重要原因[22]。

返還盈余方式是保護合作社社員利益的關鍵因素。如果不按交易量分配盈余而是按股金分配盈余，社員與合作社的關系就不再是所有者與惠顧者統一了，社員作為惠顧者并不能參與分享合作社的經濟剩余，社員也不再是真正的所有者，投資者將成為合作社的實際所有者以及唯一受益者。但從表3可知，返還盈余方式（X7）的平均得分最低，說明目前四川省農機專合社大部分都沒有采取按受益額對盈余進行分配的方式。

自愿組成（X2）得分較高，說明樣本農機專合社的服務范圍大多是以社員為主，對外提供服務為輔，且大部分農機專合社都執行了“入社自愿、退社自由”的原則。但是同時可以發現，機構設置（X3）平均得分只有0.03左右，民主管理（X1）的平均得分僅0.02左右，雖然農機專合社大多能夠實現“入社自愿、退社自由”，但也僅止于此，與實現真正的民主控制，實現合作社社員之間真正的平等仍然有相當大的距離。一旦農機專合社不能堅持民主控制，那么農機專合社的服務內容、服務范圍、服務價格等都會由少部分的人控制，這些決策必然不能從有利于專合社每一個社員出發，社員的利益就不能得到保障，更不能說是專合社的所有者了，違背了合作社所有者與惠顧者統一的本質特性。

3結論與建議

3.1結論

四川省農機專合社整體異化程度較高，為40%左右，盈余分配方式不合理、民主管理不到位是農機專合社異化最主要的原因，其次是從業人員屬性、機構設置、資本利潤率。相較而言，在服務范圍、自愿組成方面的異化程度較低，才保持了農機專合社的現有屬性。農機專合社的異化傾向如果不能解決，參與農戶將不能享受到有合作帶來的實際好處，將會極大地危害普通社員的利益并損害廣大農民參與專合社的積極性，不能真正發揮出農機專合社促農增收、提高農戶生產能力的作用。

3.2建議

（1）強化“二次返利”的盈余分配方式。“二次返利”是合作社區別于投資者所有企業的特有盈余分配方式，突出了業務參與者（社員）的主體地位。強化該種盈余分配方式即是強調合作社的本質屬性。

（2）鼓勵普通社員對專合社的業務、管理等日常事務的參與。讓社員真正意識到，自己與專合社是風險共擔、利益共享的共同體，這也是堅持投資者與受益者統一本質特性的基礎。

（3）純凈從業人員類型，大力培養原有社員的服務能力。農機專合社的從業人員類型越單純，合作社的組織結構才越能根據合作社本質規定進行搭建。隨著外來技術人員和管理人員的增多，合作社的剩余控制權無疑會被剝奪，最終逃不掉異化的厄運。

（4）政策法規正確引導，使農機服務走向多元化。加強農機專合社標準化制度的建設須要當地政府對合作社的標準化發展進一步做出明確的政策法規規定，加強對農機專合社的監管并引導農機專合社標準化發展。適當引導部分合作社向股份制或者行業協會轉變，根據合作社不同的發展現狀和特點，分別引導它們走向股份制農業服務企業或農機服務協會，做到多元發展。

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