淺談我國養老保險對居民消費的影響

王一名

摘要：養老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。養老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩定可靠的生活來源。

關鍵詞：養老保險 社會保障 消費

養老保險，全稱社會基本養老保險，是國家和社會根據一定的法律和法規，為解決勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。養老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩定可靠的生活來源。

一、我國養老保險的發展歷程

1951年，政務院頒布《中華人民共和國勞動保險條例》，確立了適用于中國城鎮職工的勞動保險制度。

1955年，《國務院關于處理國家機關工作人員退休時計算工作年限的暫行規定》發布，確立了機關事業單位退休制度。

1957年，我國出臺《國務院關于工人、職員退休處理的暫行規定》，統一了企業職工和機關事業單位工作人員的退休制度。

1982年，《中共中央關于建立老干部退休制度的決定》出臺。公職人員和職工的養老金開始分離，正式確立了干部離休制度。

1986年，國務院發布《國營企業實行勞動合同制暫行規定》，邁出了建立社保制度的第一步。

1991年，《國務院關于企業職工養老保險制度改革的決定》發布，逐步建立起基本養老保險與企業補充養老保險和職工個人儲蓄性養老保險相結合的制度。規定社會養老保險費用由國家、企業和個人三方共同負擔，實行社會統籌。

1992年，原人事部出臺《關于機關事業單位養老保險制度改革有關問題的通知》，各地據此相繼開展了機關事業單位養老保險改革試點探索。

1995年，《國務院關于深化企業職工養老保險制度改革的通知》發布，開始實行企業和個人共同承擔的“統賬結合”模式。機關和事業單位未列入改革范圍，形成了養老“雙軌制”模式。

1997年，《國務院關于建立統一的企業職工基本養老保險制度的決定》出臺，明確了企業和個人分別應當承擔的養老金繳費比例。

2008年，國務院頒布了《事業單位工作人員養老保險制度改革試點方案》，決定在5個省市先行開展事業單位養老保險制度改革試點，與事業單位分類改革配套推進。

2014年，《國務院關于建立統一的城鄉居民基本養老保險制度的意見》《事業單位人事管理條例》相繼發布，機關和事業單位與企業養老金“并軌”方案通過。

二、我國養老保險對居民消費的影響分析

各國人民對生活不確定的恐懼，例如：健康、教育、交通、養老金和其他支出，它占據了中國人民生活的重要位置，因此我們國家的人民往往喜歡存錢，所以隨著社會生活水平的不斷提高，養老金繳款的成本也很高。

在舊國家單位安全制度中國家、單位保障城市養老金支出，在新國家社會保障制度下，國家、企業和個人社會保障支出成為主要的社會保障制度，費用由國家、企業和個人承擔。社會保障體系改革后，國家的福利支出將大幅減少，個人支出將大幅增加，這對依靠政府，企業的絕大多數城市居民造成了極大的心理影響，在很大程度上，將改變他們的支出，在未來的計劃中家庭儲蓄將加強，消費傾向改變。退休人員一直小心謹慎地花錢，對于沒有參加養老保險的工人來說，退休后的收入得不到保障，但更害怕，使其放棄大部分消費。當前養老保險制度的發展，經歷了從單位保障到國家保障、社會共享和個人賬戶的積累模式的演變。所謂的部分資助，即建立兩類賬戶（社會統籌+個人賬戶），以及雇主和雇員支付的賬戶社會統籌和個人賬戶，分別從以上兩個賬戶按比例分配。從社會共享賬戶中受益的收益是相同的，但是每個受益人從個人賬戶中獲得不同數額的支付。最后，每個受益人的養老金福利有不同。也就是說，參與的時間越長，收入越高，養老金的福利就越多。相反，參與時間越短，收入越低，養老金福利就越低。累積融資模式的一部分適當增加了個人責任，增加了對勞動者的繳費比例，積累的居民將取代個人賬戶的養老金，防止事故、個人和家庭儲蓄。另一方面，中國的人均收入水平較低，人們在休閑和收入的選擇上，往往更關注后者，支付費用，人們可能會因為增加就業壓力而提供太多的勞動力和獲得補償。絕大多數農村居民缺乏社會保障，消費能力的釋放也被抑制。中國的基本養老保險制度一直以城市居民為中心，農村居民不太可能感受到社會保障力度。目前我國農村消費需求基本養老保險制度改革較小，農村居民社會保障水平不高，對農民的消費需求產生了不利影響。

在倡導提高社會保障水平以減少預防性儲蓄的同時，必須注意實現這一政策目標的途徑。如果社保水平的提高最終通過增加職工的繳費負擔來實現（企業繳納部分可能會部分轉嫁給職工），這將導致職工當前可支配收入的下降，在信貸市場還不完善且人們有目標儲蓄動機的時候，這樣的政策很可能會抑制當前的總消費，而不是增加消費。另外，在制度設計時，還需要重視養老保險繳費的邊際收益率對人們消費儲蓄行為的影響。endprint