烏魯木齊銀行資產質量現狀、問題及對策分析

楊陽+劉維忠

摘要：隨著金融體制改革的不斷推進，銀行的自我運行機制不斷完善，經營意識不斷加強。作為銀行生命的資金質量問題越來越受到金融界的關注，如何提高信貸資產質量，增強銀行的生命力，是我們需要盡快解決的問題之一。中國經濟增速的下行，我國商業銀行面臨資產質量惡化的壓力，烏魯木齊銀行作為一家城市性的商業銀行也將面對市場變化的考驗。將主要從其資產的現狀，對烏魯木齊銀行的風險狀況和未來的走勢進行分析，并在此基礎上提出商業銀行管理方法和防范財務風險的對策。

關鍵詞：烏魯木齊銀行；資產；風險；對策

1烏魯木齊銀行資產質量現狀分析

在2016年報告期內，烏魯木齊銀行營業收入為295497萬元，營業凈利潤122718萬元，比去年上漲9.03%；資產總額為13068375萬元，其中貸款總額5411085萬元，較2015年上漲17.08%。

烏魯木齊銀行是一家以“打造新疆有競爭力的標桿銀行”為戰略目標，以“深耕烏魯木齊市場、做強地州市場、輻射絲綢之路經濟帶”為區域定位，以“四輪聯合驅動，發展特色業務”為業務定位，不斷增強核心競爭力，推動各項業務持續發展的城市商業銀行。

1.1銀行資本充足率回升

資本充足率是債權人和銀行的存款人在資產遭到損失之前，銀行有能力以自有資本承擔損失的程度。該項指標的目的在于防范風險資產的過度膨脹，保護銀行存款人和其他債權人的根本利益、保證銀行等金融機構正常的發展和運營，其目的是監測銀行抵御風險的能力。

值得注意的是，在資本充足率方面，該行自2013年以來已連續兩年多呈現下降趨勢。烏魯木齊銀行近年年報數據顯示，截至2014年年末，該行資本充足率14.48%，較2013年年末下滑0.35個百分點，核心一級資本充足率13.73%，下滑0.36個百分點。截至2015年年末，其資本充足率12.20%，較2014年年末下降2.28個百分點，核心一級資本充足率11.08%，下降2.29個百分點。在2016年末，烏魯木齊銀行資本情況呈現上升趨勢。從區內形勢分析，一是絲綢之路經濟帶核心區、中巴經濟走廊等發展為經濟發展帶來新機遇；二是第二次中央新疆工作會議做出重大戰略部署，標志新疆在新時期、新階段邁上了新征程。

1.2不良貸款持續增加

2016年末各項貸款總額為5411085萬元，相比2015年貸款總額增長17.08%。但同時貸款規模增長的同時，信貸風險持續暴露，整體信貸資產質量下滑。

在過去一年，雖然各家銀行加大了不良資產清收、處置的力度，但銀行業的不良貸款率依舊在緩慢上升。由圖1可以看出烏魯木齊銀行不良貸款率相比2015年增長了0.22個百分點。不良率緩慢上升，銀行業利潤增長繼續趨緩。有機構預測2017年部分銀行的利潤增速將變為負數。

資本市場盈利能力不足。疆內部分上市公司盈利能力不足，鋼鐵、水泥等行業產能過剩，仍處于虧損狀態。證券期貨經營機構，受股市行情低迷影響，證券營業部整體利潤下滑，期貨業經營規模小，盈利能力弱，一季度前2月出現經營虧損情況。

1.3銀行資金流動性情況

流動性比例越高，流動性資產就越多，將流動性資產變現以支付流動性負債的能力也就越好，或者說拓展新的資產業務的能力越好。烏魯木齊銀行市場資金流動f生雖有所下降但還較充裕，截至52016年末，商業銀行流動l生比例為37.40%，同比下降了15.39個百分點。

2烏魯木齊銀行資產質量面臨的問題

2.1資產流動性下降，銀行抵御風險能力下降

對于經營規模大的商業銀行其經營實力也相對較為雄厚，而且抵御風險和抗風險的能力也就相應地較強，所以其運用較少的資本就可以保證穩定地從事相關業務經營活動；且成本和收益的可控性較強，相應的破產風險也較小，但是對于烏魯木齊銀行這種新疆的地方性銀行，在社會公眾眼里其信任程度較低，假若遇到經濟形勢動蕩或自身資產質量低等情況，估計難以通過金融市場來融集資金，相應的業務經營難以為繼，擠兌風潮就會易發，自身或許就要倒閉清算，所以烏魯木齊銀行要維持資產比大銀行較高比例的資本，實現其資本保護。若不能改善資產收益率，銀行的凈資產收益率將會下降。

2.2不良資產處置方法過于傳統，缺乏新的市場處置辦法

對于不良貸款的處理，烏魯木齊銀行采用核銷的方式。對于確定無法收回的信貸資產，商業銀行可以從賬面予以核銷。但該方式受到國資委、財政、稅收法規等方面的限制，往往難以大規模開展。

如圖二所示商業銀行作為當前治理不良貸款的方式基本上局限于盤活、清收、重組、核呆和擴大貸款總量等傳統手段，這些方法都不足以解決銀行不良貸款問題。由于自身財力有限，不良核銷不能作為處置不良貸款的主要途徑。

2.3貸款管理問題落后，風險措施不完善

隨著市場經濟的快速發展，中國的銀行業財務管理面臨的環境也是復雜多變。法律、經濟、文化、市場等環境因素，雖然不屬于財務管理的內容，但對銀行的財務管理卻存在著巨大影響。由于宏觀環境的復雜多變，所以為了應對環境變化給銀行帶來的風險問題需要銀行建立一個靈活的財務管理系統。我國的銀行財務管理人員缺乏風險意識，無法建立一個完善、健全，能靈活應對各種風險的財務管理系統。

目前，烏魯木齊銀行的經營發展面臨著嚴峻挑戰，隨著利率市場和匯率市場化程度的進一步提高，有效的信貸需求增長空間受限，資產端收益下行，負債端成本上升，傳統盈利模式面臨更大挑戰。烏魯木齊銀行在信貸方面，主要放貸行業為制造業和房地產業，由于該類行業的不穩定性，存在無力全部或部分償還商業銀行債務，造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風險較多，無法更好地對貸款風險進行防范。再加上自身的風險管理不健全，使得烏魯木齊銀行的不良貸款率逐年升高，從而導致其防范貸款風險的難度進一步增大。endprint

3烏魯木齊銀行資產質量提高的對策

3.1建立良好的資產管理機制，確定明確的發展路線

經濟新常態給金融市場帶來了新變化、新挑戰，商業銀行在這一客觀環境下只能順勢而為。面對經濟下行壓力及其給資產質量帶來的負面影響，商業銀行必須從“夯實基礎、管好存量、把好增量”等方面下功夫，從不同路徑加強信貸風險管理和持續提升資產質量。銀行應該在“一帶一路”國家戰略的指引下，圍繞核心區“五大中心”建設，堅持以客戶為中心，做專條線、做強本地、做實周邊，向多元化、表外化、精細化模式轉變。以創新提振優勢，以機制激發活力，走資本節約，轉型發展的可持續發展之路

3.2豐富處置方式，擴大交易市場

根據以往的經驗，業內人士普遍認為，最有效處置不良貸款的手段便是資產證券化。要靈活利用行使抵銷權、債務重組和轉化、債權轉讓等非訴訟法律手段，充分發揮訴訟和仲裁手段的強制力，清收不良貸款。隨著經濟新常態下商業銀行不良資產規模的增加，傳統風險處置手段在時效和投入等方面可能難以適應新形勢。對此，商業銀行還應根據實際，積極推進處置手段創新，努力探索與資產管理公司、基金公司、融資租賃公司等合作，切實實現流量管理，依靠多種手段加快不良資產清收處置。烏魯木齊銀行可由金融內部評估專業人員或第三方評估公司對不良資產進行評估，在科學評估價值的基礎上與資產管理公司敲定價格，減少價格過低帶來的損失。

3.3提高風險管理模式，加強自身管理能力

不斷完善風險管理架構，啟動全面風險管理體系建設和新資本協議實施的基礎性建設工作。在信用風險防控方面，加強對宏觀經濟形勢的研判，加強貸后檢查，開展授信業務全流程檢查評價和責任追究。進行內控制度的學習，加強員工操作風險防控教育，提升員工執行制度的自覺性和自我保護能力。通過警示案例和各類風險提示的學習，結合各自的內控管理工作實際情況，針對個別網點風險暴露水平高、存在的業務處理問題集中出現進行剖析，汲取教訓，分析各類風險的潛在危害，提示大家增強制度意識、風險意識和自我保護意識，通過學習教育活動，讓員工潛移默化的將風險防控意識滲透于員工自覺行動中，規范員工的日常業務操作行為，提升全行操作風險的防控水平。加強流動性風險、案件防控工作、合規風險、信息科技風險監督。投入資金支持信息科技建設，使銀行的信息科技水平對業務的引領、支撐能力進行提升，使信息科技風險管理逐步加強和規范。endprint