關于商業銀行風險管理存在的問題及對策分析

徐世恩

【摘 要】金融是現代經濟的核心，商業銀行是金融業的重要構成部分，其穩定的運行對于我國經濟的可持續發展具有至關重要的作用，但是由于我國市場經濟體制不斷變革，致使商業銀行面臨越來越多的不確定性，進而導致商業銀行的管理風險逐漸增大。論文對商業銀行風險管理中存在的疏漏進行分析，并提出切實可行的改進意見，為我國商業銀行的風險管理提供有力的參考。

【Abstract】Finance is the core of modern economy， commercial banks are an important component of the financial industry， the stable operation plays an important role in the sustainable development of China's economy. But because the reform of China's market economic system reform， the commercial bank is facing more and more uncertainties， which leads to the increasing management risk of commercial banks. This paper analyzes the omissions existing in the risk management of commercial banks， and puts forward practical suggestions for improving the risk management of commercial banks in china.

【關鍵詞】商業銀行；風險管理；問題；對策分析

【Keywords】commercial bank； risk management； problem； countermeasures analysis

【中圖分類號】F830.33 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）10-0045-02

1 引言

金融全球化發展以及世界經濟一體化的發展趨勢，為我國商業銀行提供機遇的同時也帶來了眾多的風險，商業銀行的經營管理策略對商業銀行的長遠發展具有舉足輕重的作用，同時風險管理是經營管理的重要核心內容，面對日益復雜的金融市場，商業銀行只有不斷加強風險管理能力，才能在金融市場中獲得有力的話語權，有效地規避金融市場的風險沖擊，保證商業銀行實現可持續戰略發展目標。

2 商業銀行風險管理存在的問題

2.1 銀行經營管理機制不健全

深入探究商業銀行的運行機制不難發現商業銀行具有以下幾種突出的問題：信用約束力低、貸款方式單一。信用貸款是我國商業銀行目前的主要貸款方式，不能保證資金的流動性與安全性；貨款有較高的集中性，增加了潛在的金融風險[1]。在中國特色的產權制度之下，國有企業占據了80%的商業銀行貸款，但是得到的經濟產出只占整體工業增加值的30%，這意味著貸款難以保證可觀的經濟效益，進而影響貸款的及時回收；同時商業銀行經營的業務形態眾多，但是對于這些差異化的業務缺乏差異化的管理方式，不同地區的商業銀行具有不同的風險狀況與經營理念等，如果不建立針對性、差異化、完善的管理機制只會導致商業銀行承擔更多的金融風險。

2.2 融資渠道單一

由于國有商業銀行的融資渠道較為單一，所以容易導致信用活動出現“超借”以及“超貸”的現象，增加了商業銀行承擔信用風險的壓力。商業銀行一方面需要依靠企業存款以及居民存款來滿足經營發展的資金需求，例如商業銀行向企業貸款的80%資金中有70%來自居民存款[2]，這種發展形式不但導致信用鏈條出現了失穩的狀態，同時還加大了銀行承擔的利息負擔。同時由于貸款流動性較差以及存款不充足等問題的存在，促使商業銀行必須開辟新的融資渠道，即以彌補缺口的目的向中央銀行大量借款，其具體形式有出售證券、發行金融債券以及同業拆借等形式，進一步增加了信用風險、形成再貸款長期占用以及基礎貨幣擴張的問題，商業銀行不得不面臨資產風險與負債風險的雙重壓力。

2.3 內控制度不健全

隨著商業銀行產品經營品種以及業務不斷創新，致使內部控制的建設效率遠遠落后于業務的創新速度，銀行內部原有的內部控制制度沒有及時根據業務拓新內容進行更新與完善，導致業務在拓展中缺乏完善的保障制度，提升了業務的不確定性與風險性。同時很多商業銀行為了獲取短期的經濟效益往往無視規章制度的約束效力，以賬面短期結果持平掩蓋實質性的違規行為，導致銀行內部控制出現有章不循、執行力度下降以及違規操作頻繁的現象，顯著增加了銀行的經營管理風險。

2.4 風險評估能力偏弱

我國商業銀行對經營管理潛在的金融風險缺乏全面的認識，進而沒有形成系統的風險識別能力。銀行經營管理中面臨的任何風險都能對銀行造成嚴重的影響，稍有不慎還會引發不可估量的損失，銀行的管理人員往往麻痹大意認為只要依據既定流程進行操作，保證手續的完善健全就可以高枕無憂，疏忽了客戶提供的不對稱信息甄別與審查，同時審計業務的頻率與銀行經營風險不成正比，導致潛在的風險不能及時地被發現，影響了銀行的穩定運行。

3 提升中國商業銀行風險管理水平的政策建議

3.1 樹立先進的風險管理文化

商業銀行想要切實提升風險管理能力則需要從加強風險管理的意識著手，想要銀行從業人員都能夠深刻認識到風險管理對于銀行發展的重要性，則需要在銀行內部建立先進的風險管理文化，以潛移默化的方式影響從業人員的觀念與行為，通過這樣的方式加強商業銀行的風險管理根基。同時為了提高全員進行風險管理的主觀能動性，銀行還需要樹立“大風險管理”的理念，確保從業人員能夠意識到自身參與風險管理的責任與重要性，了解風險管理與價值創造具有同等重要的作用。風險管理的關鍵點是找到業務活動開展過程中的風險點與風險度，為此想要制定科學有效的風險管理理念，則要清晰的樹立風險管理與業務發展之間的辯證關系，在良好的風險防范觀念的引導下做好防范風險的意識與準備，通過樹立積極主動的態度保證商業銀行的長足發展。

3.2 建立健全風險管理組織體系

健全的風險管理體系是約束銀行風險管理效率與質量的重要措施。作為商業銀行的最高管理者的董事會需要在旗下發展風險管理委員會進行風險的監督、識別與管理。改變執行層面的風險行政管理模式，將風險管理全面發展到縱向與橫向管理上來，通過矩陣風險管理方針實現扁平化管理效果，并對所有業務進行全權管理來實現監控整體風險的目的。建立以全面調查、風險評估、問責審批為主要內容的風險決策體系，促進決策過程的科學化與民主化，最大程度杜絕逆程序操作。為了驗證風險管理的有效性需要制定風險管理評價體系檢查風險管理的科學有效性，不斷檢查風險管理組織體系中存在的問題，通過不斷總結經驗的方式提升風險管理組織體系的強度。

3.3 實行差別化風險管理機制

銀行業務種類類型繁多，不同業務之間還存在較大的風險差異，為了有效管理風險需要對不同類型、不同風險的業務采取差異化的管理方式。銀行首先需要對不同特征、風險、形態制定差異化的風險管理措施。同時銀行分布在不同的區域中，又具有差異化的文化理念、風險狀態、經濟水平，為此針對不同的地區也可以采取差異化的風險管理措施。依據不同區域與業務也可以采取差別授權措施，在參考客戶評級基礎上為優質客戶提供高效服務，實現權責對稱效果。

3.4 提高風險識別能力

風險識別是一項復雜系統的工程，不同階段的風險與業務管理對管理技術與管理工具有著不同的需求，這種情況也說明了風險管理不能通過單一的管理技術與管理工作達到良好的管理效果，需要綜合使用管理技術與管理工具才能取得良好的風險管理效果。為此在風險管理過程當中首先需要建立高效系統的信息搜集與處理系統，實現實時、連續、高效搜集市場動態信息以及客戶信息的效果，在參考科學詳盡的市場信息與客戶信息的基礎之上有效的識別潛在風險，并及時制定合理的風險防范措施，有效助力商業銀行規避風險，實現可持續戰略發展目標。

3.5 創新融資渠道

針對商業銀行具有較大資金需求的特點，銀行可以通過擴大機構投資者的方式幫助商業銀行實現上市目標，進而建立資金募集渠道，同時為了保證投資者的利益，還需要進一步完善金融體系，降低投資者承擔的金融風險；商業銀行可以明確并購重組方向，通過重組的方式實現業務的全面發展，并嚴格控制城市商業銀行在異地的發展速率，降低異地城市商業銀行出現的不良貸款現象，在條件允許的情況之下，可以采取混業的方式進行經營管理；銀行內融資對策也是創新銀行融資渠道的重要方式，商業銀行需要建立完善的留存利潤轉增機制，以實現資本的長期積累。

4 結語

綜上所述，商業銀行是我國金融的重要構成部分，但是由于市場經濟形勢變化莫測，商業銀行在經營管理中也會面臨諸多風險，在銀行內部風險管理存在疏漏時，銀行經營發展則面臨更多挑戰與威脅，商業銀行想要取得長足的發展則需要在銀行內部樹立先進的風險管理文化，從上至下加強全員風險管理意識，通過完善的風險管理組織體系加強風險管理的高效性、民主性以及科學性，通過差別化管理方式有效監督經營風險，通過提高風險識別能力保證商業銀行實現長足發展。

【參考文獻】

【1】夏日.我國商業銀行流動性風險管理存在的問題及對策分析[J].經營管理者，2014（25）：34.

【2】賈新宇.商業銀行信貸風險管理存在的問題及對策分析[J].人力資源管理，2017（06）：432-433.