第三方物流企業開展物流金融業務情況調查及對策分析
——以廣西為例

包慧堅

(廣西農業職業技術學院,南寧 530007)

1 前言

物流金融是指在現代物流供應鏈活動中,為了降低風險與交易成本,金融機構委托第三方物流企業,以銀行認可的商品為質押品作為授信條件,并以流通或生產企業自有或銀行認可的第三方的動產或權利憑證(倉單或提單)作為擔保,由物流公司在對質押品及企業的經營等情況進行實時監管,向質押企業提供金融咨詢、集融資、結算、評估等多項服務于一體的金融綜合服務業務[1]。

隨著“一帶一路”倡議的實施,廣西作為21世紀陸上絲綢之路與海上絲綢之路經濟帶的結合部,迎來了良好的發展機遇。許多中小民營企業都想借此一東風,走出國門并發展壯大。與大型國有企業相比,由于中小企業的固定資產不多,在資金融資方面往往面臨著諸多困難,阻礙了其走出去的步伐。而[3]物流金融正是解決中小企業融資難的有效辦法。廣西從2005年開始開設該項業務,但到目前為止涉獵此項業務的物流企業主要還是以中央直屬大型物流企業設立在廣西的分支機構為主,很少有廣西本土的物流企業參與該項業務。本文從廣西第三方物流企業的角度,調查了解其中的原因,并提出相應的解決對策。

2 廣西物流企業開展物流金融業務的概況

2.1 開展物流金融的主體及運營模式

廣西的物流金融業務始于2005年,目前市場上開設該業務的銀行主要有中國工商銀行等四大國有銀行及深圳發展銀行、招商銀行、中信銀行等25家金融機構;開設此項業務的物流企業主要有：中國對外貿易集團公司、中國遠洋物流有限公司、中國物資儲運總集團、五礦物流集團有限公司等資本規模大、實力雄厚的大型物流集團公司。這些大型集團公司的總部均設立有物流監管部門,由其負責物流金融業務的組織管理、市場推廣、業務設計和技術支持等工作,并由集團總公司與各大商業銀行簽訂“總對總”戰略合作協議,其下屬各級分公司依據“集中控制、分級管理、統一標準、授權經營”的原則開展物流金融業務。首先是集團總公司對其下屬公司進行評估,對具備該項業務經營能力的下屬分公司進行授權,并提供業務品種,授權其經營。在經營物流金融業務的過程中,集團總公司提供物流監管業務運營管理平臺,在產品標準、運營規則、協議范本、審批流程、信息系統、業務流程等方面為下屬分公司提供支持與幫助,下屬分公司則利用集團所提供的業務平臺,開發市場和服務客戶及監管操作。

2.2 廣西第三方物流企業開展物流金融業務的模式

廣西第三方物流企業開展物流金融的業務模式主要有兩種,一種是代客結算模式,另一種是融通倉模式。其中代客結算模式又包括兩種形式,一種是代客收貨款模式,另一種是墊付貨款模式。融通倉模式也包括兩種形式,一種是倉單質押業務,另一種是保兌倉業務。據抽樣調查結果顯示,廣西物流企業所開展的物流金融業務模式中,倉單質押業務占據了70%比例;保兌倉業務占據了26%的比例,代客結算業務占據了4%的比例。

2.3 質押物的種類

為了降低風險,銀行在選擇質押物時,一般都會依據流通性好、易變現、價格波動較小、易儲存、質量穩定等要求來進行選擇;而物流企業在承接質押監管業務時,則會在充分考慮其自身的存儲能力、管理水平和企業借貸需求等方面的因素后,與銀行一起做質押物的限制。目前在廣西物流金融業務中作為質押物的商品主要包括煤炭、鋼材、金屬礦、金屬錠、硅錳合金、柴油、汽油、糧食、化肥、白糖、食用油、家電產品、車輛、醫藥用品、紡織品、建筑材料等。

3 廣西第三方物流企業開展物流金融業務所面臨的問題

3.1 物流企業綜合實力不足

目前廣西區內的物流業還處在粗放型的初級發展階段。雖然近年來廣西物流企業在不斷發展壯大,服務功能也在逐步增強,并涌現出廣西玉柴物流集團、南寧鐵路局、廣西物資集團有限公司三家5A物流企業,但相對于全國物流業而言,廣西物流企業仍處于落后的地位。根據物流采購聯合會統計,截止至2017年1月全國A級物流企業與廣西A級物流企業的數量對比如表1所示。由表1可知無論是A級物流企業,還是各個等級的廣西物流企業數量都偏少。另外根據黃頁88統計,廣西共有280家各種類型的物流企業,各等級物流企業的比例如圖1所示。由圖1可知,廣西A級物流企業的比例嚴重偏低。另外參照等級評價指標體系,廣西上等級的物流企業之所以很少,其主要原因是廣西物流企業普遍存在著規模較小、技術裝備落后、資產實力薄弱、綜合實力不強等問題。由于物流金融業務是一個高風險的業務品種,在業務的運營過程中物流企業承擔著擔保方的責任,當質押企業的質押物無法償清銀行的貸款時,物流企業必須承擔連帶責任,負責還清余下的款項。這就使得銀行在選擇合作物流企業時,往往會將資信度、企業規模、抗風險能力和物流金融業務運作經驗等因素作為重要的決策因素。大多數廣西本土物流公司因自身信用度低,規模小,還不具備與銀行合作開展物流金融業務的綜合能力,所以目前在廣西區內從事物流金融業務的第三方物流企業僅是中國對外貿易集團公司等大型的中央直屬物流企業下屬的廣西分公司及極少數具有國資背景的物流公司。

表1 全國等級物流企業數量與廣西等級物流企業數量一覽表

圖1 廣西各等級物流企業分布圖

3.2 物流企業的服務功能單一落后

廣西區內的本土物流企業大多數都是從倉儲企業或運輸企業改制而來,它們的業務形式單一,物流網絡節點少,同時還還存在著規章制度不完善、專業化程度低、行業集中度低、經營管理水平低等問題。根據黃頁88中的企業名錄記載,目前廣西共有280家物流企業,各種業務類型的分布如圖2示。其中以各種運輸為主業的共有155家,占55.36%;以進出口代理或貨運代理為主業的共有76家,占27.14%;以倉儲及配送業務為主業的共有26家,占9.29%;以快遞為主業的企業共有18家,占6.43%;以物流設備如集裝箱租憑為主業的共有4家,占1.43%;以道路救援為主業的共有1家,占0.36%。從上述物流企業所提供服務的范圍和功能來看,廣西物流企業仍以運輸、貨運代理、倉儲及配送、快遞等傳統業務為主,而在定制服務、供應鏈管理、庫存管理、物流信息服務等增值服務功能方面仍處于起步階段。由于沒有形成物流供應鏈,所以不能滿足物流金融業務中銀行對抵押資產實時監管的要求。

3.3 資信度不高,管理水平較低

目前廣西區內不少物流企業還處于起步階段,管理制度及監督機制不完善,人員素質普遍偏低、內部管理風險偏大,未能完全適應開展物流金融業務的需要。其中比較突出的問題有三個：一是監管制度不健全,其中包括對質押企業的資信評估制度、質押物的管理制度、監督員管理制度等都過于粗略,不夠細化。在實際操作過程中,從業人員更多地依賴于經驗做出決策,而不是依靠完善的監管制度來規范與約束。二是財務制度不健全,企業信息透明度差,導致其資信度不高。據抽樣調查,廣西區內物流企業中有76%的企業財務管理制度不健全,其中許多企業缺乏獲得財務審計部門認可的財務報表和良好的連續經營記錄。三是缺乏復合型人才。物流金融業務的開展需要既了解物流運作流程,又掌握金融相關知識,同時還能熟練地應用計算機技術,并具備法律等相關知識的人才。[1]但目前物流企業的從業人員素質普遍偏低,基本上沒有滿足這一條件要求的高素質人才。另外有的物流企業雖然已經開展物流金融業務,但由于受限于其技術與能力,只是起到了第三方監管的作用,還不能參與到融資方案設計等方面的工作,因此對于物流金融業務新的利潤增長點還有很大的開發空間。

圖2 廣西物流企業業務分布圖

3.4 信息化水平低下

物流金融服務涉及到信息流、實物流、資金流的綜合運作,在實時性和準確性等方面都提出了極高的要求,任意一個環節的疏忽都會影響到風險的控制。廣西區內大多數物流企業基礎設施薄弱,缺乏統一的電子支付系統,內部的信息化水平極低,物流過程聯動性差。[1]據抽樣調查結果統計,目前廣西區內仍有76%的物流企業采用手工操作、人工記賬的方式來進行物流信息的記錄與儲存,通過電話、傳真機等設備來進行信息的傳遞,存在著勞動強度大、傳遞效率低、易出錯等諸多問題,而且由于沒有建立完善的物流信息系統和網絡,其無法與銀行的信息系統鏈接,從而無法實現數據接口、貨款結算及貨物狀態跟蹤等功能,這將不利于銀行對業務的監管和客戶對服務過程的跟蹤,極易引起物流金融服務局部失控和效率低下的問題,甚至會造成物流金融業務中止。

4 解決對策

4.1 全面提高物流企業的綜合實力及抗風險能力

作為對質押物及質押企業實施全程監管,并承擔連帶責任的物流業務主體來說,物流企業的規模、管理水平、信息化程度在很大程度上制約著物流金融業務的開展。銀行出于控制風險方面的考慮,如前文所述,其往往會選擇具有較高的倉庫管理水平、信息化水平和較大資產規模、且具備在全國范圍內對質押物進行嚴格監管能力以及具有一定償付能力的全國性的專業物流公司進行合作。針對廣西區內物流企業所存在的規模偏小,信息化和社會化程度低的現狀,建議可以從以下方面來提高物流企業的綜合實力及規模：一是整合區內物流企業資源,可通過投資參股或資產重組等方式來促使本土中小型物流企業兼并與重組,以實現物流企業的規?；洜I。另外也可以由不同層級的物流企業通過產業鏈接或向上下游延伸的多元化整合方式形成一定規模的物流聯盟或物流集群,甚至是物流產業網,從而促使其物流服務向供應鏈全方位服務方向、一體化轉變。[4]二是為了提高物流企業的抗風險能力,應積極探索物流企業互保貸款業務、物流企業聯保,或嘗試組建行業性融資擔保機構等,以達到分擔風險的目的[1]。

4.2 提高物流服務的能力和水平

目前廣西絕大部物流企業都還沒有意識到物流金融業務對于企業的積極作用,基本上處于觀望狀態。首先物流企業應該改變觀念,提高物流金融的意識,參考和借鑒國內外大型物流企業的成功經驗,在原有的倉儲、運輸業務的基礎上,積極探索新的利潤增長點,利用其在倉儲管理、運輸管理、質押監管、價值評估等方面的優勢,整合供應鏈中的物流、資金流與信息流,與銀行聯手向中小企業提供物流金融服務。其次物流企業應努力克服自身的不足,從管理水平、設施設備、操作技術、信息化程度等方面全面提高自身的實力,擴大市場的影響力,為開展物流金融服務奠定良好的基礎。最后作為第三方物流企業還應牢固樹立“一體化物流”的理念。要在原有的倉儲、運輸等功能性物流服務的基礎上,向客戶提供更加全面的物流服務,即從客戶整個系統的角度出發,為客戶提供物流方案規劃與設計、咨詢、采購與訂單處理、倉儲、加工、配送、代客結算、貸款回收等一體化綜合供應鏈服務,為將來開展更高層次的供應鏈金融服務奠定基礎。

4.3 建立健全的監管體系

物流企業的監管身份使得其自身的監管體系對物流金融業務風險的控制起到了舉足輕重的作用。完善的監管體系必須貫通物流金融業務活動的全過程?？傮w上來說,質押監管業務活動包括項目開發與實施質物監管兩大部分,其主要工作流程包括以下環節：開發項目——考察與評估項目——簽訂三方協議——初期盤點——接管質物——審核簽發入庫監管憑證——監管質押貨物——質押貨物解押——單證歸案——后續評估等,在整個監管過程涉及到財務部、業務操作部、倉儲部、信息部等多個部門,且每個環節都存在著多個風險點。為使各個部門的工作能夠有效銜接,并能對各個風險點的風險都能進行有效預防與控制,建議設立專門的風險管理部門,由其負責對物流金融業務進行研究、分析、管理并及時化解風險。另外為使各個部門人員之間形成合理的分工協作關系,做到各司其職并有效配合,還應規范企業內部的物流金融業務流程,建立起完善的監管機制及規范的管理制度,使項目運作做到規范化與精細化的要求,以避免業務人員因操作過程的主觀性所帶來的風險。其次在物流金融業務的運營過程中,還要加強上下級的溝通和監管人員的控貨能力,建立起完善的質押監管人員的選拔和培訓制度,定期對業務人員進行業務知識與技能以及職業道德等方面的培訓。此外應建立起獎懲有術、賞罰有度的激勵機制,以提高質押監管人員的工作積極性與責任感。

4.4 加快物流企業的信息化建設

物流金融業務的有效運作必須建立在功能完善的物流信息平臺的基礎上,因為物流企業為了實現對質押物進行有效的監管,必須隨時掌握質押品和客戶的動態,需要及時收集和處理大量的信息,因此信息化是開展物流金融服務的基礎條件。而信息化是以現代計算機數據庫技術、網絡通信技術為基礎,其目的是為人們的決策提供有效的信息支持。在物流金融服務方面加快信息化建設主要包括兩個方面：一是物流企業要加強自身的基礎信息系統的建設,要充分利用EOS(電子訂貨系統)、WMS(倉儲管理信息系統)、TMS(運輸管理信息系統)、貨物跟蹤、在線支付、CRM(客戶關系管理)、物聯網等智能信息技術,通過物流信息平臺等標準化信息手段促使物流模式不斷創新,提高企業的綜合信息化管理水平,為開展增值服務創造硬件條件。二是要建設集金融服務、智能配送、貨物跟蹤、數據交換、在線交易、系統管理、專業咨詢等功能的信息共享交互平臺。[1]物流企業應建立能連接電子政務系統和物流公共信息平臺,并能與金融機構、合作伙伴、客戶實現互聯與通的信息平臺。通過該信息平臺達到與銀行及客戶協同作業,并能高效地與客戶及銀行溝通,以減少信息不對稱所帶來的風險。同時也方便銀行對質押業務進行監管,并利于物流企業有效地監控物流過程、庫存商品市場價值、客戶運營狀況等,提高其對風險的處理效率,為客戶提供更完善的物流增值服務。

4.5 加強物流金融人才的引進與培養

針對當前物流金融人才緊缺的現狀,建議從以下三個方面加強物流人才的引進與培養。一是形成科學的物流金融人才培養體系。在物流、金融、法律等專業下推出第二學位或開設物流金融專業方向,根據物流金融業務對從業人員知識與能力的要求,設置相應的課程體系,并加強物流金融課程的建設。二是對物流金融從業人員的職業生涯進行科學的規劃,通過學校培養與在職培訓,長期培養與短期培訓相結合的方式,讓物流金融從業人員分別獲得金融、物流、法律等領域專業知識的學習機會,多種渠道培養物流金融復合型人才。三是廣西物流企業應通過良好的職業發展空間等條件積極從區內外大型物流企業引進高技能的物流金融人才,帶動其自身開發并經營物流金融業務。

5 小結

在“一帶一路”倡議下,廣西作為沿邊地區,將會成為物流、資金流、信息流、人流云集的地區,物流業將會迎來發展的大好時機,同時也將面臨著來自區內外物流企業的激烈競爭。廣西第三方物流企業要想在競爭中脫穎而出,必須不斷進行業務創新,提供更多個性化的服務。而當前中小企業的融資困境和金融機構的競爭壓力,為物流企業提供了業務創新的良好時機,廣西物流企業應努力克服自身的不足,積極發展可為客戶提供集物流、資金流和信息流為一體的物流金融服務,才能為自身的發展開辟更廣闊的發展空間。