我國商業銀行理財業務風險防范措施研究

摘要：隨著社會經濟的快速發展和人民經濟生活水平的提高，理財業務逐漸得到人們的認可。對此，我國各大商業銀行紛紛推出了各種各樣的理財產品，供人們投資理財選擇。本文將分析商業銀行理財業務中存在的主要風險點，闡述目前商業銀行理財產品風險防范存在的問題，并對商業銀行如何防范理財業務風險提出了意見和建議，以期對商業銀行順利開展理財業務具有一定的指導意義。

關鍵詞：商業銀行；理財業務；風險；防范；措施

近年來，為了滿足投資客戶的需求，增大銀行的業務范圍和業績，各個商業銀行推出了復雜多樣的理財業務。但是理財業務的發展速度與相應的風險控制發展進度不相匹配，導致銀行理財產品的糾紛不斷，出現了理財客戶與商業銀行的矛盾和沖突等情況。針對此情況，相關監管機構對商業銀行理財業務的監管政策也日趨嚴厲，各家商業銀行自身對理財產品業務的風險防范要求也越來越高。

一、商業銀行理財業務中存在的主要風險點

（一）法律風險

商業銀行理財業務中的法律風險主要包括沒有按照規定進行信息披露和風險揭示的法律風險、宣傳銷售中存在的法律風險、證據保留法律風險等。由于目前商業銀行理財產品品種多、發展速度快，各類理財產品的相關產品說明書、協議書等均不相同，涉及的風險承擔、收益計算、權責界定非常復雜，存在一定的法律風險。

（二）聲譽風險

聲譽風險主要指由于操作失誤等原因，導致理財產品到期不能順利兌付，或者銀行運行中出現不利情況，在外部輿論中形成不利于銀行的負面消息。這種負面的消息嚴重影響銀行的社會聲譽，損害銀行形象，使客戶對銀行存在疑慮，嚴重削弱銀行的競爭力，影響銀行的發展。

（三）市場風險

市場風險主要是指因為利率和匯率的變化導致的風險，這種風險難以預估，導致理財產品的收益與商業銀行在發行理財產品對客戶承諾的收益率不符，更嚴重的甚至會出現虧損，從而給理財帶來風險。

（四）操作風險

操作風險主要是由于內部因素所造成的，銀行人員的越權或違規操作都可能會使銀行遭受損失。由于對銷售人員的管理不到位、產品的設計機制不完善、沒有開展客戶評估、代銷機制不健全等，銷售人員內部欺詐或內外勾結，沒有遵守客戶簽約等，出現直接或間接損失。

二、目前商業銀行理財產品風險防范存在的問題

（一）產品設計管理不完善

理財產品防范風險的第一步就是在產品的設計階段，商業銀行應本著符合客戶利益和風險承受能力的原則，按照監管部門的規定，根據客戶分層和目標客戶群的需求，審慎、合規地開發設計理財產品。目前部分商業銀行在設計理財業務時未能充分考慮到分析規避和防范，沒有設置相應的市場風險監測指標和有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系。

（二）對客戶進行風險評估做的不夠

商業銀行理財產品銷售人員在銷售產品時，片面的為增大銷售量、提高自己業績，沒有充分的做好客戶的風險評估工作，對評估工作流于形式，對客戶的財務狀況、投資目的和風險承受能力不能做到準確掌握，存在風險隱患。

（三）產品宣傳時對風險的說明不夠

商業銀行在銷售理財產品時應該對產品進行全面詳細的宣傳說明，不光要說明收益情況，更要揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結果。但是在實際中，商業銀行在銷售環節沒有完全按照規定和要求認真履行風險披露、揭示義務，有個別銷售人員為了完成銷售任務，甚至對客戶有意弱化風險、盲目夸大預期收益率。

三、商業銀行理財業務風險的防范措施

（一）建立完整的理財業務規章制度

監管機構要在防范理財業務風險中承擔監督和指導的責任，健全和完善相關監管制度，對理財業務的發展做出規范性規定，建立和規范責任追究制度，提高監管效率。商業銀行要根據銀監會頒布的監管文件，制定適合本行的理財業務管理辦法、銷售辦法和相應的操作規程，以及風險管理辦法，對理財產品設計、銷售等全過程實施監管。

（二）加強自身的風險防范意識

商業銀行一方面要嚴格遵守相關法律法規，維護市場競爭秩序，并建立有關理財業務風險的管理體系。再者要具備相應的技術手段和技術能力，從而達到風險規避和風險轉移的目的，要建立統計報告制度和風險收益的分擔機制，并不斷進行理財產品的創新，豐富理財內容，降低理財風險。最后要積極構建理財網絡體系，實現理財資源的共享，提高人們理財的專業化水平，間接降低理財業務的風險。

（三）不斷加強理財業務風險管理的創新

在制度上加強創新，針對層出不窮的新產品，加強研究，及時制訂相適應的、全面的管理和操作制度。在風險緩釋機制上加強創新，高度重視應急預案機制建設，提高銀行理財產品風險化解能力。在手段上加強創新，健全理財業務信息系統，為未來理財業務的精細化風險管理提供數據支撐。

四、結語

隨著我國金融體制改革的逐漸深化，商業銀行理財業務不斷加大，為了保證商業銀行良性發展和確保投資人的財產安全，商業銀行要把防范理財業務的風險作為工作的重點，強化風險防范意識，嚴格遵守監管機構的相關規定，完善相關監管防范制度，不斷加強理財業務風險管理的創新，在理財產品的全過程實施風險監控和防范，有效防范理財產品風險。

參考文獻：

[1]馬俊勝，張龍清.商業銀行理財業務風險控制研究[J].金融論壇，2014（02）.

[2]王艷.商業銀行資產池理財產品現狀、風險及發展方向[J].區域金融研究，2012（09）.

作者簡介：趙慶亮（1980.09-），男，漢族，山東煙臺人，本科，中級會計師，研究方向：財務管理。endprint