新形勢下我國城市商業銀行流動性風險及防控管理

李宗偉

摘 要：由于我國經濟發展步入新常態，我國城市商業銀行也承受著國內經濟增速放緩所形成的影響。加上互聯網金融吸收了銀行資金，因此我國城市商業銀行必須要對于流動性偏緊的市場情況給予足夠重視。對于城市商業銀行而言，流動性風險管理工作必須高效、專業地完成，這樣才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。本文結合城市商業銀行流動性風險的客觀情況，對于城市商業銀行應對流動性風險的有效防控措施進行了深入討論。

關鍵詞：商業銀行；流動性風險；防控管理

一、前言

當前的世界經濟已進入了后金融危機時代，美國經濟復蘇數據表現較好所以進入了加息周期，美元資本的回流吸走了以中國為代表的新興國家資金，這就造成了國內銀行面臨著流動性風險管理方面的更嚴峻的挑戰。在2013年6月銀行間市場爆發了“錢荒”現象，同業拆借利率達到歷史性的高點，導致該現象發生的背后本質原因是銀行流動性風險控制工作的不到位。與股份制商業銀行不同，城市商業銀行的發展歷程較短、獲取資金能力處于弱勢，資產規模不占優勢，因此城市商業銀行的流動性風險問題表現得較為突出，尤其在目前美國QE基本退出、央行逐步取消商業銀行“貸存比”等現實條件之下，城市商業銀行如何加強流動性風險的有效管理需要進行深入的研究和探討。

二、影響商業銀行流動性的因素

對于商業銀行的流動性風險形成影響的因素較多，但可以從風險來源角度分成外部原因和內部原因這兩類。外部原因主要是商業銀行經營客觀受到宏觀經濟形勢的影響，比如國內經濟增速、央行基礎貨幣發行量增速等。內部原因是商業銀行的內部資產負債結構客觀形成的對于流動性風險的影響。從外部原因角度分析，對于城市商業銀行和國有商業銀行而言是一致的。但是從內部原因角度來看，各家商業銀行可能面臨的情形存在差異，下文主要針對城市商業銀行流動性風險的內部影響因素進行分析。

1、銀行主動負債管理能力

由于城市商業銀行發展的歷程較短，管理經驗和創新能力不足，因此我國城市商業銀行資產負債管理能力表現不佳，很多城市商業銀行的被動負債是其吸收資金的主要方式，相對的在管理能力要求較高的主動負債能力業務上表現就較差。我國城市商業銀行吸收的主要資金是來自企業和個人的存款。這樣的吸收資金的業務結構就造成了城市商業銀行在存款期限搭配難有話語權和決定權，基本是一年和一年期以下的存款，所以籌集可以支持盈利性較高的中長期貸款的資金就占比較小，這種現象是造成城市商業銀行短存長貸現象的主要原因，所以這也是影響我國城市商業銀行流動性風險的一個顯著因素。

2、同業業務激增

由于銀行的同業業務是不屬于表內業務板塊的，而且可以獲得的收益相對較高、資本成本小，加上不需要計提風險減值準備，因此，很多城市商業銀行都借助發展同業業務的形式，而變相放大銀行的信貸規模。借助拆借資金比例作為指標，就可以有效對于城市商業銀行的同業業務的發展進行評價。拆借資金比例的計算公式為（拆入資金余額-拆出資金余額）/各項存款余額，代入銀行的業務數據最終得到的數值越大表示銀行的當期流動性情況越好，但是需要注意拆入額是需要在未來進行清償的，所以對于銀行在未來階段的流動性造成不好的影響。在對于多家城市商業銀行的調研中，可以發現城市商業銀行的拆借資金比例普遍要比國有商業銀行高，因此城市商業銀行的流動性波動會比國有商業銀行嚴重。

3、期限錯配嚴重

我國城市商業銀行在業務模塊方面的創新能力普遍滯后于國有商業銀行，很多城市商業銀行一直將信貸業務作為主營業務，通過企業和居民的儲蓄存款、銀行同業拆借來獲得資金，資金應用價值主要通過貸款和票據貼現來體現，長貸短存此類期限錯配現象是較為常見的。盡管銀行的資金管理中不可避免出現期限錯配的現象，但是由于利用活期儲蓄來支持資金流動性差的中長期貸款所產生的流動性風險是不可忽視的，一旦出現大量短期存款需要在短時間內被儲戶向銀行進行提取，但同時中長期貸款難以及時收回，就會造成銀行業流動性緊張的惡性局面。對于城市商業銀行而言，能夠吸收到的長期存款的資金量是遠遠落后于國有商業銀行的，因此從短期流動性角度進行對比，城市商業銀行要普遍落后于國有商業銀行，這也反映了城市商業銀行期限錯配現象相對較為突出。

三、加強城市商業銀行流動性風險防控的建議

1、構建有利于防范銀行流動性風險的外部環境

銀行業監管部門要發揮職能，加強對城市商業銀行流動性風險的監控和管理工作。逐步完善存款保險制度，當銀行業中的相關成員機構出現了經營困境甚至嚴重到破產倒閉時，由存款保險機構負責向該銀行給予必要的資金扶持和救助或者直接向該行的儲戶支付部分或全部存款，在推動銀行市場化發展的同時，充分保護存款人的正當權益。政府要落實行穩定人民幣幣值、促進經濟增長的宏觀目標，穩定城市商業銀行的經營發展的大環境。

2、城市商業銀行要提高內部風險管理水平

城市商業銀行需要重視流動性風險管理工作，充分認識自身經營管理中的不足，積極通過發展資產證券化、建立流動性后備資金等有效手段，來進行銀行資產結構性的科學調整，以多元的資產結構作為資產管理的發展方向。城市商業銀行要注意提升長期穩定資金所占的比重、吸收低成本存款的創新業務模式，通過流動性負債的長期化和加強即時融資的能力，使得流動性的穩定可控性得到保證。

3、提高對城市商業銀行外部風險管理水平

銀行業監督管理機構要根據國際國內經濟形勢的變化，密切關注歐美發達國家以及周邊國家地區的資產價格變化，密切關注外國經濟金融發展變化情況，以減少由于國外的政策變動波及到國內商業銀行的流動性風險管理。加強城市商業銀行流動性風險管理，要求城市商業銀行能夠結合自身經營實際，建立客觀有效的流動性風險管理體系，同時推進城市商業銀行的混合所有制改革，引進民間資本進行市場化經營，避免城市商業銀行對地方政府過于依賴而放松流動性風險管理工作的現象出現。

四、結束語

一直以來，城市商業銀行在地方政府信用的隱形保護下，銀行流動性風險管理的問題并沒有得到充分的關注。我國金融市場化改革，要逐步放開銀行業的自主經營權，因此，城市商業銀行要結合經營的實際，加強對于自身流動性風險的認知和有效風險防控工作。

參考文獻

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