商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的研究與啟示

田麗萍

（西南財(cái)經(jīng)大學(xué)）

【摘要】在我國金融行業(yè)制度不斷發(fā)展和完善的大背景下，信貸業(yè)務(wù)的所占的比例逐漸縮小，而且利潤空間有限，隨之而來的是以理財(cái)、基金為代表的金融市場業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出爆發(fā)式的增長，所以，金融市場業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行主要的盈利方式。但是，我們應(yīng)該看到，隨著金融市場業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)寬，其可能會導(dǎo)致一些業(yè)務(wù)操作上的風(fēng)險(xiǎn)，這對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制工作帶來了一定的挑戰(zhàn)。因此，本文主要分析了商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)因素以及存在的問題，然后提出對應(yīng)的應(yīng)對策略，希望能為商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考和借鑒。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 金融市場業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)因素 對策

1引言

金融市場業(yè)務(wù)主要指以金融工具為交易對象，為管理資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行的各類融資、投資交易。當(dāng)前，金融市場業(yè)務(wù)涉及面廣，而且業(yè)務(wù)量呈現(xiàn)出爆發(fā)式的增長，除了傳統(tǒng)的外匯、債券等業(yè)務(wù)品種外，還出現(xiàn)了一些新業(yè)務(wù)品種，比如結(jié)構(gòu)化證券、外匯期權(quán)等，這就給商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了不定性因素，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)增加。

2商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素分析及影響

從業(yè)務(wù)具體的內(nèi)容來看，操作風(fēng)險(xiǎn)主要存在以下幾種情況：內(nèi)部和外部的欺詐；產(chǎn)品業(yè)務(wù)活動風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)體資產(chǎn)貶值或損毀等，這些情況的存在都會直接導(dǎo)致金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的增加。

2.1職責(zé)不明確。因?yàn)樨?cái)務(wù)信息統(tǒng)計(jì)核實(shí)需要多方核實(shí)，所以經(jīng)常存在職責(zé)不明確，監(jiān)管內(nèi)容相互重疊的情況。再加上商業(yè)銀行自身權(quán)限范圍的限制，無法對客戶企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，這就可能導(dǎo)致商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏真實(shí)有效性。另外，針對監(jiān)管內(nèi)容相互重疊的情況，證監(jiān)會、銀監(jiān)會和商業(yè)銀行自身存在“踢皮球”的現(xiàn)象，沒能對監(jiān)管項(xiàng)目進(jìn)行有效控制。

2.2資本評估不準(zhǔn)確。當(dāng)前，部分商業(yè)銀行自身不能根據(jù)既定的評估體現(xiàn)對資本進(jìn)行準(zhǔn)備評估，這個(gè)導(dǎo)致了評估結(jié)果和實(shí)際情況之間有較大差距。而且商業(yè)銀行缺乏對準(zhǔn)備金和資產(chǎn)變動之間關(guān)系的考慮，常見做法是將企業(yè)經(jīng)營情況和資金情況相掛鉤，或者是將準(zhǔn)備金也視為企業(yè)的總資產(chǎn)中，這樣就導(dǎo)致了評估情況超出企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營情況，造成商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)失真。

2.3缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體現(xiàn)。商業(yè)銀行為了追求自身的經(jīng)濟(jì)效益，往往盲目發(fā)展業(yè)務(wù)，特別是針對新的業(yè)務(wù)品種未能進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在管理上的漏洞，對于資金監(jiān)管缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，不利于商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的控制。

從上文提出的幾個(gè)因素中可以發(fā)現(xiàn)，金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于商業(yè)銀行自身管理上的問題，針對風(fēng)險(xiǎn)因素沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)或者業(yè)務(wù)操作不當(dāng)，無法準(zhǔn)確評估出實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)情況。

3商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的對策分析及啟示

3.1嚴(yán)格遵循管理政策與方法。強(qiáng)化商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，就需要嚴(yán)格遵循管理政策與方法，比如：明確金融市場業(yè)務(wù)操作中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)；建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并對各項(xiàng)職責(zé)進(jìn)行明確；業(yè)務(wù)人員能夠?qū)Υ嬖诘娘L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確識別、評估、監(jiān)測、控制與緩釋；認(rèn)真執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中的程序，對業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、原因和后果進(jìn)行及時(shí)了解，并且將實(shí)際情況如實(shí)上報(bào)；對于傳統(tǒng)的和新出現(xiàn)的業(yè)務(wù)品種進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評估，特別是對典型事例進(jìn)行分析和學(xué)習(xí)，及時(shí)掌握資產(chǎn)的動態(tài)，把風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍。

3.2完善商業(yè)銀行經(jīng)營戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。因?yàn)樯虡I(yè)銀行自身存在一定的基礎(chǔ)差異，所以其資金情況和經(jīng)營理念也各不相同，比如，有的商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)有偏好，在高風(fēng)險(xiǎn)中需求高額的利潤回報(bào)，特別是中小型商業(yè)銀行，因自身處于規(guī)模擴(kuò)張的需要，往往使用更加激進(jìn)的戰(zhàn)略方針；有的商業(yè)銀行奉行穩(wěn)扎穩(wěn)打的策略，以大量低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)來提高總利潤的增加，這類保守戰(zhàn)略以大型商業(yè)銀行為代表，因?yàn)槠鋾袚?dān)一定的社會責(zé)任，所以對風(fēng)險(xiǎn)控制更為嚴(yán)格。兩種經(jīng)營理念互有優(yōu)劣，但都是對該銀行自身發(fā)展的真實(shí)反映。所以，想要對商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，就要明確銀行自身的經(jīng)營理念，只有風(fēng)險(xiǎn)控制措施符合商業(yè)銀行的發(fā)展需求，才能實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。另外，從商業(yè)銀行自身內(nèi)部的角度來看，商業(yè)銀行需要建立健全業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并指派專人負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作，通過對風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的明確規(guī)定和統(tǒng)一，來實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

3.3關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)指標(biāo)體系的構(gòu)建

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)指標(biāo)體系的構(gòu)建可以從下幾個(gè)方面來進(jìn)行，詳見下表1。一方面是對關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素的有效掌握和控制，另一方面為規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供參考和借鑒作用。

3.4改進(jìn)金融市場業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的思路。第一，對業(yè)務(wù)操作全過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，特別是針對新的業(yè)務(wù)品種進(jìn)行隨時(shí)跟蹤，了解實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)情況和未來發(fā)展趨勢；第二，以“關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)指標(biāo)體系”為核心內(nèi)容，建立健全事中風(fēng)險(xiǎn)管理制度；第三，以“風(fēng)險(xiǎn)事件庫”為主要載體，對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和數(shù)據(jù)進(jìn)行事后收集整理。

4結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行是國家實(shí)行貨幣政策和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的主要機(jī)構(gòu)，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行自身對風(fēng)險(xiǎn)管理的情況會直接影響到商業(yè)銀行的正常運(yùn)營和發(fā)展，所以，商業(yè)銀行不僅需要承擔(dān)其存在的社會意義和各項(xiàng)職責(zé)，還需要對潛在的或者已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)做出清晰的認(rèn)識，通過對金融市場業(yè)務(wù)操作的處理來把風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍。

參考文獻(xiàn)：

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