商業銀行小微企業信貸風險

李祥海

摘 要：商業銀行信貸業務風險主要來源于小微企業信貸業務。該業務信貸風險主要表現在以下四個方面：即，銀行企業之間信息不對稱、市場環境變化、企業經營不善以及銀行信貸審核中存在的問題。通過分析得出，有效對小微企業信貸風險進行控制，必須進一步建立健全小微企業的征信體系，只有這樣才能有效解決由于銀行與小微企業之間信息不對稱引起的難題；除此，商業銀行對申請信貸的小微企業考核過程中，應全面了解小微企業的經營情況，并進行實地調查；同時，商業銀行自身也應根據市場變化，不斷創新銀行信貸管理模式，加強信貸管理能力，有效應對小微企業信貸風險，保障銀行利益。

關鍵詞：商業銀行；小微企業；信貸風險

一、引言

商業銀行的主要風險之一就是來自于信貸業務的風險，由于金融企業競爭日趨激烈，利率市場進程逐漸加快，在政府相關部門的支持下，商業銀行小微企業作為自身發展的新客源。國內小微企業數量繁多，因此為商業銀行提供了信貸業務新的增長點，但同時由于小微企業自身的缺陷與不足，同時也給商業銀行信貸增加了信貸業務風險。通過對小微企業信貸業務分析后發現，小微企業信貸基本具有貸款數額低，貸款時限短，貸款需求急這三方面特點。尤其是小微企業由于違約情況時有發生，這進一步增加了商業銀行信貸業務的風險。因此，本文以商業銀行小微企業信貸風險為研究課題，就具有非常重要的意義。

根據中國銀監會報告統計結果顯示，自2011年6月起，由于我國宏觀經濟的下行等原因，造成小微企業信貸風險集中凸現出來，到2011年末止，國內小微企業不良貸款發生率已經超過2%以上，在發生不良貸款的小微企業身上，單筆授信低于500萬元的企業不良貸款率高達5.2%。到2013年，根據中國銀監會新一輪對小微企業貸款不良率的統計分析來看，其不良貸款金額呈逐年上升趨勢。由此可見，當前商業銀行如何有效防范小微企業信貸業務風險，已經成為我國商業銀行急需解決的問題。

綜上所述，本文的研究以小微企業的信貸特點為研究視角，對小微企業信貸風險存在的主要原因進行深入分析，并在此基礎上提出小微企業信貸風險應對方案，希望通過本文的研究能夠對小微企業信貸風險的主要原因加深了解的同時，為我國各銀行在防控小微企業信貸風險發生提供一定的借鑒。

二、小微企業及其信貸特點分析

1.小微企業數量繁多，都有資金需求急、頻率高的特點

按照我國最新的企業規模劃分要求分析看，目前我國小微企業占總企業數量的百分之九十九以上，共計六千余萬戶。在如此龐大的小微企業數量下，雖然可以滿足商業銀行對客戶資源增長的需要，但同時也進一步增加了各銀行在對企業經營貸款風險防控方面的考驗。

2.企業規模小，不具備抗風險能力

經營規模小，產品種類少，以及銷售收入小，抗風險能力弱等都是小微企業的主要特點。上述特點可以讓小微企業在面對復雜多變的市場環境時，可以更好的靈活應對，并且根據時長需求變化及時調整經營策略，使得小微企業可以更好的在市場中生存下去。根據相關調查報告顯示，我國大部分小微企業的年收入都在百萬元左右。

3.小微企業管理散亂，信息不對稱情況嚴重

對我國小微企業加以分析就可以看出，目前國內的小微企業大都采用家族企業的經營模式，其經營方式主要受到企業主個性的影響。主要通過個人經營管理經驗來管理，缺少具有現代化的企業管理制度。盡管有部分小微企業看似建立了全面的管理制度，但實際上仍留存于形勢，實際管理仍然按照傳統的經驗來進行管理，通過企業主的經驗來為企業經營發展做判斷，由此造成小微企業在管理中缺少科學有效的管理方法，從一定程度上限制了小微企業的正常發展。

三、小微企業信貸風險分析

1.由于信息不對稱引起的小微企業信貸風險

小微企業為了規避企業應繳納的稅金，往往在向工商、稅務等部門上報企業會計信息時，會隱瞞真是經營情況，由此進一步加重信息不對稱引起的小微企業信貸過程中存在的風險，同時，也相對的也增加小微企業融資時的困難。

2.由于企業管理制度存在欠缺引起的信貸風險

通過對小微企業的調查得出，當前引起小微企業信貸風險的原因主要有兩點：第一，由于小微企業管理制度的不完善引起的信貸風險；第二，由于小微企業受限于企業主的文化層次，管理經驗的不足等引起的經營不善，從而引起信貸風險。

3.銀行欠缺針對小微企業信貸管理制度導致的信貸風險

銀行在對小微企業信貸審核過程中，往往會忽視企業現金流的情況，將重點集中在考核企業提供的抵押物以及擔保物上面，這就不能對小微企業進行全面的考核，從一定程度上限制了銀行對小微企業信貸評估的有效性。除此之外，各銀行針對小微企業設置的信貸職位數量明顯不能應對小微企業龐大的貸款群體。造成銀行信貸崗位人員欠缺的主要原因之一，就是員工對銀行待遇的不滿，這就很難留住員工，增加了員工流失率。

四、完善小微企業信貸風險的對策方案

1.進一步完善銀行征信體系，有效應對因信息不對稱引發的風險

只有進一步健全銀行的征信體系，才能有效的化解由于銀行和小微企業之間由信息不對稱引起的風險。為了更好的建立健全小微企業征信體系，就需要政府相關部門出臺相關管理規定，對小微企業上報的企業信息加以規范管理，同時要給予小微企業上報的企業信息一定的保護，為小微企業開創一個公平、自由的信用環境。除此之外，國家有關部門還應推動小微企業信息共享平臺的建立工作，將工商、稅務、統計以及銀行等多部門的信用數據進行聯網，通過網絡連接將小微企業信用信息相互整合，向社會開放。

2.規范小微企業管理制度

小微企業大都采用家族式管理方式，因此，企業發展的好壞直接受企業主文化層次，管理能力的影響。建議小微企業應積極規范企業內部管理制度，當企業不斷擴大的同時，要及時引進新的企業管理方案，與此同時應不斷吸收人才加入到公司管理中，為企業發展補充注入新鮮能量。逐漸提升企業內部管理能力。特別應注意的是，在小微企業應重視財務人員的職業道德水平和業務能力兩方面，應加強會計信息真實性的監督管理工作，為企業提升商業信譽做足準備工作。

3.增強針對小微企業的信貸管理模式

各商業銀行應根據小微企業的特點，有針對性的提出小微企業信貸管理方案，可以從小微企業信貸計劃、小微企業信貸審核、小微企業信貸營銷團隊以及小微企業信貸考核方案等單獨設置專屬于小微企業信貸的管理模式。其中，商業銀行應在對各分支機構的考核過程中，設置分支機構小微企業信貸數量、貸款金額等多個方面的考核指標，并對考核結果單獨設置激勵方案。

五、結語

想要切實有效的減少商業銀行對小微企業貸款的風險，離不開商業銀行與小微企業兩方面的共同努力。商業銀行要想有效規避小微企業信貸風險，就應積極創新信貸經營模式，改變原有的管理觀念，結合小微企業特點構建一套適合小微企業的信貸評估體系。除此，也需要小微企業改變以往企業管理中的陋習與不足，不斷完善企業內部管理制度，引進管理人才，增強企業社會聲譽的意識。同時，也離不開政府相關部門的支持與協助，進一步建立健全小微企業征信評估體系，最終達到解決由信息不對稱，引起的小微企業融資難的問題。

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