(重慶工商大學會計學院　重慶　400067)

習近平同志在十九大指出，十八大以來，脫貧攻堅戰取得決定性進展，六千多萬貧困人口穩定脫貧，貧困發生率從百分之十點二下降到百分之四以下。但依然有一些發展不平衡不充分的突出問題尚未解決。要發展，特別是要堅決打好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治的攻堅戰。

一、中國扶貧工作的現狀

從提出貧困問題到精準扶貧到全部群眾脫貧，這無疑是中國走向全面小康道路上的必經之路。中國作為社會主義國家，也不會允許始終有一部分人民生活貧困。扶貧工作這些年來一直在做，也取得了很大成效，但是始終存在工作開展到一定程度就進入瓶頸的問題，總有一些因素的存在讓接下來的脫貧工作難度升級，始終無法達到效果。雖然現在提出精準扶貧，針對不同問題不同解決方法，但這些扶貧工作始終不見成效的原因是否有什么共同點，而面對這些因素又有什么針對性的能切實起作用的對策，這些是筆者此次要探討的問題。

二、扶貧困難的原因

從扶貧到現在的精準扶貧，工作一直在做，卻始終有一定數量的人依然處在貧困中，這其中有曾經脫貧，后來因收入下降回到貧困狀態的人，也有一直在貧困中無法脫離的人。[1]也包含多方面的原因，而這其中缺乏理財觀念無疑是一根本原因，沒有理財觀念，沒有對未來的規劃，面對這樣的群體，扶貧工作無疑是難以進行的。

1.思想上的偏差

扶貧工作開展以來，被扶貧的群眾有的借此機會憑借外力的幫助，加上自身脫貧的意識，實現了真正意義上的脫貧，這是原本扶貧工作想到達到的效果，授人以漁而非授人以魚，真正有效的扶貧最終肯定是歸于被扶貧的人自身有能力持續脫貧，即在貧困群眾心里樹立理財意識。要不然扶貧工作必然是永遠無法結束。但始終有人因為思想上的偏差扶不起來，在這少數人的思想中，沒有自立的意識和信心，只能依靠扶貧隊伍暫時的幫助暫時的好轉，一旦脫離了扶貧隊伍的幫助，生存又成了一項難題。這種現象一方面是因為沒有脫貧的意識另一方面是把政府的扶貧當成理所當然的福利。面對這種暫時的好轉，可能會想要持續，但是理財方面或者基本知識的缺失，導致貧困群眾只能再次陷入貧困。或者坐吃山空，只想依靠政府，覺得政府的幫扶是理所當然的，可以長期靠政府的幫扶生活下去。

2.經濟增長放緩的影響

隨著經濟下行壓力的增大，各行各業都受到了影響，這也讓扶貧工作更難進行，在經濟增長緩慢的現狀下，城鎮一般居民都受到了一定影響，經濟增長緩慢會導致創業困難，農產品出售價格也無法提高，在整個市場都處于經濟狀況低迷的情況下，貧困地區發展以及扶貧工作發展更是難上加難，因為這意味著沒有高速發展的經濟帶來的便利和一系列好處。這是扶貧工作現階段面臨的客觀問題，無法改變，客觀上加大了扶貧工作的難度。

3.設施落后

貧困地區一般是偏遠的地區，這些地區可能本來就地處偏遠，人口稀少，基礎設施的發展跟不上，比如道路交通方面、供電方面，這些問題會導致后面一系列的落后，教育、運輸、經濟等等。而且這種落后隨著時間的推移不會好轉，反而是繼續惡化。很容易導致一些地方成為深度貧困地區。而這后面又彰顯了扶貧資金的缺口問題，要解決這些基礎設施的問題，必然面臨著巨額資金的投入，現在很多貧困地區處在深山中，要改善基礎設施，又要兼顧那么多散亂遠距離的貧困點，扶貧資金是遠遠不能達到這個需求的。

4.貧困群眾就業和增收渠道單一

處于貧困現狀且難以改善的貧困群眾大多缺乏教育，一直以來以務農或體力勞動為生，這就導致了他們無法獲得收入更高的工作，并且因為教育缺失的限制，沒有自我發展的意識或即使有卻受到教育、交通等的限制。這些導致了貧困群眾只過著靠天吃飯的生活，無法走出去。

三、如何從個人理財角度面對貧困問題

貧困的原因是多樣的，有主觀原因和客觀原因，并且客觀原因居多，但是在不能大幅度改變客觀環境并且扶貧資金有限的情況下，從貧困主體出發來解決貧困問題無疑是脫貧工作真正應該關注的。

1.何為個人理財

個人理財是指根據財務狀況，建立合理的個人財務規劃，并適當參與投資活動。[2]這聽起來似乎和處在貧困中的群體沒有什么關系，但正是由于貧困群體沒有理財觀念，才導致扶貧工作難以進行。即使貧困，也依然應該對現有的資金進行規劃，將極有限的資金投往哪里，如何使用才能在短期內獲得高效的回報，或者在長期得到質的發展。

2.如何樹立個人理財觀念

現在還處于貧困中并且扶貧困難的群眾，往往極度缺乏對未來的規劃，只能看見眼前的利益，比如放棄小孩上學的機會，比如將扶貧的資金或物資沒有規劃的隨意使用。[3]有一部分貧困家庭意識到了脫離貧困只能依靠教育，哪里缺錢都不能缺了家里小孩上學的錢，而不是叫小孩出門打工，雖然短期內可能經濟狀況得到改善，但自己的小孩可能也一生都處于貧困了。這其實已經是一種理財觀念的樹立，將有限的資金投資到教育上，短期內可能不會有什么改變，但長遠來說對家庭的脫貧一定是有幫助的。所以樹立理財觀念還是要從教育開始。

3.教育的具體落點

貧困問題的存在不是突發的問題，而是一直存在，要從根源上解決貧困問題，還是需要從教育出發，思想上的教育、技能上的培訓，只有讓每一個個體有了自主脫貧的意識與能力，扶貧工作才能算完成。就這一點也是需要多方面的努力。首先師資問題，需要大力提升貧困地區教師工資的水平，留住人才。加強思想教育，消除貧困地區群眾輕視教育的思想。同時提升貧困地區辦學條件，從硬件和軟件兩方面提升教育水平。除了基礎教育，還應加強技術技能的培訓。讓貧困群眾能切實掌握有助于脫貧的實用技能。要讓貧困群眾有提高生活質量的意識，生活不只是生存而已。而這一點，可以通過自我的發展和私人理財來實現。

觀念的樹立是一個緩慢的過程，從樹立私人理財觀念來開展扶貧工作可能需要很長的時間，這其實是一個緩慢的教育的過程，但是這的確是最有效的扶貧方法，最能從根源上解決問題的方法。在進行扶貧工作時，短期的經濟上的幫扶要有，但更重要的是教育，并且要讓貧困群體能將有限的資金投資到教育上，能讓貧困群體認同這種觀念并且在這種觀念指導下做出行為，脫離貧困相信只是時間的問題。

【參考文獻】

[1]深度貧困地區脫貧攻堅：挑戰與對策；李小云；中國社會科學報；2017

[2]農村居民個人理財觀念研究；董博；福建農林大學；2013

[3]淺談個人理財業務在農村的發展及對策；秦小華；科技經濟市場；2010

[4]關于農村開展個人理財的研究；周亞萍；時代金融；2013