關于商業銀行全面風險管理的探討

商業銀行風險管理是指商業銀行通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，預測、回避、排除或者轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金乃至金融體系的安全。商業銀行的經營管理在市場競爭中舉足輕重，經營管理的核心是風險管理，作為正在進行股份制改造的商業銀行，如何從根本上防范和化解經營管理風險，建立一個健康和可持續發展的銀行風險管理體系，是當前和今后一個時期金融改革和發展的關鍵。

一、我國商業銀行所面臨的風險

從我國商業銀行來看，商業銀行風險主要表現在不良資產比例仍然較高，由于不良資產形成原因十分復雜，而銀行稀釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當前部分行業投資過熱己成為經濟發展中的突出矛盾，一些銀行對過度投資、重復建設盲目貸款，如果不切實加以解決，可能產生大量的新增不良貸款。減少新增不良資產，加大存量不良資產處置力度，化解銀行風險任務艱巨。國有商業銀行的盈利能力低，資本利潤率、資產利潤率和人均利潤率仍大大低于國際平均水平。金融違法違規行為屢禁不止，金融案件時有發生，有的觸目驚心，而金融企業的防范機制和內部管理水平卻跟不上。

商業銀行存在的問題實質是金融體制和機制不健全，沒有建立現代金融制度，沒有真正擺脫行政機構色彩，公司治理結構存在嚴重缺陷，經營機制還沒有根本轉換，內部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機制。

二、加強商業銀行全面風險管理的對策

（一）加強風險管理人才隊伍建設

全面風險管理能力的建設，離不開一支素質過硬的風險管理隊伍。一是加強崗位準入管理，對各業務崗位實施持證上崗和等級管理制度。二是狠抓業務技能培訓，開展各種形式的在職學習活動，切實提高各業務崗位人員對銀行風險管理新技術、新方法的接受和掌握能力。三是根據業務規模及業務品種的特點，采取多種措施，進一步配足、配強風險經理、合規經理等專職風險管理力量。

（二）完善全面風險管理責任體系

一是落實領導責任，進一步強化領導機制。強化風險管理，堅決預防案件，各級黨委是第一責任主體，各級行一把手是第一責任人，各條線分管行長是本條線風險管理、案件防范領導層面的直接領導責任人。各級領導干部按照風險管理和案件防范的職責要求，真正將風險管理與業務經營緊密結合起來，切實做到同謀劃、同布置、同落實、同考核。二是落實管理條線的部門責任，進一步強化部門協調機制。三是落實崗位責任，進一步強化操作層面的監督機制。強化風險經理、運營主管等關鍵崗位人員的履職管理，把風險排除在現場、排除在源頭、排除在第一道防線。

（三）實行信貸業務全額、全周期管理

在繼續加強傳統信貸業務和表內業務管理的基礎上，把表內、表外和類信貸業務全部納入管理范疇。對于理財融資、權益類業務、債券投資、非金融企業債務融資工具承銷等類信貸業務，嚴格比照自營貸款的管理要求管理；對于理財資金投資同業存款及同業借款等同業業務，比照表內同業業務的要求進行管理；對于非標準化債權資產，嚴格按照銀監會相關要求強化風險管理。

充分認識當前貸款質量管控工作的艱巨性與復雜性，克服過去寬松環境下形成的慣性思維，始終保持高度的風險敏感性，提高風險應對的主動性。從客戶準入、貸款審批、用信和貸后管理、不良處置等各環節著手，不斷強化貸款全周期管理，主貸款審批、用信和貸后管理、不良處置等各環節著手，不斷強化貸款全周期管理，主動采取措施防止貸款質量波動，前瞻性化解風險，及時處置消化損失，確保銀行貸款質量總體平穩。

（四）加強風險化解處置工作

首先，加大逾期、欠息清收力度。嚴格信用到期管理，將清收逾期、欠息作為短期內化解風險的重中之重，盡最大可能壓降逾期欠息貸款總額。其次，加大高風險客戶化解力度。通過風險臺賬，全面、動態地監控企業風險狀況，針對不同的風險級別，逐戶制定風險化解處置方案，采取抓緊對應的風險化解措施，并定期評價措施效果。第三，嚴控重點區域信用風險。加強與政府部門協調，嚴格控制好區域內核心骨干企業的風險暴露，密切同業協作，防止風險連鎖集中爆發。第四，提高風險化解措施的針對性。對擔保圈客戶，通過理清擔保關系，找準圈中關鍵節點，積極穩妥化解風險；對大額風險客戶，通過參與客戶的風險化解處置過程，努力減少損失。

三、結語

總之，風險管理是現代商業銀行管理的核心內容之一，它在商業銀行的經營管理中占有重要的地位。我國商業銀行風險管理戰略既要放眼國際銀行業風險管理的發展趨勢，也要立足風險管理的現實基礎，既要堅持業務的持續健康發展，也要保證長期為股東創造價值。我國經濟正處于轉型時期，金融市場的發育還不健全，商業銀行面臨的風險和可能取得的收益比國際同行更加充滿不確定性，這也意味著我國銀行業的風險管理更加充滿挑戰。（作者單位為山西財經大學財政金融學院）