互聯網時代企業財務融資探討

陳佳瑩

摘要：互聯網時代，企業財務融資環境發生了巨大變化，本文針對這一現狀展開進一步分析，探討了企業財務融資加強基礎工作，積極迎接時代挑戰的科學對策。對全面提升企業財務會計工作整體水平，強化核心競爭力，促進其實現可持續的全面發展，有重要的實踐意義。

Abstract： In the Internet era， the environment of corporate finance has undergone tremendous changes. Based on the analysis of the present situation， this paper probes into the scientific countermeasures to strengthen the basic work of enterprise financing and to actively meet the challenge of the times. It is of important practical significance to comprehensively enhance the overall level of corporate financial and accounting work， strengthen its core competitiveness and promote its all-round development.

關鍵詞：互聯網；企業；財務融資

Key words： internet；enterprise；financing

中圖分類號：F253.7 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2018）06-0038-02

1 企業財務融資環境現實狀況

市場經濟的快速持續發展，為中小企業經營發展、不斷擴充延伸帶來了更多的機遇與挑戰。同大規模企業比較而言，中小企業具體利用抵押、擔保以及信用貸款等途徑贏得發展以及擴充需要的經費。由于中小企業發展經營規模受到限制，其信用等級以及擔保水平始終有限，因此由傳統金融單位爭取貸款的水平遠遠不及大規模企業，即使獲批貸款仍然需要辦理極其復雜冗余的審批手續并需要等待長期的審核流程。這樣一來，中小企業要想走銀行貸款的途徑以獲取自身擴充發展需要的資金實際上具有較大的難度。也就是說融資難逐步變成當前我國大部分企業經營發展的首道障礙與瓶頸。目前，較多企業融資階段中面臨的代表性問題在于信息不對稱，進行交易負擔高額的成本，信用風險始終等級較高。恰恰由于該類因素的影響限定，使得較多企業無法通過銀行渠道獲取足額的經費支撐。另一方面，通過對當前部分企業財務融資狀況的跟進研究我們進一步發現，新型融資手段以及融資工具持續涌現出來。一些企業，特別是利潤水平良好、資金流表現優越的單位，其財務融資困難的問題逐步得到緩解。當然，我們不能否認，傳統銀行、金融單位始終保持的嫌貧愛富態度仍舊且長期存在，也就是說財務融資難的問題仍然是我國較多企業單位要應對處理的第一問題。再者，企業獲批中長期財務融資的困難程度要高于獲批短期財務融資。較多機構仍舊傾向于利用銀行等一些金融單位的借款融資途徑獲取資金，這一現象也間接印證了企業單位呈現的權益融資力量有限的問題。新時期，互聯網時代的到來，使得我國眾多企業管理人應更深入考量時代背景特色以從根本層面解決企業融資的難點問題。

2 互聯網時代企業財務融資的發展

2.1 解決信貸資金分配問題

互聯網時代，企業財務融資有效解決了信貸資金難以分配的問題。究其原因，信貸分配難題的形成主要是企業以及銀行部門出現較為明顯的信息不對稱問題，而互聯網時代的到來則使金融領域環境發生了天翻地覆的變化。各類大數據技術、信息處理技術的應用可合理杜絕信息不對稱問題。例如，阿里巴巴是我國極其成功的電商企業典范，其通過自身運營階段中形成的評價模式分析平臺企業經營信用等級，當然此模式無法對企業具體的差別做更細化的分辨。再者，互聯網時代，企業財務融資可通過P2P模式，將單位信用狀況、平均貸款率以及具體的財務會計信息公布于網站系統之中，這樣一來資金提供人便可依照公開信息確定最終的借款方，明確自身能夠抵御風險的范疇，進而可有效解決信貸分配難題。近幾年眾多眾籌項目的快速發展則足以證明企業以及項目融資更加熱衷于采用該模式解決信貸問題。

2.2 緩解信息不對稱問題

互聯網時代，隨著互聯網金融的快速發展以及大數據信息技術逐步走向成熟，企業財務融資由技術層面有效緩解了信息不對稱問題。由某種層面審視，傳統金融系統內部的征信系統逐步被大數據技術以及互聯網金融代替。也就是說互聯網時代大數據成了重要的代名詞，該技術支撐下，互聯網金融系統可更高效快速的掌握企業財務水平、績效管理狀況以及其他層面的重要信息。企業資質能力則可在互聯網系統的大數據背景下獲取較為精準、真實且客觀的評價。利用技術處理，可較易從宏觀層面為企業畫像。當然，互聯網始終是大數據的依托、基礎以及支撐，倘若脫離了快速高效發展更新的互聯網技術，那么企業有關數據較難快速及時得到傳遞以及應用闡釋。

2.3 彌補金融市場不完善問題

互聯網金融歷經十余年的發展進程，目前已形成了豐富多樣的應用模式。同傳統模式以及以往金融市場的內容界定包含一定的矛盾以及差別。融資階段中，傳統金融以及互聯網金融均發揮了中介功能，然而由結果層面審視，新時期的互聯網金融令需要、供給資金的兩方之間完成了自由化的資金流動，資源得到了高效有序的配置。而傳統金融市場發展中存在的一些不完善問題可通過互聯網金融最快得到應對與處理，進而令企業獲取到豐富的財務融資方法。

2.4 縮減融資成本

互聯網系統技術內在特征為方便、高效、快捷以及通用，通過應用該技術可進一步簡化以往復雜的金融貸款流程，使辦理手續的工作效率大大提升，各環節的銜接更加順暢，這樣一來便可大幅縮減企業財務融資成本。倘若仍舊應用陳舊的財務融資方法，那么企業要投入更多的交通、人力成本以及辦理手續、交送資料的費用，在需要之時還會有可能負擔一定比例的法律邊緣附加費用，該類不透明的費用直接令企業財務融資成本不斷提升。互聯網金融環境下，企業財務融資則具備了清晰的可依據流程、步驟以及環節，這樣一來財務融資效率水平明顯增長，企業則可杜絕在傳統模式下浪費的不必要資源支出。同時，采用大數據技術進行分析可令互聯網金融系統更加詳實映射各單位現實水平，深入挖掘潛在客戶對象，將明顯提升財務融資成功率，并可大幅節省財務融資投入成本。endprint

3 互聯網時代企業財務融資對策

3.1 創建財務會計風險預警體系

隨著市場經濟建設步伐的持續加快、互聯網技術廣泛普及，該背景下企業經營發展、自我創新、自負盈虧水平持續增長。其經營發展進程中高度契合互聯網金融市場環境，即便如此也仍舊會面臨這樣或那樣的財務會計風險影響。為此，企業應持續增強風險防范意識，在出現危機征兆前期應防患于未然，第一時間察覺經營生產各流程存在的問題并快速解決，將資源損耗、信譽受損等風險等級控制在最低水平。倘若企業可實時察覺潛在風險并合理防范，則其將處在較安全的環境下，這對財務融資環節具有較大益處。企業在創建預警體系過程中應進一步明確危機預測的工作目標，找準經營發展的科學方向，進而在市場競爭日益激烈的環境下體現獨特魅力。

3.2 擴充融資渠道，增強融資實力

互聯網時代，企業經營發展與網絡系統聯系更加密切，融資渠道倘若過于單一，則會限定企業擴充規模以及信用與聲譽水平。為此，企業應持續擴充融資渠道，首要問題在于應對處理好信貸問題，明確引發信貸難的真正成因，并通過科學的對策與方案予以解決。對于一些小規模企業來說，倘若實力水平不足，則金融機構在貸款過程中會遇到資金鏈斷裂的問題。為此，企業應通過增強知名度、擴大信譽度的對策應對處理該問題。另外，企業應創建豐富的融資渠道，力求形式多樣，進而為自身儲備資金打下更好的基礎。

3.2.1 引入電子商務平臺

新時期，企業可積極引入電子商務平臺進行財務融資，簡稱為電商融資。目前，越來越多的零售商、服裝企業或是相關行業利用該平臺獲取了充足的資金。利用電商平臺，廣大企業可在網絡系統中完成各類交易，并大幅節約了運營服務以及融資成本。同時，企業還可通過該平臺全面擴充市場份額，提升行業聲譽。由此可見，通過電商平臺可為各單位贏得更多的經濟效益。目前，我國該領域應用較為成功的電商平臺包括阿里巴巴、滴滴、京東等。利用創建資金登記體系，該類第三方電商可更明確的掌握企業風險問題、收入狀況、聲譽度，使融資風險達到可控狀態。

電商融資模式的快速發展令企業財務融資信息更加精準與透明，引入第三方企業其自身便是為更多的單位提供了資金的擔保功能，可為眾多企業單位面向金融行業的融資申請發揮間接幫扶作用，預防金融單位以及需要資金單位間信息不對稱的問題。具體來說，應創建企業財務融資聯合體系，該體系之中的單位達成無限還款共識，簽署承諾書。在提出財務融資需要的過程中則會傾向于信用良好的單位，或是在必要之時通過第三方為自身篩選規模符合、信譽優秀的單位。這一融資聯合體內部，企業通常在多方博弈的過程中完成篩選，同貸款額度較自身低的單位加強進一步合作。最終結果則為，各個聯合體內部企業均體現出類似相同的貸款額度。接下來進入申請貸款的環節，聯合體之中的企業通過對合作方狀況、資金、信譽度的進一步研究，在明確合作意向后進入申請貸款流程。審核階段，第三方電商對于聯合體之中的單位信用等級、經營發展、貸款信息做初步評審，而后電商會上交貸款相關信息至銀行或金融部門做評審，資格通過后，聯合體內部則會形成互相監督與制約機制，并執行連帶責任管理，達到有效的監督與制衡狀態。

3.2.2 科學應用P2P融資模式

P2P融資模式是一類基于網絡系統的資金供需雙方完成的融資模式，需求資金方首先利用P2P平臺發布自身融資需要以及可承受的利息比例，資金供給方依照申請者的具體需要適度下放資金，而中間的網站以及平臺則收取相應的中介費。近年來，隨著互聯網技術的快速發展，P2P融資模式實現了迅猛的擴充與應用，并發展成為眾多小微企業更加擁護的融資途徑。事實上，P2P融資模式不會對企業的資金申請量或是標準限定過多，即便是幾萬元的資金申請也可受理，而大到千萬的需要也可滿足。而規定還款的期限也可以是幾天或是以年為單位計算。該類融資渠道令小微企業財務融資體現了更高的自由度與靈活度與精準性。另一側面，通過P2P平臺進行融資也顯現出一些不足問題。例如，非法分子為謀取利益而通過騙子公司進行詐騙，這就要求企業應具備良好的法律意識、危機意識與鑒別判斷能力。

4 結語

總之，互聯網時代，大數據技術的迅速崛起與廣泛應用為我國越來越多的企業財務融資提供了豐富的渠道以及科學的方法。該類融資途徑的日益完善與快速發展必定會推動我國實體經濟的不斷騰飛。唯有實體經濟的持續壯大與穩步發展，才能令我國市場經濟體現強勁的動力，并實現可持續的增長。不論是互聯網金融或是傳統金融市場，均離不開實體經濟的有效扶持，為此應雙管齊下，互相促進，方能贏得更大的升華。

參考文獻：

[1]王祥春.基于互聯網金融下企業融資的途徑探索[J].時代金融，2015（24）：107-109.

[2]薛海燕，隋靜.互聯網金融時代中小企業P2P融資模式探討[J].商業會計，2015（13）：29-31.

[3]顧旭澤.互聯網中的企業財務融資創新[J].中國管理信息化，2015，18（5）：69-70.

[4]許詠芳.關于互聯網時代下會計核算問題研究[J].財經界（學術版），2016（06）.endprint