利率市場化下商業銀行貸款

近幾年，我國利率市場化改革步伐進一步加快，其實質是市場取代貨幣當局成為利率定價主體，這個過程給商業銀行貸款定價帶來了一定的影響，主要表現在存貸利差收益大幅減少，經營管理能力得到提升。在利率市場化條件下，通過內部定價機制，自主確定銀行產品利率水平。銀行間價格競爭日益激烈，傳統定價模式受到巨大的沖擊。因此，商業銀行必須根據市場利率走勢，為各類貸款制定合理的價格，提高市場競爭力，尋求收益最大化。

利率市場化后，商業銀行自由競爭程度大大增強，存貸款利率浮動區間不再受管制，利率管制時期的高利差已經不存在。因此，商業銀行應采取有效的措施，增強自主經營能力，搶占更多客戶。從粗放型向集約型經營管理的模式轉變，隨著利率市場化的深入，本文針對商業銀行貸款定價進行了具體的研究，提出利率市場化環境下貸款定價的有效對策。商業銀行應積極應對，選擇合理的貸款模型，增強市場競爭力和贏利能力，提高定價水平，實現貸款定價的精細化。

一、商業銀行貸款定價中存在的主要問題

（一）考核機制不到位、協作機制不完善。長期以來利率的管制受到傳統經營理的影響，使商業銀行貸款定價與利率市場化要求仍存很大的差距，傳統定價考核激勵機制的不完善逐漸暴露出來。“重規模、輕效益”的觀念，對貸款科學定價缺乏正確的認識和理解。在競爭中盲目的降價，為營銷客戶輕易讓利，導致貸款定價水平偏低。另外，銀行內部各個部門之間缺乏有效的溝通，由于協作機制的不完善，定價管理前后臺目標不一致。

（二）利率浮動缺乏嚴密的定量分析，存在“變相定價”現象。雖然各商業銀行建立了貸款定價測算模型，以成本加成為基礎，結合客戶綜合貢獻和市場競爭等因素。但是在實際確定利率浮動幅度時，隨意性較大，多憑主觀判斷和老經驗，僅將模型測算結果作為參考。因此，定量結果不能真實反映貸款風險程度。貸款的真實價格不是以“利率”單一形式表現的，“變相定價”以隱蔽性普遍存在著，影響了商業銀行貸款業務的發展。

（三）商業銀行內部缺乏精細化管理系統，復雜的市場競爭導致定價偏離。我國商業銀行由于長期的粗放式管理，精細化管理工具時間比較短，在風險評估和成本核算等方面比較薄弱。不能正確的評估客戶信用評級，對貸款項目的風險缺乏數據積累。內部資金轉移價格系統沒有提供權威性的內部價格，成本核算未能完全實現精確分攤，經濟資本管理比較簡單，直接影響到商業銀行貸款定價結果的精確性。另外，在復雜多變的經濟金融形勢下，商業銀行定價無法嚴格按照定價理論去操作，導致出現風險與收益失衡的后果。

二、利率市場下加強商業銀行貸款定價的有效對策

（一）正確認識商業銀行貸款定價的作用，建立有效的貸款定價考核機制。利率市場化給商業銀行存貸定價帶來了嚴峻挑戰，商業銀行必須結合實際情況，正確的認識到目前貸款定價中存在各種影響因素，采取有效措施，加快轉變貸款定價策略。強化考核指標的約束和導向，提高定價能力和貸款收益。充分發揮貸款收息率在資源配置中的引導作用，規范貸款定價行為，提高貸款利率定價的積極性，進一步完善貸款定價管理制度。

（二）健全科學的差異化定價機制，增強市場競爭力。商業銀行應建立科學、高效的分級授權體制，對各級行執行差別化管理。完善的監管制度，應對利率市場化帶來的不利影響。加大貸款定價績效考核力度，結合實際情況授予相應的浮動權限，考慮不同貸款品種及信用等級等風險差異，確保商業銀行的利息收入。

（三）完善內部精細化管理系統，建立合理精確的內部資金轉移定價體系。加快管理會計系統的應用，并給予大力支持進行開發利用。將定價測算、利率授權和審批進行電子化管理，滿足未來利率市場化貸款定價。完善科學的內部資金轉移定價系統，為貸款定價風險提供可靠的基礎信息。商業銀行應建立統一的內部資金轉移定價管理體系，正確引導內部資金的流向。根據具體的情況建立信息高度集成的管理，為貸款定價提供有力支持。

三、結語

綜上所述，商業銀行作為企業，在對貸款定價機制進行確定和調整時，要想實現利潤的最大化，必須順應利率市場化發展的趨勢。以前存貸利差是商業銀行獲得利潤的主要途徑，若貸款利率定的太高，很容易造成客戶的流失，然而貸款利率低，極有可能造成市場占有率的下降，可見貸款定價模型的選擇對商業銀行的發展非常重要。因此對金融資源進行高效配置是非常重要的，充分發揮規模經濟的作用，及時轉變經營行為，優化客戶和資產結構。提高商業銀行貸款定價管理水平，促進商業銀行各項業務的健康發展。（作者單位為龍江銀行股份有限公司）