本月財經法規制度（上）

1、《關于印發 〈銀行執行外匯管理規定情況考核內容及評分標準（2018年）〉的通知》。2月28日，國家外匯管理局制定下發《關于印發〈銀行執行外匯管理規定情況考核內容及評分標準（2018 年）〉的通知》（匯綜發〔2018〕39 號），對銀行執行外匯管理規定情況考核內容及評分標準等有關事宜進行明確。根據《通知》的有關規定，2018考核年度（2017年10月1日至2018年9月30日）銀行執行外匯管理規定情況考核工作將依照《標準（2018年）》執行；銀行總行最終考核得分的計算公式為：銀行總行最終考核得分=∑銀行一般性考核單項指標得分?60%+風險性考核指標得分+總行單獨考核指標得分。根據標準，將從業務合規、數據質量、內控管理及其他、風險性考核指標、總行單獨考核指標等方面進行考核。

2、《關于在辦理相關業務中使用統一社會信用代碼的通知》。3月1日，國家發展改革委辦公廳制定下發《關于在辦理相關業務中使用統一社會信用代碼的通知》（發改辦財金〔2018〕277號），對統一社會信用代碼使用相關事宜進行明確。根據《通知》的有關規定，2018年1月1日后，企業（包括農民專業合作社）的組織機構代碼證和未加載統一社會信用代碼的營業執照停止使用，改為使用由工商、市場監管部門核發的加載統一社會信用代碼的營業執照；并自2018年6月30日起，機關事業單位、社會團體、基金會、民辦非企業單位、基層群眾性自治組織、工會等組織機構代碼證和未加載統一社會信用代碼的登記證照停止使用，改為使用由相關登記管理部門（或批準單位、歸口管理單位）制發的加載統一社會信用代碼的登記證照。

3、《關于加強綠色金融債券存續期監督管理有關事宜的通知》。3月1日，中國人民銀行制定下發《關于加強綠色金融債券存續期監督管理有關事宜的通知》（銀發 〔2018〕29號），對存續期綠色金融債券募集資金監管事宜進行明確。根據《通知》的有關規定，中國人民銀行對國家開發銀行、政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、中國郵政儲蓄銀行存續期綠色金融債券募集資金使用情況進行監督核查，具體工作可委托中國人民銀行有關分支機構實施；除上述金融機構外，中國人民銀行省會（首府）城市中心支行以上分支機構對注冊地在轄區內的其他綠色金融債券發行人存續期綠色金融債券募集資金使用情況進行監督核查；各分支機構應充分了解轄區內發行人綠色金融債券基礎信息，主要內容包括發行人經營狀況、募集資金投放進度、綠色項目情況等，綜合運用非現場監測、現場核查、實地調研、書面質詢、約談等形式，督導發行人規范使用募集資金；當年現場核查范圍應覆蓋轄區內全部綠色金融債券發行人，核查比例原則上不低于全部發行人募集資金已投放金額的20%；中國人民銀行負責對存續期綠色金融債券信息披露進行監督管理，交易商協會進行自律管理。

4、《保險公司股權管理辦法》。3月2日，中國保險監督管理委員修訂公布《保險公司股權管理辦法》（中國保險監督管理委員會令2018年第5號），自2018年4月10日起實施。新《辦法》分為9章共94條，主要涵蓋3個方面的規則體系，包括對股東資質、股權取得方式、入股資金的具體要求，股東行為規范、保險公司股權事務管理規則，對股權監管的重點、措施以及違規問責機制等內容。

5、《中華人民共和國海關企業信用管理辦法》。3月3日，海關總署制定發布 《中華人民共和國海關企業信用管理辦法》（海關總署令第225號），自2018年5月1日起施行，并同時廢止《中華人民共和國海關企業信用管理暫行辦法》（海關總署令2014年第225號）。新《辦法》分為5章共32條，包括總則、信用信息采集和公示、企業信用狀況的認定標準和程序、管理措施、附則等內容。根據《辦法》的有關規定，海關根據企業信用狀況將企業認定為認證企業、一般信用企業和失信企業，并進一步將認證企業劃分為高級認證企業和一般認證企業；海關根據社會信用體系建設有關要求，與國家有關部門實施守信聯合激勵和失信聯合懲戒，推進信息互換、監管互認、執法互助；海關建立企業信用信息管理系統，對有關企業實施信用管理，企業應當于每年1月1日至6月30日通過企業信用信息管理系統向海關提交《企業信用信息年度報告》。通知同時明確了企業被列入信用信息異常企業名錄的情形，并規定列入信用信息異常企業名錄期間，企業信用等級不得向上調整。

6、《關于北京轄區創業投資基金享受財稅38號文稅收試點政策的通知》。3月5日，中國證券監督管理委員會北京監管局制定下發 《關于北京轄區創業投資基金享受財稅38號文稅收試點政策的通知》（京證監發〔2018〕42號），明確了推進創業投資基金享受稅收試點政策有效落地的相關事項。《通知》提出，《關于創業投資企業和天使投資個人有關稅收試點政策的通知》（財稅〔2017〕38號）的稅收試點政策范圍包括北京轄區，注冊地在北京的采取股權投資方式直接投資于種子期、初創期科技型企業的公司制創業投資基金和采取股權投資方式直接投資于初創期科技型企業的有限合伙制創業投資基金，可以享受財稅38號文稅收試點政策。通知同時明確了相關工作標準和流程，規定經自行比對符合享受稅收試點政策條件的創業投資基金，由基金管理人于每年4月底前，填報相關申請表并向北京證監局提出書面申請并提交其他相關材料。

7、《關于在更大范圍試點實施進口非特殊用途化妝品備案管理有關事宜的公告》。3月8日，按照《國務院關于在更大范圍推進 “證照分離”改革試點工作的意見》（國發〔2017〕45號）要求，國家食品藥品監督管理總局制定發布《關于在更大范圍試點實施進口非特殊用途化妝品備案管理有關事宜的公告》（國家食品藥品監督管理總局公告2018年第31號），決定自該公告發布之日起，至2018年12月21日止，凡自天津、遼寧、浙江、福建、河南、湖北、廣東、重慶、四川、陜西10個自貿試驗區口岸進口，且境內責任人注冊地在該自貿試驗區內的首次進口非特殊用途化妝品，由現行審批管理調整為備案管理。《公告》明確，進口化妝品生產企業擬自上述10個自貿試驗區口岸以備案方式首次進口非特殊用途化妝品的，應當在產品進口前，委托其境內責任人通過全國統一的“進口非特殊用途化妝品備案管理系統”網絡平臺，辦理備案手續，取得電子版備案憑證后方可開展進口貿易。

8、《關于調整部分地區商業車險自主定價范圍的通知》。3月8日，為了更好地發揮市場在資源配置中的決定性作用，中國保險監督管理委員會制定下發《關于調整部分地區商業車險自主定價范圍的通知》（保監財險〔2018〕61號），就調整部分地區商業車險自主定價范圍有關事宜進行明確。四川、山西、福建、山東、河南、廈門、新疆保監局轄區的商業車險自主定價范圍，并要求使用中國保險行業協會機動車商業保險示范條款的財產保險公司，可依據相關法律法規要求，在通知規定的范圍內擬訂商業車險自主核保系數、自主渠道系數費率調整方案，并報經保監會批準后使用。

9、《關于實施2018年推進新型城鎮化建設重點任務的通知》。3月9日，為了做好2018年新型城鎮化工作，國家發展和改革委員會發出 《關于實施2018年推進新型城鎮化建設重點任務的通知》，對2018年新型城鎮化建設重點任務進行明確。《通知》從加快農業轉移人口市民化、提高城市群建設質量、提高城市發展質量、加快推動城鄉融合發展、深化城鎮化制度改革五方面提出二十項重點任務。

10、《關于做好〈商業銀行股權管理暫行辦法〉實施相關工作的通知》。3月9日，中國銀行業監督管理委員會辦公廳發布《關于做好〈商業銀行股權管理暫行辦法〉實施相關工作的通知》（銀監辦發〔2018〕49號）、《關于規范商業銀行股東報告事項的通知》（銀監辦發〔2018〕49號）兩個《商業銀行股權管理暫行辦法》配套文件。《關于做好〈商業銀行股權管理暫行辦法〉實施相關工作的通知》就《商業銀行股權管理暫行辦法》實施前后涉及的重點問題明確監管要求，對不完全符合《辦法》規定的商業銀行現有股東，銀監會將按照“依法合規、分類處置、穩妥推進、保持穩定”的原則，有序開展清理規范工作，主要包括強化資格管理、落實穿透識別要求、逐步引導落實入股商業銀行數量規定、加強關聯交易管理、修改公司章程、規范金融產品持股和依法查處違法違規行為等內容。《關于規范商業銀行股東報告事項的通知》主要落實了《商業銀行股權管理暫行辦法》第四條第二款的規定，該通知規定了投資人及其關聯方、一致行動人單獨和合計持有商業銀行資本總額或股份總額百分之一以上、百分之五以下的，向銀監會或其派出機構報告的具體要求和程序，包括報告材料目錄、關注重點和報告流程等，以加強事中事后監管，防止規避監管現象。

11、《關于同意山西、江蘇、山東、廣東省開展國家標準化綜合改革試點工作的復函》。3月12日，國務院辦公廳發布復函（國辦函〔2018〕25號），宣布同意山西、江蘇、山東、廣東省開展國家標準化綜合改革試點工作，并明確各省國家標準化綜合改革試點工作方案由省人民政府制定發布。

12、《關于原油期貨上市交易有關事項的通知》。3月12日，上海國際能源交易中心制定下發《關于原油期貨上市交易有關事項的通知》，對原油期貨上市交易的上市時間、交易時間、合約、基準價、交易保證金、漲跌停板等有關事項進行了明確。根據《通知》的有關規定規定，原油期貨自2018年3月26日起上市交易，當日8:55-9:00集合競價，9:00開盤，每周一至周五，09:00-10:15、10:30-11:30和 13:30-15:00， 連續交易時間，每周一至周五21:00-次日02:30；基準價由能源中心在上市前一交易日公布；交易保證金為合約價值的7%；漲跌停板幅度為5%，第一個交易日的漲跌停板幅度為基準價的10%；當某一合約持倉量達到20萬手（雙向）時，能源中心將公布該月份合約前20名期貨公司會員、境外特殊經紀參與者的成交量、買持倉量、賣持倉量。

13、《2018年1至2月我國對外貿易的相關情況》。3月12日，商務部外貿司制定發布《2018年1至2月我國對外貿易的相關情況》。根據海關統計，我國1至2月的進出口總額4.52萬億元人民幣，同比增長16.7%。1至2月我國對外貿易主要的特點為：機電產品出口增長較快，紡織服裝等7大類傳統勞動密集型行業出口也保持較快增長；民營企業出口較去年同期提高4.2個百分點，繼續保持出口第一大經營主體地位；一般貿易進出口較去年同期提高2.5個百分點；我國對美國、歐盟、香港等傳統市場出口均有所增長，同時對“一帶一路”沿線國家等新興市場進出口保持快速增長。

14、《關于養老目標證券投資基金的基金經理注冊登記有關事項的通知》。3月12日，為進一步完善基金經理的自律管理，中國證券投資基金業協會發出《關于養老目標證券投資基金的基金經理注冊登記有關事項的通知》（中基協字[2018]29號），明確養老目標基金經理任職條件、養老目標基金經理注冊登記管理等事項。《通知》規定，養老目標基金經理的注冊，應通過FOF類基金經理法律知識考試，除《基金經理注冊登記規則》規定要求報送的材料外，增加提供歷史投資業績評估報告、填報投資業績有關信息、詳細說明投資管理經歷等。

15、《關于開展2018年外商投資企業投資經營信息聯合報告的通知》。3月12日，商務部、財政部、稅務總局、質檢總局、統計局、外匯局聯合制定下發《關于開展2018年外商投資企業投資經營信息聯合報告的通知》，對外商投資企業投資經營信息聯合報告事宜進行明確。根據《通知》的有關規定，在我國境內依法設立并登記注冊的外商投資企業，應于2018年4月1日至6月30日期間，登錄“全國外商投資企業年度投資經營信息聯合報告應用”（http://www.lhnb.gov.cn），填報2017年度投資經營信息。相關數據信息將在商務、財政、稅務、質量技術監督（市場監督管理）、統計、外匯部門間實現共享；2018年度設立的外商投資企業，自下一年度起填報企業年度投資經營信息。

16、《關于強制性產品認證標志改革事項的公告》。3月14日，為深入貫徹黨的十九大精神，進一步落實國務院“放管服”改革工作要求，精簡整合強制性產品認證程序，便利企業強制性產品認證標志（以下簡稱“CCC標志”）加施，中國國家認證認可監督管理委員會制定發布 《關于強制性產品認證標志改革事項的公告》（中國國家認證認可監督管理委員會公告2018年第10號），決定對CCC標志發放管理工作進行改革。《公告》明確，自2018年3月20日起，取消指定標志發放管理機構（北京中強認產品標志技術服務中心）對印刷/模壓CCC標志的審核，并取消相應的審核收費，由獲證企業自行印刷/模壓CCC標志；并自2018年5月1日起，指定認證機構承擔標準規格CCC標志的發放管理工作，收費按照《國家發展改革委關于放開部分檢驗檢測經營服務收費的通知》（發改價格〔2015〕1299號）規定執行；自2018年3月20日起，CCC標志不再標注 S（安全產品）、EMC（電磁兼容）、S&E（安全與電磁兼容）、F（消防）、I（信息安全）等細分類別，原有CCC 標志可根據模具更換周期及產品庫存等情況自然過渡淘汰。

17、《2017年個人投資者狀況調查報告》。3月14日，為全面掌握個人投資者狀況，提升投教服務和保護工作的針對性、有效性，深圳證券交易所制定發布《2017年個人投資者狀況調查報告》。根據《調查報告》，從投資者結構看，中小投資者超七成，新入市投資者呈年輕化趨勢，創業板與非創業板投資者結構差異明顯；從投資者知識水平看，投資知識水平總體顯著提高，但不同區域、不同年齡段、不同板塊的投資者知識水平差異明顯；從投資決策信息來源看，網絡媒體和技術指標分析是最重要的信息渠道，但創業板投資者信息獲取渠道更為廣泛；從投資者投資理念看，投資理性程度總體增強；從投資行為看，雖然投資理性程度總體增強，但非理性投資行為問題仍然不容忽視；從投資盈虧原因看，投資虧損與投資者的經驗、知識與研究不足、非理性行為密切相關；從投資者知權和行權狀況看，知權比例有明顯提升，行權意識和能力仍待提高；科技監管、發行并購重組改革受關注度較高，投資者對創業板改革充滿期待；投資者對2018年股票市場信心總體向好。

18、《關于2018年下半年部分反傾銷、反補貼措施即將到期的公告》。3月15日，商務部制定發布《關于2018年下半年部分反傾銷、反補貼措施即將到期的公告》（商務部公告2018年第30號），公布了2018年7月1日至12月31日到期的反傾銷、反補貼措施，明確將不再發布個案措施到期公告。根據《公告》的有關規定，在該公告附件所列個案反傾銷、反補貼措施到期日60天前，相關國內產業或代表國內產業的自然人、法人或有關組織如認為，終止該措施有可能導致傾銷和損害或補貼和損害的繼續或者再度發生，可以書面形式向商務部提出期終復審申請；未按公告規定提出期終復審申請，并且商務部在措施到期前也未主動發起期終復審調查，則該反傾銷、反補貼措施將自措施到期之日起終止實施。

19、《2018年1至2月全國吸收外資的情況》。3月15日，商務部外資司制定發布《2018年1至2月全國吸收外資的情況》。1據統計，1至2月全國新設立外商投資企業8848家，同比增長129.2%；實際使用外資1394億元人民幣，同比增長0.5%。此期間全國吸收外資的主要特點有，新設企業增幅較高，實際使用外資小幅增長；高技術制造業保持增長態勢；中西部地區吸收外資大幅增長；主要投資來源地中，新加坡、韓國、日本、美國、英國實際投入金額同比分別增長62.9%、171.9%、10.2%、56.8%和 10.5%；東盟實際投入外資金額同比增長76.9%；“一帶一路”沿線國家同比增長75.7%。■