BT模式下的簽證變更管理

【摘要】目前部分工程均采用BT融資模式。由于地質復雜，經常出現工程簽證和變更問題。因此簽證和變更的管理工作成為整個建設管理過程中關系到質量、安全、進度特別是工程經濟控制等諸多因素的控制要點。

【關鍵詞】BT；簽證；變更

1、簽證變更管理改進的必要性

近年來，在城市建設中大量引入并采用BT、BOT等政府機構與社會資本合作的工程項目融資和管理模式，雖然制定了一些管理辦法，規范了相關BT、BOT融資項目的管理和相關程序。但是，此類《管理辦法》只是對此類工程項目的宏觀性把控。在具體實施過程中，由于每個項目有其單一性和特殊性，缺少具體的實施經驗和規范的管理制度。特別是缺少對參建單位---投資人（基金公司），在管理過程的具體職責、作用的定位，容易造成項目現場管理程序混亂，投資難以控制。

作者所在轄區所涉及工程均采用BT融資模式。由于地質復雜，經常出現工程簽證和變更問題。因此簽證和變更的管理工作成為整個建設管理過程中關系到質量、安全、進度特別是工程經濟控制等諸多因素的控制要點。

2、我們都做了哪些嘗試

針對BT模式項目的特點和具體情況，一改以往工程簡單的簽證模式，在簽證和變更管理中，結合上位規范法規和工程實際，按照準確及時、事前審批、事中控制、事后存檔的原則，做了幾項有益的創新和嘗試，制定了《BT建設項目變更管理暫行辦法》，并在實施過程中取得了很好的管理效果和經濟效益。

2.1明確依據，確認主體

主要依據三方面規定。

1）國家規范和新頒布的《建設工程施工合同》（GF-2013-0201）中關于變更簽證的相關規定。

2）合同規定。即在國家規范基礎上充分的結合與投資方簽署的《建設項目框架協議》、《建設項目合作協議》中關于簽證變更方面以及參建各方的職責方面的條款規定。

將投資方作為施工單位的建設單位和發包人行使權力義務，而政府派出機構作為業主單位而不是建設單位行使全面監管權力。

3）以財政局文件為主的有關簽證變更和工程經濟方面的管理規定。

依據上述規范和規定確認變更管理的確認主體為：

1）跟蹤審計單位：審計局、財政局

2）新區管委：政府機構（行使業主單位權利，為保證變更過程公正準確，2人以上參與）

3）監理人：由管委委托

4）發包人：投資單位（行使建設單位權力）

5）承包人：施工單位

6）其他參建單位：咨詢單位、設計單位等

明確變更權、變更范圍和變更分類

1）變更的提出。較以往工程，變更權范圍擴大，工程變更可以由施工單位提出，也可以由管委、監理人、發包人、承包人提出書面變更要求和建議。

2）變更指示均通過監理人發出，監理人發出變更指示前需征得管委同意，承包人收到監理單位發出且經管委簽認的變更指示后，方可實施。

3）承包人不得擅自實施工程變更或事后補報簽證程序。

2.2引入洽商機制，規范變更程序

所有單位均有權利提出洽商。

1）管委提出變更。應通過監理人向承包人發出變更指示，變更指示應說明計劃變更的工程范圍和變更內容。

2）監理人提出變更。需向管委以書面形式提出變更計劃，說明計劃變更工程范圍和變更內容、理由，以及實施該變更對合同價格和工期的影響。管委同意變更的，由監理人向承包人發出變更指示，管委不同意的，監理人無權擅自發出變更指示。

3）發包人、承包人、設計人提出變更。應向監理人提交變更建議說明，說明建議的內容和理由，以及該建議對合同價格和工期的影響。

除另有約定外監理人應在收到承包人設計人提交的變更建議后7天內審查完畢報送管委，發現其中存在技術缺陷的應通知承包人、設計人修改。管委應在收到監理人報送的合理化建議后7天內審批完畢。變更建議經管委批準的，監理人應及時發出變更指示。

2.3規范資料審核備案形式，納入全過程造價咨詢

為匹配新制定的管理流程，結合BT管理模式下各參建方權責，結合新引入的洽商機制和全過程造價咨詢，按照監理對量負責，咨詢單位對價負責，各參建單位共同確認的基本分工，完善了變更簽證的資料系統，且表格會簽部分按BT模式參建單位的組成進行了重新設計和設置。

一份完整的變更資料由《工程洽商記錄》、《工程量變更審批表》、《新增工程綜合單價審核表》、《新增工程綜合單價分析表》、《工程量變更計算表》、《工程量現場簽證單》組成，此外對于較為復雜的變更簽證還包含《施工方案》、《變更圖紙》、《方案研討會議紀要》、現場照片等。

其中施工單位提交《工程洽商記錄》時，除了對變更事項充分說明外，必須有預估工程量和對變更費用的估算。在具體實施的過程中以及變更完成時，由監理單位牽頭各單位按實際發生量簽認。所涉及的綜合單價等費用問題由造價咨詢單位進行審核確定。需設計出具變更圖紙的，有設計單位負責出具，視變更簽證內容不同，一些簡單的簽證設計單位可不參加。

3、在實踐中的實施和取得的成果

作者所在項目為例，第一期招標的三個標段，施工單位原報產值49936萬元，經過過程控制和審減后工程產值45135萬元，審減達到5804萬元，審減比例12.8%。其中簽證部分共計收到洽商記錄57份次，洽商金額1200余萬元，經審核通過34份，最終計入產值628萬元，僅此一項直接節省建設資金600余萬元。

結語：

作者所在項目采取創新措施后，取得了很好的成效。

（1）做到了對投資公司的準確定位。對投資單位作為建設單位和發包人進行管理，通過創新的管理措施和有力的現場把控，避免了由于投資回報和工程產值關聯而產生的投資公司“既做運動員又做裁判員”的弊端。

（2）引入洽商機制，規范了簽證變更程序。在簽證發生時，先提出洽商，且有量有價，經過審核后方可實施。一方面保證了處理問題的及時性，又保證了處理方案的科學性，做到了變更簽證實施的合法合情合理；另一方面，利于規范完善的資料系統，既有效的控制了變更部分工程造價，又增加了相關事項的可追溯性，清晰明了，避免了工程結算時扯皮和糾紛。

（3）全過程造價咨詢審核。由全過程造價咨詢單位對簽證變更中的相關費用和綜合單價進行審核。通過引進專業的造價咨詢機構，有效的減少了工程造價管理中所產生的問題和錯誤，增加了專業技術力量。

（4）易于追溯復查。由于新管理模式下存檔的相關變更簽證資料規范齊全，該新區項目先后經歷了國家和地方三次審計審查，得到了各方好評。在相關審計報告中明確的指出，《建設項目變更管理暫行辦法》和全過程造價咨詢工作對明確各參建單位權責，控制和降低建設成本起到很好的作用，建議作為模板向全市推廣。

作者簡介：

于鵬，男，34歲，籍貫山東省青島人，學歷本科，現有職稱：中級工程師，研究方向：市政設計、項目管理。