運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平

王萍

摘要：商業(yè)銀行作為常見的一類金融機(jī)構(gòu)，其目的主要是盈利，而商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平會(huì)直接影響到盈利程度，因而需要采取措施提高商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平，在提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，經(jīng)濟(jì)資本具有一定的促進(jìn)作用，本文分析的是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)資本 商業(yè)銀行 經(jīng)營管理水平 提升方法

商業(yè)銀行屬于金融機(jī)構(gòu)中的一種，常見的業(yè)務(wù)類型有吸收公眾、企業(yè)及機(jī)構(gòu)的存款、發(fā)放貸款、票據(jù)貼現(xiàn)及中間業(yè)務(wù)等。商業(yè)銀行屬于儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)但不是投資機(jī)構(gòu)，遵循自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧以及自我約束的原則。在市場市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中面臨著較多的風(fēng)險(xiǎn)。為進(jìn)一步提高經(jīng)營管理水平，就需要重視對經(jīng)濟(jì)資本的利用，依靠經(jīng)濟(jì)資本提升自身的經(jīng)營管理水平。本文主要就運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的相關(guān)內(nèi)容分析如下：

一、經(jīng)濟(jì)資本概述

資本是用于生產(chǎn)的相關(guān)材料，經(jīng)濟(jì)資本屬于一個(gè)新的概念，從商業(yè)銀行內(nèi)部角度分析，所謂的經(jīng)濟(jì)資本就是商業(yè)銀行用于日常經(jīng)營管理以及承擔(dān)相關(guān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)損失所需要的資本。經(jīng)濟(jì)資本一定程度上可以反映出商業(yè)銀行的日常管理水平，同時(shí)還能夠反映出商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力。經(jīng)濟(jì)資本又可以稱之為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本、風(fēng)險(xiǎn)資本，通常經(jīng)濟(jì)資本是需要根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的大小進(jìn)行計(jì)算。如果商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理水平不足、沒有完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施，則商業(yè)銀行所需要的經(jīng)濟(jì)資本就較多。

經(jīng)濟(jì)資本具有以下特點(diǎn)：（1）經(jīng)濟(jì)資本是銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的反映，銀行的經(jīng)濟(jì)資本=市場風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失+信用風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失+操作風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失。根據(jù)上述公式可以看出，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況決定了銀行的經(jīng)濟(jì)資本；（2）經(jīng)濟(jì)資本可以體現(xiàn)銀行的真實(shí)凈值。商業(yè)銀行資產(chǎn)以及負(fù)債市場價(jià)值之間的差異能夠反映出銀行的資本額，此時(shí)經(jīng)濟(jì)資本=資產(chǎn)市場價(jià)值-負(fù)債市場價(jià)值，也就是銀行發(fā)布的股票市場價(jià)格以及股份數(shù)的乘積，而這一數(shù)值可以代表銀行的凈值。

二、經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平中的原理分析

商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中會(huì)受到較多因素的影響，通過對各項(xiàng)影響因素的消除或者是控制能夠發(fā)揮管理的作用，在經(jīng)濟(jì)資本管理過程中，主要是提高經(jīng)濟(jì)資本的科學(xué)利用，依靠經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的各種風(fēng)險(xiǎn)。比如商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中盈利主要是通過較低的利率借入存款，然后用較高的利率放出貸款，通過存款和貸款之間的利差實(shí)現(xiàn)盈利。而在存款和貸款過程中都會(huì)面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)2015年第四季度末銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，我國商業(yè)銀行不良貸款率達(dá)到了1.67%，不良貸款必然會(huì)造成商業(yè)銀行一定量的貸款無法及時(shí)收回，有可能會(huì)影響到商業(yè)銀行的正常運(yùn)行，所以對于經(jīng)濟(jì)資本的管理在于控制經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)，提高資本回報(bào)水平。

三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中經(jīng)濟(jì)資本的應(yīng)用分析

（一）經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制中的應(yīng)用

經(jīng)濟(jì)資本能夠提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控的能力，同時(shí)有利于更加靈活實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，由于經(jīng)濟(jì)資本能夠反映出商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，在實(shí)際管理中可及時(shí)的對經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行分解或者是合并，提高對風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)防范能力，具有較高的靈活性，能夠根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)的對經(jīng)濟(jì)資本與風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行分配；經(jīng)濟(jì)資本可提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理密度，經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算需要以銀行風(fēng)險(xiǎn)模型化、量化為基礎(chǔ)，通過模型分析以及量化計(jì)算，保證了經(jīng)濟(jì)資本的準(zhǔn)確性，提高了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理密度；以經(jīng)濟(jì)資本為參照，確定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制邊界，經(jīng)濟(jì)資本作為一種虛擬資本，通過經(jīng)濟(jì)資本和商業(yè)銀行實(shí)際資本的比較，如果經(jīng)濟(jì)資本超過了銀行的實(shí)際資本，此時(shí)就需要增加資金來源，提高銀行的實(shí)際資本數(shù)量，增強(qiáng)應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)能力，當(dāng)然也可以及時(shí)的采取措施對可控風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行控制，減少風(fēng)險(xiǎn)因素產(chǎn)生的不利影響。

（二）經(jīng)濟(jì)資本具有創(chuàng)造價(jià)值的功能

在衡量商業(yè)銀行業(yè)績過程中，可將經(jīng)營成果獲得過程中的風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)進(jìn)行分析，比較在取得成績過程中收益和風(fēng)險(xiǎn)成本的關(guān)系，這樣可更加客觀真實(shí)的反映經(jīng)濟(jì)資本創(chuàng)造價(jià)值的作用。具體的可將其細(xì)化到每一個(gè)管理部門以及對應(yīng)的業(yè)務(wù)類型上，從而對不同部門、不同業(yè)務(wù)類型在盈利過程中承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力以及為此付出的代價(jià)進(jìn)行綜合性的分析。這對于商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理具有重要意義。在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃過程中可考慮經(jīng)濟(jì)資本，在對商業(yè)銀行盈利分析的同時(shí)還能對其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測分析，保證了業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的科學(xué)性，全面的對日常經(jīng)營管理過程中可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，提高應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)的能力；商業(yè)銀行在日常經(jīng)營管理過程中需要資金，而應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)同樣的需要資金，如果占有的資本過多，則用于實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展的資金就會(huì)減少，但是如果占有資本過少，可能無法應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)，對此，需要提高風(fēng)險(xiǎn)評估的科學(xué)性以及經(jīng)濟(jì)資本的準(zhǔn)確性，提高各類資金的使用效率，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，在增加風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力的同時(shí)，提高商業(yè)銀行的盈利。通過經(jīng)濟(jì)資本創(chuàng)造價(jià)值的能力，促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平。

經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中具有極大的現(xiàn)實(shí)意義。通過經(jīng)濟(jì)資本管理能夠保證商業(yè)銀行的科學(xué)發(fā)展以及健康持續(xù)發(fā)展；經(jīng)濟(jì)管理有助于完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，符合時(shí)代發(fā)展需要，提高對各類資金的使用效率。提升盈利能力。

四、結(jié)語

商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中面臨著較多的風(fēng)險(xiǎn)，如果不能正確的應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，不僅會(huì)影響到商業(yè)銀行的后續(xù)發(fā)展，而且還極有可能造成商業(yè)銀行出現(xiàn)較大的虧損。經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行中的應(yīng)用可提高經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性。endprint