商業銀行信貸風險的貸前控制

張萬河+包宇飛

【摘 要】商業銀行信貸在運營過程中存在著非常大的風險隱患，在進行具體控制時，加強貸前控制可以得到最佳的效果。據此，本文主要對手行業銀行信貸風險的貸前控制進行了詳細分析。

【關鍵詞】商業銀行；信貸風險；貸前控制

一、商業銀行信貸的主要風險點

（一）授信對象的內部風險

授信對象的內部風險可繼續細化出四類風險點，即管理風險、技術風險、戰略風險、產品與服務風險，其中，管理風險是民生銀行貸前審查階段的一項十分重要的審查指標。企業本身的管理水平與決策能力對企業的長遠發展具有重要影響，企業發展過程中，從最初的與國內相關企業競爭，逐漸到與國際企業競爭，管理層與領導人員的決策能力直接關系到企業的生存與發展。

（二）授信對象的外部風險

商業銀行授信對象的外部風險主要來源于兩個方面，其一是國家相關政策調控，在實際發展進程中，稅率或相關的法規變化影響了企業的償債能力；工資標準提升的相關法規出臺，影響了企業的盈利能力；安全與環境控制規則的強化標準影響企業業務成本增加等。因此，在民生銀行當中，信貸風險管理人員需要具備對經濟形勢的有效分析與判斷能力，并能夠通過企業現階段的經營狀況，判斷其適應能力。其二，金融環境變化對授信對象的影響，我國的金融市場本身不夠完善，致使風險因素較多，且具有不確定性；再加上利率自由化趨勢，使得逆向選擇效應發生的可能性提升；而行業內部的惡性競爭也衍生出了較多風險。

（三）授信對象的信用風險

授信對象未能明確商業銀行的經營性質，認為貸款所得資金是國家的，缺乏償還意識，促使呆壞賬的數量不斷增加。就目前我國的社會信用監督機制來說，還存有一定的不足，授信對象利用各種手段躲避銀行債務，卻未達到相關法律與社會的制裁，促使社會信用流失。

二、商業銀行信貸風險的貸前控制問題成因

（一）內因

1.商業銀行的風險管理還未全面實現系統化，其中一些商業銀行在貸款之前，缺乏對申請人的信用分析，以及深入細致的前期審查。還有一些商業銀行的風險意識相對淡薄，在貸款政策中，風險管理思想匱乏。貸款利率難以切實反映出風險差異。另外，部分商業銀行在相關貸款風險的量化措施上，即貸款風險度管理上存在嚴重的不規范性。

2.商業銀行經營管理機制不完善。商業銀行的經營管理機制不健全，效率相對較低，信貸資產質量較差，風險度比較大。首先，貸款集中度相對較高，其中潛藏著較大的風險。而且投入比較多，產出相對較少，貸款無法確保效益和回收。其次，經營規模太大，有明顯的壟斷現象，效率比較低。在剝離工作結束之后，各個銀行的不良貸款數額與其所占據的貸款額比重會在一定程度上有所上升，促使新增不良貸款，對商業銀行發展造成直接影響。

（二）外因

1.金融產權關系不明晰。從銀行體制上看，金融產權關系不明晰，導致權責利不對稱，信貸約束軟化。當前我國商業銀行難以成為公司制商業銀行。其障礙主要有：商業銀行缺乏自主權，行為不獨立，利益不獨立，經營目標不明確，責任不獨立，無獨立的法人財產權，因而沒有承擔經營效果和經營風險的責任；所有者缺位，雖然隸屬政府各部門、上級主管部門所有，但他們之間的權責利混淆不清，沒有人真正對控股商業銀行的資產保值、增值負責。

2.法律制度約束不力。法律制度約束不力，也是商業銀行信貸風險形成的一個重要原因。法律制度不健全，主要表現在各經濟主體缺乏對信貸資產的保護意識，使商業銀行難以保證資金的安全性；同時也使各經濟主體行為缺乏長期發展動機，資金無法做到增值，且產生信用觀念淡薄，長期拖賴。

3.市場融資機制發展遲緩與不規范。市場融資機制的發展遲緩與不規范，擴張了商業銀行信貸風險。企業間的信用危機波及到銀行的信用危機，使銀行資金回流減慢，由此增大了信貸風險。

三、商業銀行信貸風險的貸前控制對策

（一）建立完善的貸前控制體系

1.明確行動方針。

信貸政策主要就是商業信貸業務的指導性文件，在信貸政策中，首先是經營目標就是風險控制目標、市場開拓目標、盈利目標三者之間的有機結合。其中，風險控制目標最為關鍵，信貸資產質量必須兼顧短期利潤，并滿足外部因素。其次，經營策略必須與信貸資產的結合，必須直接體現出審慎的風險分散原則。再次，具備明確的、完善的客戶信用、貸款風險評價標準、貸款審批程序、限制性條款。

2.高效運作架構。

商業銀行信貸管理機構一般主要分為三層，即決策層、執行層、監督層。在組織結構上，商業銀行應該全面實施審貸相分離的策略，任何放款業務都不能由某個部門單獨完成。其中一些銀行要求信貸風險管理制度不僅要在特定業務單位實施，還需要在全金融行業實行。就風險控制而言，信貸業務部門的設置必須滿足審貸相分離，權利相分散，制衡作用明顯，內部溝通渠道順暢，意見表達獨立，內部檢查和稽核全面。

3.構建信貸風險預警信號指標體系，健全的組織是貸前控制的關鍵，最重要的是詳細分析風險信息，從中發現危險預警信號，并采取有效的防范措施，以此防患于未然。預警信息指標體系主要包括，銀行的預警信號，財務報表的預警信號，企業人事管理的預警信號，經營管理的預警信號，法律、授信擔保的預警信號。

（二）構建健全的信貸風險管理經濟環境

1.規范化政府行為，合理定位政府職能。首先，繼續界定政府的行為邊界，明確定義政府需要做的，以及需要回避的。其次，進一步健全政府投融資體系，促使政府對基層性公益產業的投資和政策性貸款相區分，由專門的金融機構進行負責，避免與商業性金融機構業務混淆，以此有效改變政策調整成本集中在金融機構的情況，避免商業銀行發生貸款風險。再次，以政府行政司法力量為輔助，加強社會信用制度建設，通過國家強制力量對逃避債務的行為進行嚴厲打擊。

2.加強發展并凈化金融市場。金融市場的發展是商業銀行與企業之間管理得以有效改善的重要基礎條件。通過進一步擴大企業的直接性融資，由企業在市場上直接進行資本性融資，其主要是利用市場的處理方法，這不僅有利于進一步解脫過去長期扭曲的銀行與企業關系，還能夠適當對企業進行市場適應性調整。企業可以直接面對市場，不再繼續依賴于商業銀行信貸，從而有利于避免信貸資金呆滯和沉淀。

四、結語

總而言之，對商業銀行信貸風險的貸前控制進行詳細分析，有助于大大降低商業銀行整體的信貸風險。在明確相關控制要點的基礎上，采取針對性的、科學有效的控制對策，可以在很大程度上規范授信對象的信貸行為，提高信貸資金與收益的回收率，從而有效降低信貸風險。所以，在商業銀行具體運營過程中，相關人員應進一步加強對貸前控制的管理力度，并全面提高商業銀行信貸業務的綜合效益。

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