關(guān)于銀行不良貸款的反思

尚樂

摘要：隨著我國實體經(jīng)濟的快速發(fā)展，國家實力有了很大的提升，國民生活也發(fā)生了大轉(zhuǎn)變；但與此同時也帶來了很多的問題，本文研究的銀行不良貸款就是其中很重要的一個。筆者試圖對此展開分析研究，探討我國銀行不良貸款的成因，分析解決的思路。

關(guān)鍵詞：銀行不良貸款；實體經(jīng)濟發(fā)展；商業(yè)風(fēng)險管理

中圖分類號：F832 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）015-0-01

一、引言

隨著近年來我國實體經(jīng)濟的快速發(fā)展，國力日益提升與進步，群眾生活也都煥然一新；看到進步的同時也要看到實際的問題，比如發(fā)展結(jié)構(gòu)存在弊端，銀行壞賬和不良貸款數(shù)量居高不下。筆者試圖對此展開相關(guān)研究，進而得到問題解決的思路。

二、資產(chǎn)總量分析

1.宏觀形勢分析

2016年全年，我國受到實體經(jīng)濟去產(chǎn)能、房地產(chǎn)泡沫逐步清理因素的實際影響，各類隱性風(fēng)險正在逐步的爆出出來。尤其是股市、匯市的異常波動等使得資本穩(wěn)定性遭到了巨大的打擊，極大提升了金融體系安全流動性風(fēng)險。除此之外三四線城市和煤炭、鋼鐵之類的能源企業(yè)還在不斷的去產(chǎn)能、降庫存，土地出讓收入逐步的降低，地方政府的債務(wù)壓力非常大，這都使得企業(yè)虧損、地方經(jīng)濟發(fā)展乏力，各類銀行的債務(wù)違約風(fēng)險加劇。由此可見銀行不良貸款出現(xiàn)是多層次的，是必須防范的。

2.資產(chǎn)質(zhì)量整體分析

結(jié)合我國銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示，自2011年以來，我國各類銀行的不良貸款數(shù)量已經(jīng)連續(xù)20個月呈現(xiàn)攀升的態(tài)勢，截止2016年底已達到了近16000億元，增幅約為250%。整體來看每年度的凈息差維持在2.55-2.70的整體水平間，不良貸款問題非常凸顯。尤其是隨著我國市場經(jīng)濟在向著深度方向邁進，各銀行都試圖提升中間業(yè)務(wù)在總體經(jīng)營業(yè)務(wù)收入比例，但取得效果卻是非常一般的。2016年末四大國有銀行的年報顯示，四大銀行的利息凈收入大部分都在七成以上，息差仍然是他們主要的收入來源。而政策性銀行基本是完全依賴于其息差的收入。我國銀行整體盈利手段過于單調(diào)，這就使得其不良貸款逐漸攀升，銀行受到的壓力非常大。

三、不良貸款主要成因及解決辦法

1.不良貸款主要成因

（1）宏觀層面原因。整體來看宏觀因素對于我國銀行不良貸款的實際形成有著比較大的影響。當(dāng)前我國銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險爆發(fā)主要來自于我國實體經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型，及具體結(jié)構(gòu)性調(diào)整和產(chǎn)業(yè)的升級變動。具體來說包括三個方面的疊加，也就是經(jīng)濟增長速度放緩、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性調(diào)整和各類刺激政策的具體疊加。眾所周知銀行的實際貸款數(shù)量增加和經(jīng)濟發(fā)展密切相關(guān)，不良貸款在經(jīng)濟遭遇下行的區(qū)間時會迅速上升，而隨著經(jīng)濟復(fù)蘇又會迅速下降，這是符合世界各國發(fā)展趨勢的，無論是美國、日本、歐盟這些發(fā)達的國家，還是像我國處在發(fā)展中階段的國家，都是如此的。

除此之外銀行實際的貸款增加還與經(jīng)濟結(jié)構(gòu)有很大關(guān)系。尤其是前期我國處于計劃經(jīng)濟和需求型改革的發(fā)展道路，這就使得很多行業(yè)發(fā)展經(jīng)過多年的積累出現(xiàn)了很多的問題，比如我國的鋼鐵行業(yè)和煤炭行業(yè)，產(chǎn)能過剩的情況尤為突出，這對于其不良信貸的發(fā)展而言也是有很大促進作用的，是需要做出轉(zhuǎn)變和實際調(diào)整的，否則將會帶來非常嚴(yán)重的金融問題和經(jīng)濟危機。

（2）微觀層面原因。微觀層面的原因和人的因素關(guān)系緊密，這里既包括中央政府、地方官員，也包括企業(yè)持有者和實際的管理者。首先我國很多企業(yè)的績效考核不符合實際的情況，存在非常多的弄虛作假的現(xiàn)象。很多各地區(qū)銀行在利益的驅(qū)動下，不去考慮未來企業(yè)發(fā)展，就結(jié)合這些虛假的財報給了企業(yè)很多的貸款，而企業(yè)實際發(fā)展隨著國家經(jīng)濟轉(zhuǎn)型，遇到了很多發(fā)展問題，這就使得企業(yè)難以償還貸款，最終導(dǎo)致了不良貸款的出現(xiàn)和積累，嚴(yán)重的影響了企業(yè)發(fā)展和銀行的正常業(yè)務(wù)推進。部門銀行上級要求中間業(yè)務(wù)部門必須在實際業(yè)務(wù)的指標(biāo)上超越對手，這就帶來了很多的問題，導(dǎo)致該現(xiàn)象的發(fā)生。

除此之外對于各類信貸投放的認識，還存在著非常多的誤區(qū)，這也在很大程度上提升了各類貸款歸還的實際壓力。任何貸款違約以及潛在的風(fēng)險都是因為企業(yè)資金出現(xiàn)了問題或者企業(yè)發(fā)展遇到了困境，這需要各類銀行提起足夠的重視；對于貸款的第一實際還款來源必須做好全面統(tǒng)計和具體了解的工作，但由于認識不足、人力配置不夠等問題，我國銀行沒有做好這些任務(wù)，導(dǎo)致問題的出現(xiàn)。

2.不良貸款解決策略

（1）努力剝離存量。首先，銀行應(yīng)當(dāng)努力的剝離存量。對于資產(chǎn)證券化缺乏流動性的，要及時的出售，輔助提升資產(chǎn)流動性；結(jié)合債轉(zhuǎn)股的方式，來做好其實際的資產(chǎn)優(yōu)化工作。但在實際的工作中，由于不良資產(chǎn)的未來現(xiàn)金流非常難于計算，所以其具體的定價需要仔細的思考以及斟酌。

（2）自我消化隱性信貸。其次，銀行要努力的自我消化隱形信貸，尤其是那些不良信貸。銀行管理者必須努力的掌握銀行所有的隱性信貸數(shù)量，做到集中處理控制；其次要結(jié)合不同的對象采取不同的行動，分類別處理，對于那些不配合的企業(yè)要采取合理的法律行動。再次，對于那些企業(yè)確實無法及時償還的，要給予適度的幫扶措施，爭取協(xié)助其渡過難關(guān)，進而獲得好的實際發(fā)展，在未來做好信貸償還的工作。

四、結(jié)語

我國銀行不良信貸的數(shù)量的確是與日俱增的，這需要實際的從業(yè)者加大整治力度，做好處理和集中整治工作，促進我國金融業(yè)發(fā)展保持在合理穩(wěn)定的區(qū)間內(nèi)。

參考文獻：

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