我國農村信用合作創新模式的研究探索

戴佩慧

摘要：本文從農村信用合作的概念和其發展出發，闡述了農村信用合作的本質和開展的必要性，并提出了目前農村信用合作發展存在的部分問題。總結了幾個農村金融改革試點的做法，歸納了我國在農村信用合作上的創新模式，如農村信用合作組織的創新、政府參與方式的創新和擔保抵押方式的創新，為各地如何開展農村信用合作改革歸納了一些參考做法。

關鍵詞：農村信用合作；創新模式

1.農村信用合作的概念及必要性

在農村的生產經營活動中，信用合作的方式也早已經是大家習以為常的組織合作方式。信用合作的思想起源于德國的雷發巽，其信用合作的原則建立在農民合作制的基礎上，由社員進行民主管理，允許農民不入股，享受合作組織內的各項紅利和權益但也負有無限責任。赫斯在雷發巽的基礎上對信用合作的原則進行了改進，他認為社員在信用合作中應繳納股金，而在責任制上應根據實際情況來決定信用合作組織是采取無限責任制還是有限責任制等。但其堅持的信用合作本質都是依托農民組織以信用為基礎進行的農民之間的互助性的服務。尤其是依托農民專業合作社建立的信用合作組織將信用合作與農業生產相聯系，不僅及時地應對了突發的各類農業生產問題也增強了農戶社員之間的激勵，降低了信用合作中的監督成本。而農村信用合作中非常重要的成員之間資金融通方面的互助可以緩解農村金融供給不足、降低信息不對稱以及降低高交易成本。

當然，隨著各地整體經濟環境和農村經濟發展水平的變化，農村信用合作的定義和原則也在不斷的變化。溫州市在進行金融改革試點中就針對信用合作進行了重新的概念闡述，在溫州市發布的溫農合辦[2014]4號實施文件中就強調現階段的信用合作應是為其合作經濟組織成員的發展生產經營提供“資金融通服務”的互助性活動，是農民合作經濟組織服務功能的拓展和延伸。即目前資金融通服務在信用合作中的重要地位和對三農發展問題的突破。但某些地方的農村信用合作組織卻散失了初衷，組織的互助性和民主性大大削弱，對農民的生產經營活動的幫扶作用減弱，幾乎演變成了純粹的借貸機構，以盈利為主要目的。因此我們需找回農村信用合作的本質，始終強調其為弱小經濟群體服務的宗旨。

2農村信用合作的模式創新

隨著城鄉一體化進程的加快和市場經濟體制改革的深入，農業生產和經營都從傳統簡單的方式向規模化和集約化的現代化方式轉變。而這些改變也帶來了農村資金需求的急劇增加。而現有的農村金融機構在制度和機制上的問題無法使用農村的需求或者說無法提供應有的幫助。對此，政府和相關部門都越來越重視對于農村金融體系和制度建設。2004—2017年14個中央1號文件，十七、十八屆三中全會決定，都涉及農村金融體制改革和創新的內容及其要求。2016年一號文件提出“擴大在農民合作社內部開展信用合作試點的范圍，健全風險防范化解機制，落實地方政府監管責任。開展農村金融綜合改革試驗，探索創新農村金融組織和服務。”①2017年一號文件則提出“需規范發展農村資金互助組織，嚴格落實監管主體和責任。開展農民合作社內部信用合作試點，鼓勵發展農業互助保險”。由此可見，中央對三農工作的深入開展和農村金融改革的重視和決心。②

因此各地開始新一輪的農村金融改革，并嘗試了從農村信用合作的角度發揮其原有的互助合作的優勢。通過歸納和總結部分金融改革試點的工作，本文認為以下創新雖然不一定直接針對信用合作開展改革，但其中的某些做法對于推動信用合作和保障農村信用合作是具有一定的參考意義和借鑒作用的。

2.1農村信用合作組織的創新

（1）農村資金互助組織

農村資金互助組織是以解決資金問題為主的新型農村合作金融組織。本文通過文獻的梳理結合農業合作社的定義將農村資金互助組織定義為：在農村家庭承包經營基礎上，在特定的區域范圍內，農產品的生成經營者或同類農業生產經營服務的提供者、利用者，自愿聯合組成，實行社員民主管理，主要以解決組織成員發展生產經營活動中的資金問題而開展資金融通服務的互助性金融組織。在通過總結各地方法和實踐的基礎上，本文認為以資金互助組織的提供的主要服務方式不同可以分為：可存貸式、資金調劑式、融資擔保式、信用服務式。可存貸式可對內吸收存款，并向有需求的組織成員發放貸款，或為組織成員向其他金融機構融資提供擔保，目前在各地有資金互助社和資金互助會等。資金調劑式由組織成員自愿、一次性籌集合作資（股）金，不得常年、隨時、大量吸收其他資金，溫州市基地生豬專業合作社信用部是其中一個典范。溫州平陽縣農業產業聯合會籌建的信用部開展的融資擔保服務則是上述的融資擔保式，即合作組織自愿地籌集各自的資金存放于金融機構，以其資金為其成員向金融機構貸款（融資）提供擔保，而這筆資金通常也可以借此得到一定倍數的放大。而信用服務式則是不籌集、不吸取任何資金，僅以提供融資擔保有關的咨詢、管理等服務幫助社員向金融機構融入資金，解決生產困難。但這種方式起到的作用較小。另根據依托的載體不同則可以分為依托專業合作社、依托龍頭企業、依托扶貧基金、依托村級集體經濟、依托大戶授信幾種方式，每種方式都有各自的優缺點，但是都是各地在考慮當地的實際情況的基礎上發展起來的，所以是具有一定的局限性的，各地需結合自己的實際情況進行選擇。

（2）農村投資擔保公司

投資擔保公司通常意義上是指銀行為了降低向個人放款的風險，要求貸款人以擔保公司為其擔保，通過對擔保公司的審核決定是否對個人放款和放款額度。過去在房地產領域使用較多。而目前一些地方將其引入農業貸款擔保。

從成立初衷來說，信用合作社就是一種典型的農村信用合作組織，但發展到現在，信用合作社針對農民的貸款卻出現因無擔保抵押而貸款難的問題。因此在河北玉田縣，政府先后組牽頭組建唐山銀衛信用擔保有限公司及玉田縣建業投資擔保有限公司，強化信用合作的鏈條，專門為農民和農業企業在信用合作社等組織貸款進行擔保。其中玉田縣建業投資擔保有限公司由縣財政出資500萬元作為注冊資金，公司運營后主要為縣域各類中小企業從信用合作社等組織貸款提供擔保，其中涉農的擔保額達到了一半以上，對農村信用合作的有效進行提供了保障。擔保公司就曾對當地名為唐山貓王工貿有限公司及玉田義和園生態農業有限公司的貸款提供擔保500萬元，使得公司及時取得貸款，促進了公司的有序發展。endprint

2.2政府參與方式的創新

（1）財政投入破解資金來源不足

理論上農村信用合作應該是農民組織內部的民主管理。然而完全脫離政府規范化管理的信用合作組織極容易出現非法集資、管理不規范等問題。同時信用合作中資金融通服務的資金來源也成為最初發展的重大問題。因此各地政府嘗試融入財政資金為支撐，擴大農村信用合作的資金來源，保障信用合作組織的順利開展。玉田縣部分地區就按照“渠道不變、優勢互補、統籌安排”的原則，將財政安排的各級性質相近或用途一致的財政涉農項目資金進行有效整合，有原則有計劃地投入到一些信用合作模式和組織中。其提出的農業融資“四臺一會”的模式是一種創新性的政府幫扶信用合作模式，其具體做法是以其現代農業示范區管理辦公室作為支持農民開展信用合作的管理和公示平臺，通過組建現代農業建設投資有限公司為信用合作的借款平臺，同時引入擔保有限責任公司作為擔保平臺以保障合作進行，最后利用農業企業信用促進會連接格各農戶和農業企業。這樣的政府扶持模式為信用協會開展農業信用合作提供了強有力的體制保障，也促成了真實項目的融資服務和有效率的進行。

在沙縣則是建立多個村級資金互助組織，其中村級擔保資金的設立則由縣鄉村各注資20萬元組建，再由每戶按1萬元到2萬元的標準自愿加入。有了財政的資金注入，讓農村信用合作更早更好的開展起來，解決了前期資金不足也打消了部分社員觀望懷疑的態度。

（2）以政策性農業保險降促進農村信用合作

農業保險是針對農業生產者在從事種植業和養殖業生產過程中，對遭受自然災害和意外事故所造成的經濟損失提供保障的農業保險。很多信用合作組織在進行融資服務的時候因組織規模小，無法承擔成員因農業風險可能帶來的毀滅性打擊而不敢進行信用合作服務。因此部分地方政府引入農業保險機制為農民和信用合作組織保駕護航，大大降低農民和信用合作組織運營的風險，這也就使得農村信用合作的開展更加有效。早在2009年，田東縣財政就投入了66萬元啟動農業保險工作。進行試點工作時，田東縣財政出資90%，農民自付10%進行農業保險。從2012年后保持中央財政補貼40%，自治區財政補貼25%，縣財政補貼5%，農民自己負責30%的繳納水平。河北玉田也充分利用國家對農業保險的補貼政策，將設施農業、水產養殖、森林、育肥豬等保險品種規劃到農業保險中，大大地降低農民的生產經營風險，是的農村信用合作組織在提供信用合作服務時也更無后顧之憂。

2.3擔保抵押方式的創新

（1）聯保模式

農村信用合作中融資難的主要原因在于農業自身風險大，農民在未收獲的情況下無抵押或抵押物無法正確估值，從而無法順利獲得貸款。因此創新農村信用合作的擔保抵押方式尤其重要。

信用合作中的聯保貸款模式，通常是指由在融資貸款中幾家農戶自行組成聯保小組，承諾相互承擔連帶保證責任的一種擔保抵押方式。在北京大興，幾家芒果商戶就組成了聯保小組，實行貸款。在沙縣高橋鎮明洋山新型社區，沙縣信用社針對當地的農村住房貸款業務創新了五戶聯保的擔保抵押方式，即每戶放貸五萬元用于當地建房。農戶五戶之間相互聯保，并以取得的房屋權證為抵押。這種方式大大降低了信用合作機構的風險，也就提高了其貸款給農戶的積極性。

（2）以農村產權為抵押

在金融改革的支持下，不少地方政府大力推進農村產權改革。吉林省九臺提出“三權”抵押貸款，也就是允許農戶利用其林權、土地承包經營權和農村住房產權進行抵押貸款。而在湖南則進一步提出了土地承包經營權、林權、集鎮農村住房所有權、農村動產所有權、農民專業合作社股權、集體建設用地使用權“六權”抵（質）押貸款建設。在沙縣，因接近70%的農村勞動力外出開辦小吃店導致閑置的土地較多，政府選擇推進達到準入條件的土地承包經營權流轉項目，量身訂制信貸支持并建立了沙縣土地流轉網上交易市場。這些舉措讓農民有了更多可以使用的抵押物，對信用合作的順利開展有了更多的保障。

（3）以庫存和訂單為抵押

以庫存和訂單為抵押的方式主要是針對有一定規模和潛力的農業企業。吉林省九臺農商行提出農業企業可以用“新技術”貸款。農商行會自行考察有潛質的企業，并主動發放貸款。對其他的信用合作組織來說，這種以農民或企業的訂單和存貨為抵押的方式也是可行的。尤其是在農民信用合作組織內部，對于產品和訂單的價值會更加清楚，更容易進行評估。

3結論

隨著農村經濟發展方式的轉變，農村信用合作的方式也開始出現越來越多的變化，如信用合作合作組織的創新、政府參與方式的創新和擔保抵押方式的創新等都為如何在現階段更好地開展信用合作，更好地服務于農民群體和促進農村金融發展提供了更多的參考。因此各種農村信用合作模式的創新都在堅持原則的基礎上因地制宜，結合自己的實際情況來開展，這樣才能發揮其合作互助，服務農民的作用。

注釋：

①中共中央國務院.中共中央國務院關于落實發展新理念加快農業現代化 實現全面小康目標的若干意見（全文）. [2016-1-28]. http：//www.moa.gov.cn/ztzl/2016zyyhwj/2016zyyhwj/201601/t20160129_5002063.htm

②中共中央國務院.中共中央 國務院關于深入推進農業供給側結構性改革 加快培育農業農村發展新動能的若干意見. [2017-2-6]. http：//www.moa.gov.cn/ztzl/yhwj2017/zywj/201702/t20170206_5468567.htm

參考文獻：

[1]應千凡等.農村信用合作組織監管制度：國際比較與借鑒[J].浙江金融，2010.12

[2]劉偉林等.我國農村信用合作模式及發展路徑[J].中國金融，2011.1

[3]汪小亞，帥旭.農民專業合作社信用合作的模式及現實選擇[J].中國農村金融，2012.7

[4]謝安，陳和鈞.德、美、日三國農村信用合作制的比較及對我國的啟示[J].金融理論與實踐，2000.4endprint