進一步優化普惠金融政策環境

高建平

我國一直高度重視普惠金融服務。2015年，國務院印發《推進普惠金融發展規劃（2016-2020年）》，全面部署普惠金融體系建設。2017年，銀監會等11部委聯合印發《大中型商業銀行設立普惠金融事業部實施方案》，要求相關銀行搭建普惠金融垂直管理體系，設立普惠金融事業部等；9月，人民銀行發布《中國人民銀行關于對普惠金融實施定向降準的通知》，在存款準備金方面加大對普惠金融的鼓勵。

在此背景下，大中型商業銀行加速設立普惠金融事業部，制定具體實施方案及配套舉措，提升對小微、三農、雙創、低收入人群等的普惠金融服務。但是，普惠金融發展依然面臨諸多問題。具體表現在：

普惠金融服務風險高、成本高、收益低的特點，決定了其盈利性較差。在發展初期，普惠金融事業部獨立核算和運營難度很大，需用其他盈利補貼發展，同時需做好成本核算與資源分配的平衡。

金融產品同質化嚴重。提供小額貸款和資金供求撮合的多，提供個性化服務及場景功能服務的少，關注交易性或補貼性服務的多，著力提升造血功能的少，從根本上解決金融普惠問題的服務體系尚不健全。

外部經營環境及配套政策不健全。小微企業的財務不透明、信用記錄缺失、信息分散，部分地區信用環境不佳，外部風險分擔及補償機制不健全等，均影響銀行開展普惠金融的積極性。

數字普惠金融快速發展，但缺乏配套的監督管理機制。無證經營、無證上網情況突出，一些互聯網金融公司不具備與業務模式相適應的風險評估和風險定價能力，部分互聯網企業以普惠金融為名，行“龐氏騙局”之實，線上線下非法集資多發，交易場所濫設，極易誘發跨區域群體性事件，影響金融安全穩定。

為了促進普惠金融事業的更好發展，需要進一步為其創造有利條件，筆者提出如下建議：

在宏觀方面創造良好的政策環境。一要加強貨幣政策支持。落實《大中型商業銀行設立普惠金融事業部實施方案》要求，從差額存款準備金、再貸款、普惠金融債券、宏觀審慎評估政策等方面，制定具體明確的激勵傾斜政策和考核辦法，強化對銀行發展普惠金融的正向激勵與引導。二要加強財稅政策支持。繼續實行農戶小額貸款增值稅、企業所得稅優惠政策，落實金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失準備金稅前扣除政策。三要加強地方配套政策支持。地方政府要通過貼息、補貼和風險補償等方式，撬動銀行和社會資金投入普惠金融領域。

在監管層面建立健全普惠金融監管框架，完善配套政策措施。主要包括：確定銀行業普惠金融常態化考核指標，完善銀行業普惠金融服務統計指標體系，優化統計指標，明確統計口徑，以便更好地反映和評估銀行普惠金融服務成效；對普惠金融業務設立較高風險容忍度，對不良貸款超過一定限額的普惠金融業務，為開展機構提供必要的風險補償和支持政策；堅持金融是特許經營行業，不得無證經營或超范圍經營，穩妥有序推進互聯網金融風險專項整治工作，在此基礎上，形成普惠金融行業準入標準和從業行為規范，建立層層負責的業務監督和履職問責制度，堅持不懈強化監管，推動行業規范發展。

在環境方面完善金融基礎設施建設，培育良好的區域經濟和金融生態。主要包括：參照支持家電下鄉的優惠政策，以稅費減免、貸款貼息等政策倡導與支持傳統金融機構持續加大互聯網、大數據以及云計算的投入，農村自助金融服務機具的布放投入，鼓勵IT產品和金融服務下鄉；盡快統一數據標準，加快建立多層級的小微企業和農民信用檔案平臺以及征信機構，實現小微企業業主、農戶家庭等多維度信用數據的有效采集，同時擴充金融信用信息基礎數據庫接入機構，降低相關征信成本；打破“信息孤島”格局，形成統一的信息共享平臺，夯實社會征信體系基礎，提升普惠金融的風控能力。

責編/周素麗 姜成（見習） 美編/楊玲玲