2017：那些被處罰的上市公司實控人

整理 《法人》記者 肖岳

在剛剛過去的2017年，多位上市公司實際控制人、董事長因各類違規違法行為被中國證監會行政處罰。在此，《法人》記者梳理了2017年部分上市公司實際控制人、董事長及高管被行政處罰的案例。

雅百特財務造假案

2017年12月15日，證監會新聞發言人常德鵬對證監會查處江蘇雅百特以虛構海外工程項目粉飾財務報表的信披違法案件，向媒體進行了介紹。

根據證監會查明，雅百特于2015至2016年9月通過虛構巴基斯坦旁遮普省木爾坦公交工程項目、虛構國際貿易和國內貿易等手段，累計虛增營業收入達5.8億元，虛增利潤約2.6億元，其中2015年虛增利潤占當期披露利潤總額達73%，2016年前三季虛增利潤占當期披露利潤總額約20%。上述虛假財務數據通過雅百特2015年年報、2016年半年報及三季報公布，已構成信息披露違法。

同時，證監會宣布對時任雅百特公司董事長、總經理的陸永采取終身證券市場禁入措施，對時任董事、財務總監顧彤莉以及財務經理施妙芳采取五年證券市場禁入措施，對時任董事褚衍玲、陳建輝采取三年證券市場禁入措施。

此外，對雅百特責令改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對陸永、顧彤莉、施妙芳給予警告，并分別處以30萬元罰款；對褚衍玲、陳建輝給予警告，并分別處以20萬元罰款，另對其他相關責任人分別給予警告并處以3萬元至5萬元不等的罰款。

衛東環保控股股東操縱市場案

2017年12月25日，據中國網財經訊，衛東環保發布公告稱，因涉及操縱市場，中國證監會擬決定對公司控股股東福建衛東投資集團有限公司(下稱“衛東集團”)、實控人邱一希、董事卞友蘇處以警告并罰款共計145萬元。

根據公告顯示，因涉嫌違反證券法律法規，衛東環保、衛東集團分別于2016年5月10日、2016年9月5日收到證監會立案調查通知書。2017年12月22日，衛東集團、實控人邱一希、董事卞友蘇收到中國證監會出具的《行政處罰事先告知書》，衛東集團操縱衛東環保股票案已調查完畢，衛東集團構成操縱市場的情形，卞友蘇為上述行為直接負責的主管人員，邱一希是其他直接責任人員。

根據有關規定，中國證監會擬決定對衛東集團處以100萬元罰款，對卞友蘇給予警告并罰款30萬元，對邱一希給予警告并罰款15萬元。

新力金融信披違規案

2017年9月22日，證監會新聞發言人高莉在例行的發布會上表示，近日證監會對一宗信息披露違法違規案件行政處罰。

在該起案例中，安徽新力金融股份有限公司存在2015年年報虛增收入和利潤，2015年和2016年年報中，未披露相關關聯交易和控股子公司涉及重大訴訟等問題。

另據安徽證監局公告顯示，對新力金融的違法行為，時任新力金融董事長的徐立新、總經理榮學堂、財務總監兼董事會秘書桂曉斌、副總經理孟慶立、副總經理鐘鋼為直接負責的主管人員；獨立董事陳茂瀏、王家斌為其他責任人員。

根據當事人違法行為的事實、性質、涉案金額與社會危害程度等情節，依據《證券法》第一百九十三條的規定，擬決定責令新力金融改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對徐立新、榮學堂、桂曉斌、孟慶立、鐘鋼給予警告，并處以30萬元罰款；對陳茂瀏、王家斌給予警告，并處以3萬元罰款。

祥源文化遭證監會行政處罰

2017年10月13日晚間，祥源文化發布公告稱，公司及公司原實控人、原董事長孔德永13日分別收到證監會《調查通知書》，分別因涉嫌“信披違法”“違反證券法規”，被證監會立案調查。

2017年11月9日晚間，祥源文化再發公告稱，公司收到證監會行政處罰及市場禁入事先告知書，萬家文化、龍薇傳媒等涉嫌信披違法違規案已調查完畢，依法擬對龍薇傳媒、萬家文化、黃有龍、趙薇、趙政、孔德永做出行政處罰和市場禁入。

此外，當天晚間，證監會也發布公告，擬決定對萬家文化（已更名為祥源文化）及龍薇傳媒責令改正，給予警告，并分別處60萬元罰款；對孔德永給予警告，并處30萬元罰款；對黃有龍、趙薇、趙政給予警告，并分別處以30萬元罰款，對孔德永、黃有龍、趙薇分別采取五年證券市場禁入措施。

金亞科技財務造假案

2017年11月13日晚間，金亞科技發布公告，收到證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》。

根據公開資料顯示，此前金亞科技及實際控制人周旭輝因涉嫌違反證券法律法規，證監會在2015年6月決定對公司進行立案調查。根據行政處罰事先告知書顯示，經查，金亞科技存在2014年偽造財務數據、2014年年報虛增利潤總額約8049.55萬元、2014年年報虛增銀行存款約2.18億元、2014年年報虛列預付宏山公司3.1億元工程款等違法情況。

此外，證監會表示，金亞科技披露的2014年度報告虛假記載的行為，違反了《證券法》相關規定。證監會進一步表示，對金亞科技的上述違法行為，周旭輝為直接負責的主管人員，張法德、丁勇和等為其他直接責任人員。

根據當事人上述違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，證監會擬對金亞科技給予警告，并處以60萬元罰款；對周旭輝、張法德、丁勇和等17名當事人給予警告并處以10萬到30萬元不等的罰款。此外，證監會擬對周旭輝采取終身證券市場禁入措施，擬對張法德、丁勇和分別采取十年證券市場禁入措施，擬對羅進、何苗分別采取五年證券市場禁入措施。

恒順眾昇信息披露違規遭頂格處罰

2017年10月16日晚間，恒順眾發布公告稱，公司13日收到的證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》指出，公司2013年至2015年期間的四個事項違反相關法律法規規定，構成信息披露違法。證監會擬對公司責令改正，給予警告，并處以60萬元罰款；擬對公司實控人賈全臣等多名高管、股東予以警告，并處0元至60萬元不等罰款；另擬對賈全臣采取十年證券市場禁入措施，對高管陳肖強、劉濤采取五年證券市場禁入措施。

登云股份信息披露違規案

2017年6月23日，證監會就登云股份造假案公布處罰結果。證監會發言人張曉軍表示，懷集登云汽配股份有限公司IPO的申請文件以及登云股份上市后披露的定期報告中存在虛假記載、重大遺漏。

登云股份的上述行為違反了《證券法》的相關規定，證監會決定責令登云股份改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對直接負責的主管人員歐洪先、潘煒給予警告，并分別處以30萬元罰款；對23名其他責任人員給予警告，并分別處以5萬元至20萬元不等的罰款；同時對歐洪先、潘煒采取五年證券市場禁入措施。

歐洪先、潘煒分別為登云股份總經理及副總經理。

中信證券融資融券業務違規被罰3億

據和訊網消息，2017年5月24日晚間，中信證券發布公告稱，公司收到證監會行政處罰事先告知書，2015年公司在融資融券業務開展過程中，存在違反《證券公司監督管理條例》第八十四條“未按照規定與客戶簽訂業務合同”規定之嫌，證監會責令中信證券改正，給予警告，沒收違法所得6165萬元，并處人民幣3.08億元罰款。

另據公告披露的違規細節顯示，在2011年2月23日，司度（上海）貿易有限公司在中信證券開立普通證券賬戶，一直未從事證券交易。根據《中信證券股份有限公司融資 融券業務客戶征信授信實施細則》的規定，“在公司開戶滿半年（試點期間，開戶滿18個月）” 為開立信用賬戶的條件之一，中信證券在司度從事證券交易時間連續計算不足半年的情況下，為司度提供融資融券服務，于2012年3月12日為其開立了信用證券賬戶。2012年3月19日，中信證券與司度簽訂《融資融券業務合同》，致使司度得以開展融券交易。《實施細則》由當時中信證券信用交易管理部負責人宋成牽頭制定， 由分管副總經理笪新亞簽批實施。

對上述行為直接負責的主管人員為笪新亞、其他直接責任人員為宋成給予警告，并分別處以人民幣10萬元罰款。笪新亞時任中信證券副總經理，宋成為中信證券信用交易管理部負責人。

上海榮利違法增持被罰

2017年12月26日，據和訊網消息，證監會公布了對上海榮利、何學忠、張莉作為一致行動人涉嫌違法增持深圳市卓翼科技股份有限公司的處罰決定。

證監會決定，對上海榮利超比例持股未披露且在限制轉讓期增持的行為責令改正，給予警告，并處以77萬元罰款，其中對超比例持股未披露違法行為罰款30萬元，對限制轉讓期內增持違法行為罰款47萬元；對于作為上海榮利的法定代表人和執行董事的何學忠給予警告，并處以15萬元罰款，其中對其作為上海榮利超比例持股未披露違法行為直接負責的主管人員罰款10萬元，對其作為上海榮利限制轉讓期內增持違法行為直接負責的主管人員罰款5萬元。

此外，還對張莉超比例持股未披露且在限制轉讓期增持的行為責令改正，給予警告，并處以6萬元罰款，其中對超比例持股未披露違法行為罰款3萬元，對限制轉讓期內增持違法行為罰款3萬元。

西南證券遭證監會責令改正

2017年6月10日，據《北京商報》消息，證監會在例行新聞發布會上通報了對西南證券違法違規案件做出行政處罰的信息。

西南證券在擔任浙江九好辦公服務集團有限公司與鞍山重型礦山機器股份有限公司重大資產重組的獨立財務顧問期間，未按照規定與委托人鞍重股份簽訂委托協議，對并購重組活動未充分履行職責。同時未發現九好集團2013～2015年通過虛構業務、改變業務性質等多種方式虛增服務費收入和貿易收入的事實，未發現九好集團虛增3億元銀行存款及未披露3億元定期存單質押信息的事實。西南證券2016年4月出具的《關于鞍山重型礦山機器股份有限公司重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易之獨立財務顧問報告》存在虛假記載、重大遺漏。

證監會決定對西南證券責令改正，沒收業務收入100萬元，并處以500萬元罰款；對直接負責的主管人員童星、朱正貴給予警告，并分別處以10萬元罰款。童星時任西南證券并購融資總部副總經理，朱正貴時任西南證券并購融資總部項目經理。

山東墨龍信披違法違規被罰

2017年10月14日，據《上海證券報》消息，中國證監會新聞發言人常德鵬13日在例行發布會上，通報了證監會對山東墨龍涉嫌違反證券法律法規案做出行政處罰的信息。

經查，山東墨龍自2015年以來，通過虛增售價，少結轉成本等手法，虛增凈利潤，將2015年、2016年的一季報、半年報、三季報凈利潤由虧損披露為盈利。依據證券法，證監會擬對山東墨龍處以60萬元罰款，同時擬對有關責任人員進行處罰。

同時，山東墨龍2016年三季度末發生重大虧損并持續至2016年全年重大虧損屬于證券法規定的內幕信息，山東墨龍董事長及實際控制人張恩榮、總經理張云三父子二人在內幕信息敏感期內減持“山東墨龍”，減持金額分別為27750萬元和8227.5萬元，避損金額分別為2032.41萬元和1792.94萬元。依據證券法，證監會擬對上述二人分別處以沒收違法所得，并處以三倍罰款。

證監會決定對張恩榮內幕交易行為沒收違法所得約1625萬元，并處以約4877萬元罰款；對張云三內幕交易行為沒收違法所得約1434萬元，并處以約4303萬元罰款。

寶利國際受證監會處罰

2017年1月6日，據華夏時報消息，寶利國際發布公告稱，公司收到了證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》，證監會擬對寶利國際及涉事董事等進行行政處罰，且擬對寶利國際實控人之一、控股股東、董事長周德洪采取三年證券市場禁入措施。

根據證監會向寶利國際發去的《行政處罰及市場禁入事先告知書》顯示，寶利國際存在未如實披露寶利俄羅斯國際投資有限責任公司（以下簡稱“俄羅斯寶利”）設立信息的變更情況。

此外，證監會的調查還顯示，寶利國際未如實披露與俄羅斯聯邦遠東發展部簽訂的《合作備忘錄》進展等已發生重大變化的情況；未如實披露與俄羅斯聯邦公路署簽訂的《俄羅斯聯邦公路署和寶利控股（新加坡）私人有限公司合作備忘錄》進展等已發生重大變化的情況，《自查更正公告》存在信息披露違法違規的情況；未如實披露與白俄羅斯國家石化公司及納夫坦煉油公司簽訂的《意向備忘錄》進展等已發生重大變化的情況；未如實披露與中航飛機股份有限公司簽訂《合作框架協議》進展等已發生重大變化的情況等。

證監會根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，根據《證券法》相關規定擬決定：對寶利國際責令改正，給予警告，并處以60萬元罰款；對周德洪給予警告，并處以30萬元罰款等；此外，對周德洪采取三年證券市場禁入措施。