重慶市財政科技經費支出結構優(yōu)化分析
——基于因子分析方法

姜 鋒

(重慶師范大學 經濟與管理學院，重慶 401331)

重慶市財政科技經費支出結構優(yōu)化分析
——基于因子分析方法

姜 鋒

(重慶師范大學 經濟與管理學院，重慶 401331)

重慶市財政科技經費極大地促進了地方科技發(fā)展，專利、新產品等數(shù)量不斷提升，這些成果為地方產業(yè)結構調整和地方經濟社會發(fā)展起到了重要保障作用。近年來，隨著財政科技經費總投入的持續(xù)增加，其支出存在著“碎片化”“不聚焦”“交叉重復”的傾向，為進一步優(yōu)化財政科技經費支出結構，利用因子分析法，結合重慶市2006-2014年財政科技經費支出的相關數(shù)據(jù)，實證研究了重慶財政科技支出變量之間的相關關系，并提出財政科技經費支出結構優(yōu)化的政策建議。

財政科技經費；支出結構；優(yōu)化分析；重慶市

財政科技經費是政府為了繁榮科學技術事業(yè)而支出的公共財政資金，是政府推動科技進步與創(chuàng)新的重要載體和手段。目前，財政科技經費支出存在“碎片化”“不聚焦”“交叉重復”等多種問題，如何使有限的財政科技經費投入得到最大的經濟效益，是財政科技經費支出面臨的主要問題。因而如何安排好、使用好有限的財政科技資金，所謂“好鋼用在刀刃上”，就成為科技領導部門的重要任務。

對于財政科技支出績效的研究者們主要集中在以下幾個方面：(1)地方財政科技經費管理制度方面，胡興旺對河南省財政科技經費管理模式進行了分析，并提出相關資源配置要統(tǒng)籌協(xié)調、改進決策機制等政策建議[1]；馬正凱對廈門市財政科技經費管理模式進行了分析[2]；吳宇軍利用武漢2002-2007年財政科技經費投入數(shù)據(jù)，進行了實證分析并提出了政策建議[3]。(2)地方財政科技經費績效評價與實證研究。如王金妹等從科研單位和投入方向兩個角度研究了福建省財政科技經費配置績效，并得出科研機構和基礎研究是科研產出的主力軍的結論[4]；曹春霞基于DEA分析了浙江省R&D經費在2003-2010年間科研機構、高校以及企業(yè)等部門的配置效率，并認為高校經費配置效率最高的結論[5]；胡興旺建立了績效評價指標，利用河南省財政科技經費數(shù)據(jù)進行了實證分析[6]。(3)不同地方財政科技經費績效比較研究。申菊梅運用DEA方法比較了除西藏外的30個省級研發(fā)(R&D)經費的活動效率[7]；趙志遠對利用2010年數(shù)據(jù)對我國各省級財政科技經費支出績效進行了比較分析等[8]。

以上學者的研究對財政科技經費的安排使用效果作了有益的探索，具有很大的價值。但根據(jù)文獻研究來看，由于各個地方區(qū)情差異較大、發(fā)展思路不同，很難做出一個絕對的判斷。因此，本文在借鑒其他研究的基礎上，利用因子分析法并借助于stata12.0數(shù)據(jù)分析軟件對重慶市2006-2014年財政科技經費支出數(shù)據(jù)進行實證研究。

一、研究使用的方法

本文研究采取兩個步驟，第一，先對財政科技投入與產出之間進行相關分析，主要選取重慶財政科技撥款指標和重慶專利授權數(shù)(或用技術市場成交額)指標進行相關分析；第二步，利用因子分析方法，分析財政科技撥款的八項支出中，哪些對于財政科技產出的貢獻率較高，把八項指標進一步簡化為更少的指標，以期能夠優(yōu)化財政科技支出結構。

二、數(shù)據(jù)分析過程

1.數(shù)據(jù)來源

本文的數(shù)據(jù)主要來源于《重慶市科技統(tǒng)計年鑒(2013)》和歷年《重慶市科技數(shù)據(jù)快報》的統(tǒng)計數(shù)據(jù)。把重慶市2006-2014年財政科技支出作為觀測樣本，所選指標包括技術研究與開發(fā)支出、應用研究支出等八項指標。

2.研究方法

(1)分析財政科技投入與產出(專利授權數(shù))是否存在相關性，并利用Granger方法進行因果關系檢驗。

(2)影響科技成果產出(以專利授權數(shù)或技術市場成交額表示)的投入指標有8個：技術研究與開發(fā)支出(X1)，應用研究支出(X2)，基礎研究支出(X3)，科學技術管理事務支出(X4)，科技條件與服務支出(X5)，社會科學支出(X6)，科學技術普及支出(X7)，科技交流與合作支出(X8)。抽取2006-2014年共9個年頭的數(shù)據(jù)，采用因子分析研究變量之間的相關關系。把8項指標降維為3個主要因子，從而達到進一步優(yōu)化支出結構的目標。

3.數(shù)據(jù)處理過程

(1)分析重慶市財政科技撥款(X)與重慶市專利申請數(shù)(M)的關系。利用2006-2014年的數(shù)據(jù)，為了減少在檢驗過程中異方差的影響，對變量都取自然對數(shù)。經計算驗證兩者的相關系數(shù)為0.946 2。通過單位根檢驗發(fā)現(xiàn)財政科技撥款的對數(shù)值與專利授權數(shù)的對數(shù)值兩個變量是一階單整的，對其進行Granger因果關系檢驗，t=7.73，F(xiàn)(1,7)=59.82，P>|t|=0.000 0，說明IN(X)是導致IN(S)變動的原因，也表明財政科技投入與科技成果產出之間存在著長期的均衡關系。

(2)如何進一步優(yōu)化財政科技投入。在標準化處理的基礎上，利用stata軟件處理可以得到上述8個指標的KMO檢驗。KMO是檢驗變量間相關系數(shù)的指標，KMO值為0.600 9，可以做因子分析。

(3)對財政科技經費8項支出的原始數(shù)據(jù)經標準化處理后，得到變量的相關系數(shù)矩陣，并計算相關系數(shù)矩陣的特征值和特征向量，得到表1。

表1 特征值及占總體的比例數(shù)表

由表1 ，按累計比例數(shù)0.98選取主因子，可選取3個主因子，即3個主因子所包含的信息量占總體信息量的98.10%。相應地得到因子載荷矩陣，如表2所示。

表2 因子載荷矩陣

因子模型為：

X1=0.961 8F1+0.114 1F2-0.217 1F3

X2=0.962 0F1-0.253 4F2-0.033 6F3

X3=0.948 2F1-0.065 3F2+0.079 3F3

X4=0.924 6F1-0.183 1F2-0.079 9F3

X5=0.706 4F1+0.101 0F2+0.527 6F3

X6=0.984 8F1-0.079 4F2-0.022 7F3

X7=0.992 5F1-0.018 2F2-0.085 3F3

X8=0.449 6F1+0.867 6F2-0.057 5F3

通過表3可以看出：第一主因子主要由變量X1、X2、X3、X4、X6、X7所決定，這6個變量所反映的信息量幾乎占總體信息量的69%；第二主因子主要由變量X8所決定；第三主因子主要由變量X5所決定。這樣將8個變量簡化為3個彼此獨立的因子，即將8個變量分為3大類，第一類的代表量是應用研究支出，該量有最大的載荷值(0.960 8)；第二類的代表量是科技交流與合作支出，該變量的載荷值為0.958 0，第三類的代表量是科技條件與服務支出，該變量的載荷值為0.734 5。

表3 方差極大正交旋轉結果表

(4)為了對樣本分類和進一步解釋，對前3個主因子計算其因子得分，得到因子得分表4，根據(jù)因子得分表，取F1、F22個因子軸作圖，得到因子得分圖，如圖1所示。

表4 因子得分表

圖1 因子得分圖

由因子得分圖，將樣本分為三個類，第一類主要以F2為正值，它包含兩個樣本；第二類主要以F1為正值，它包含了4個樣本；第三類是以F1、F2都為負值，它包含了3個樣本。

三、結論與對策

在財政科技經費8個方面的支出中，經費支出交叉重疊現(xiàn)象比較明顯，支出側重不明晰。通過因子分析實證研究可知，實際上8個方面的支出可以歸結為3大類。第一類是以應用研究為方向的、能夠較短時期出科技成果的直接性支出；第二類是以科技條件與服務為方向的、為科技成果產出配套的輔助性支出；第三類是以科技交流與合作為方向的、能夠為科技帶來情報信息交流的服務性支出。這個結論表明：從地方財政角度而言，對于有限的科技經費，只有圍繞地方經濟社會事務發(fā)展，緊密服務于地方產業(yè)鏈部署，尤其是具有拉動經濟發(fā)展能力強的領域，才能夠較大發(fā)揮財政科技經費的使用效率。因此，圍繞3大類方向的支出，根據(jù)重慶市經濟社會發(fā)展戰(zhàn)略需求、政府科技管理職能定位和科技創(chuàng)新規(guī)律把握，應該將市級財政科技計劃布局為3類科技計劃，這3類計劃的資金占比應最重。

1.重點研究開發(fā)類計劃

一是圍繞地方產業(yè)布局，部署重點研究開發(fā)任務。圍繞重慶五大功能區(qū)建設需要、戰(zhàn)略性新興產業(yè)和支柱產業(yè)發(fā)展需求，突出財政科技支出著力點。二是聚焦重慶市重點戰(zhàn)略產品和重點產業(yè)化目標，聚焦事關國計民生的農業(yè)、能源資源、生態(tài)環(huán)境、健康等領域重點社會公益性研究，加大科技創(chuàng)新投入，發(fā)揮集中力量辦大事的制度優(yōu)勢，加強跨部門、跨行業(yè)、跨區(qū)域研發(fā)布局和協(xié)同創(chuàng)新，在設定時限內進行集成式協(xié)同攻關，發(fā)揮財政科技計劃在經濟社會發(fā)展中的引領支撐作用。三是“以點帶面”，通過專項項目帶動整體科研進步。根據(jù)重慶市經濟社會發(fā)展重大需求及科技發(fā)展優(yōu)先領域，凝練形成若干目標明確、邊界清晰的若干專項。同時，開展部分基礎前沿研究重點專項和一般計劃，為未來產業(yè)升級提供科技支撐。

2.基地和人才支持專項類計劃

科技成果產出離不開相應的人才和科研配套設施，因此基地和人才支持專項類計劃主要就是針對科研條件的。科研條件從根本上說，包括人和設施、設備兩個方面。一是人才建設，資助人才和創(chuàng)新團隊建設，增強源頭創(chuàng)新能力。聚焦戰(zhàn)略目標，采取穩(wěn)定支持方式，持續(xù)支持重點優(yōu)秀團隊突出重點研究領域、重點優(yōu)勢學科開展?jié)撔难芯浚ε囵B(yǎng)前沿研究領軍人才和創(chuàng)新團隊，支持科研人員開展科學前沿自由探索，著力培養(yǎng)科學前沿研究后備人才，提升整體創(chuàng)新能力。二是基地和設施建設，優(yōu)化布局，支持科技創(chuàng)新基地建設和能力提升，促進科技資源開放共享，提高科技創(chuàng)新的條件保障能力。主要是加強對重點實驗室建設專項、工程技術研究中心建設專項、其他基地建設專項科研資金的傾斜，以及對科技孵化器、專家大院等科技服務平臺方面的建設。

3.科技交流與合作類計劃

科技交流與合作是提升地方科研進步最快的捷徑，應加強合作平臺建設。繼續(xù)通過拓寬合作渠道，全方位、多層次、寬領域進行對外交流。建議以高校和科研院所為依托，加強重慶與國內外前沿機構對接，加強基礎前沿領域的信息追蹤；以市內重點企業(yè)為依托，加強企業(yè)與市內外研究機構的交流與合作，盡快使企業(yè)從低端產品開發(fā)向高端邁進，同時進一步加快科技成果向生產成果的轉化。

重慶作為長江上游中心、中國西部最大的內陸城市，財政科技經費應緊緊圍繞地方經濟社會發(fā)展，以重大項目為依托、以研究機構為平臺，有效配置域內的人、財、物，發(fā)揮科技人員積極性，追蹤前沿，是保障科學研究持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的關鍵。

[1] 胡興旺.區(qū)域性財政科技投入及管理模式研究[J].經濟研究參考，2009,(21).

[2] 馬正凱.廈門財政科技投入管理模式探討[J].合作經濟與科技，2008, (10).

[3] 吳玉軍等.優(yōu)化財政科技投入結構的政策建議[J].科技進步與對策，2008, (25).

[4] 王金妹.福建省科技經費配置結構優(yōu)化的多元回歸分析[J].福州大學學報，2011，(3).

[5] 曹春霞.浙江省科技經費配置情況與效率分析[J].浙江工業(yè)大學學報，2011,(4).

[6] 胡興旺.財政科技支出績效管理模式研究[J].中州學刊，2008,(1).

[7] 申菊梅，趙健斌.基于DEA的我國區(qū)域R&D效率比較研究[J].科技管理研究，2009，(10).

[8] 趙志遠.我國省際間財政科技支出效率分析——基于DEA模型[J].金融經濟，2013，(10).

[責任編輯：陳忻]

TheOptimizingonExpendingStructureofFiscalScienceandTechnologyFundsinChongqing—BasedonFactorAnalysisMethod

Jiang Feng

(The Research Center on Mountainous Area, Chongqing Normal University, Chongqing401331, China)

The financial funds greatly promote the local development of science and technology which increased rapidly the numbers of patents and new products in Chongqing municipality. It plays an important role for adjustment of Industrial structure and development of social economics in local area. Recently, there exists a trend that the phenomenon of fragmentation, unfocused and repeated in the use of financial funds was obviously. For further optimizing the structure of fiscal science and technology spending, the paper analyze the correlation among variables about fiscal funds spending based on the relevant data about the 2006-2014 financial funds on Chongqing. Finally, the paper put forward some policies on expending structure of fiscal science and technology funds in Chongqing.

fiscal science and technology funds; expending structure; optimization analysis; Chongqing municipality

2017-04-12

姜鋒(1975-)，男，經濟學博士，重慶山地經濟研究中心研究員，重慶師范大學經濟與管理學院講師。

G31

A

1673—0429(2017)04—0094—06