淺議商業(yè)銀行如何做好案件防范

【摘 要】 銀行業(yè)在一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)體系中占據(jù)核心地位，其穩(wěn)定良好發(fā)展對于國家的金融安全具有舉足輕重的作用。近幾年來，銀行金融機(jī)構(gòu)犯罪案件時(shí)常發(fā)生，這不僅嚴(yán)重的影響了銀行業(yè)自身的穩(wěn)定，還給整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)造成巨大損失。因此，做好案件防范是每個(gè)銀行必須抓緊落實(shí)的工作。本文首先寫到銀行案防工作的重要性，然后指出目前商業(yè)銀行在案防工作中存在的問題，最后給出相關(guān)的建議。

近年來，銀行業(yè)犯罪案件頻頻發(fā)生，其犯罪形式讓人眼花繚亂，層出不窮，嚴(yán)重威脅到了銀行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。例如，最近一次影響極其惡劣的是浦發(fā)銀行成都分行向?qū)⒔?500個(gè)空殼企業(yè)授信775億元，換取相關(guān)企業(yè)出資承擔(dān)浦發(fā)銀行成都分行不良貸款，此案件一出，令整個(gè)金融圈“炸了”，銀監(jiān)會(huì)稱這是一起有組織的造假案件，涉案金額巨大，手段隱蔽，性質(zhì)惡劣，并給出4.6億元的罰款和將近200人的處罰。犯罪案件被揭露以后，必然會(huì)給浦發(fā)銀行帶來巨大的負(fù)面效應(yīng)，也對整個(gè)社會(huì)造成了惡劣的影響。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一定要做好案件防范工作，必須采取有效的防范風(fēng)險(xiǎn)措施，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 案件防范 建議

一、引言

近幾年來，我國金融體制改革取得一些成效，銀行機(jī)構(gòu)的重要性在經(jīng)濟(jì)市場地位中愈顯突出，截至2017年末，商業(yè)銀行總資產(chǎn)達(dá)190.42萬億元，比上年末增加15.61萬億元，為我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)。與此同時(shí)，在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速下降、去杠桿、重點(diǎn)防范金融風(fēng)險(xiǎn)等新時(shí)代背景下，銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)壓力顯著增加，銀行犯罪案件也越來越多。為了廣大公眾的利益和整個(gè)金融穩(wěn)定格局，銀行機(jī)構(gòu)必須做好案防工作，防范風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行案防工作存在的問題

銀行犯罪案件的發(fā)生大部分與銀行員工忽視企業(yè)制度，違規(guī)操作，與外部人員勾結(jié)、懲罰不嚴(yán)等有關(guān)。當(dāng)前，許多商業(yè)銀行在案防工作中存在以下幾個(gè)問題。

（一）違規(guī)操作問題頻發(fā)

一些商業(yè)銀行員工在工作中有章不循、違規(guī)操作的事件越來越多。這些違規(guī)行為主要表現(xiàn)為：一是銀行員工違反柜臺(tái)管理制度；二是違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)，貸款資料要素不全、貸款辦理程序不合規(guī)等現(xiàn)象頻發(fā)；三是違反對賬、平賬管理制度，碰庫制度執(zhí)行不到位、貸款賬戶對賬不達(dá)標(biāo)等問題屢禁不止。這些違規(guī)操作的發(fā)生，可以看出部分業(yè)務(wù)員和管理者合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱，對規(guī)章制度視而不見，為了個(gè)人的私利而致使銀行處于高風(fēng)險(xiǎn)之中。

（二）發(fā)現(xiàn)問題整改不力

部分銀行對前段時(shí)間監(jiān)管部門提出的整改意見并未有所行動(dòng)，存在表面應(yīng)付現(xiàn)象，等避過了風(fēng)頭還是老樣子，以前的問題并未有效解決，新的違規(guī)問題又發(fā)生。

（三）案防考核機(jī)制落后

案防量化考核的目的是督促落實(shí)案防措施，防范風(fēng)險(xiǎn)。目前案防量化考核采用事后打分方式，時(shí)期跨度大而檢查時(shí)間有限，有些已整改的違規(guī)問題得到反映，但部分違規(guī)甚至違法問題卻難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)，且打分結(jié)果又與全員績效掛鉤，而檢查結(jié)果受檢查人員經(jīng)驗(yàn)和被查單位人際關(guān)系等人為因素影響，致使檢查過程中被查單位想方設(shè)法提高分?jǐn)?shù)的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生，故考核結(jié)果難以真實(shí)反映被查單位實(shí)際情況，無法達(dá)到制度設(shè)計(jì)目的。

三、案防工作建議

（一）強(qiáng)化案防緊迫性認(rèn)識，切實(shí)增強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)意識 。

1、深刻認(rèn)識案件防控的緊迫性。所有銀行人員必須要認(rèn)識到當(dāng)前防范金融風(fēng)險(xiǎn)的緊迫性，深刻認(rèn)識到案件的發(fā)生對個(gè)人，對家庭、對銀行，甚至整個(gè)社會(huì)帶來惡劣的影響，從思想上認(rèn)識到案防工作的重要性。

2、切實(shí)增強(qiáng)管理人員的責(zé)任意識。各行的管理者要把案件防控牢記于心，時(shí)時(shí)刻刻繃緊案件防控這根筋，寧可損失這筆業(yè)務(wù)，也要按照規(guī)范流程不放貸，不使銀行處于高風(fēng)險(xiǎn)之中。管理人員要自覺把案件防控做為自己應(yīng)該的工作職責(zé)，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，不逃避責(zé)任，管業(yè)務(wù)的同時(shí)也要管案件防控，切不可撿了芝麻丟了西瓜。

3、大力提高全體員工的合規(guī)意識。

大腦是一切指揮的中心，必須要將合規(guī)的觀念滲透到每一個(gè)員工的血液里，滲透到每一個(gè)崗位，每一個(gè)操作流程，營造“重操守、講合規(guī)、促案防”的良好氛圍，致使所有員工在工作之時(shí)有案件防控的意識，合規(guī)操作每一筆業(yè)務(wù)。提高員工的合規(guī)意識，具體需要做到以下幾點(diǎn)：首先，開展法制教育提高員工的法律意識，用現(xiàn)實(shí)的案例警示員工；其次，銀行要多多關(guān)注員工的身體和生理健康，適當(dāng)給員工一些福利，使其幸福感增強(qiáng)，引導(dǎo)員工加強(qiáng)自我修養(yǎng)，不盲目攀比，面對重重誘惑，學(xué)會(huì)淡然處理，正確處理個(gè)人利益與集體利益相互沖突的關(guān)系；最后，強(qiáng)化員工的集體意識，關(guān)心集體，愛護(hù)集體，集體利益優(yōu)于個(gè)人的思想觀念。

（二）不斷筑牢三道防線，形成案件防控整體合力

銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的相關(guān)案防文件，所有銀行必須按照其標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施，在風(fēng)險(xiǎn)防控上多下功夫，著力構(gòu)建多部門、多業(yè)務(wù)條線參與的案件風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)絡(luò)，形成案件風(fēng)險(xiǎn)防控整體合力。在此基礎(chǔ)上，各行要強(qiáng)化三道防線：第一道防線是業(yè)務(wù)操作的分支行；第二道防線是各條線管理部門和風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門；第三道防線是內(nèi)部審計(jì)部門。

合規(guī)操作是第一道防線的有效保障。業(yè)務(wù)操作也就是案防的第一道防線，大部分的風(fēng)險(xiǎn)案件是由于員工的違規(guī)操作，雖然短時(shí)間內(nèi)促使銀行有很好的效益，但是也使得銀行處于高風(fēng)險(xiǎn)之中。因此，抓好員工的規(guī)范操作是第一步，使其按照相關(guān)的制度來工作。管理者對一線業(yè)務(wù)操作不能只看結(jié)果，而要注重過程分析，不能讓業(yè)務(wù)員操作違規(guī)，及時(shí)給出合理的依據(jù)否決業(yè)務(wù)員的上報(bào)資料。對于比較大的違規(guī)事件要堅(jiān)決處理，給出相應(yīng)的懲罰，小的差錯(cuò)和變通也要給出警告，可以對小的違規(guī)案件施行積分制，將每次小違規(guī)累計(jì)起來，達(dá)到一定的分值，也要做為大的違規(guī)事件處理。

風(fēng)險(xiǎn)防控是第二道防線的有效保障。條線管理部門和風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門是風(fēng)險(xiǎn)防控的主要部門，必須切實(shí)履行好職責(zé)。作為銀行的核心部門，首先要完善本行的相關(guān)管理政策與制度，使其一線部門有所可依；其次，要強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)的識別、評斷、監(jiān)測和報(bào)告的能力；然后，要監(jiān)督一線部門履行相關(guān)的制度，而不是漠視本行發(fā)布的制度；還要指導(dǎo)一線業(yè)務(wù)部門對案件風(fēng)險(xiǎn)敏感區(qū)域的處理問題，對于易發(fā)環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測管理，嚴(yán)格控制好各個(gè)環(huán)節(jié)；最后要定期與不定期相結(jié)合的開展專項(xiàng)檢查和隨機(jī)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)處理問題，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。

審計(jì)監(jiān)督是第三道防線的有效保障。內(nèi)部審計(jì)是案件風(fēng)險(xiǎn)防控的最后一道線。審計(jì)部門要定期檢查評估本行及營業(yè)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)及案件風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)作情況，監(jiān)督管理制度、監(jiān)管政策的落實(shí)，落實(shí)案件風(fēng)險(xiǎn)常規(guī)審計(jì)制度，定期對營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，督促整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類問題，不讓風(fēng)險(xiǎn)積存，引發(fā)案件。

（三）切實(shí)整合檢查資源，加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)排查

切實(shí)整合檢查資源。檢查是案件風(fēng)險(xiǎn)防控的重要手段。各行要統(tǒng)籌規(guī)劃整合好各方面的檢查資源，監(jiān)管部門要發(fā)揮其監(jiān)督作用，不能空有職權(quán)而不行使，切實(shí)開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決案件風(fēng)險(xiǎn)。由審計(jì)部門與合規(guī)管理部門牽頭，協(xié)調(diào)各種檢查工作，檢查工作要有針對性、時(shí)效性，突擊性，少一些打招呼式、運(yùn)動(dòng)式的檢查，多安排單項(xiàng)的、專業(yè)的、隨機(jī)的檢查。

認(rèn)真開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)案件隱患并化解風(fēng)險(xiǎn)。一是要開展員工異常行為排查，排查銀行員工是否涉及黃賭毒、高風(fēng)險(xiǎn)投資、高額負(fù)債、高消費(fèi)、在其他營利性企業(yè)兼職、有不良記錄、違規(guī)操作等不良行為，發(fā)現(xiàn)員工有可疑類似情況要及時(shí)向上級機(jī)關(guān)反映，并做具體調(diào)查，防止案件形成；二是要認(rèn)真排查銀行員工是否參與社會(huì)融資，非法集資，挪用群眾資金等違法行為，如發(fā)現(xiàn)員工有類似行為的，必須要嚴(yán)懲不貸。

（四）修訂完善懲處制度，嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為

盡快完善懲處制度。當(dāng)前，有些銀行僅僅把罰款做為違規(guī)懲罰方式，這肯定是不對的。罰款只是一種形式，懲罰的作用是起到警示作用，以防下次不會(huì)再犯同樣的錯(cuò)誤，如果僅僅就只是罰款，而不加緊思想教育，那么同樣的違規(guī)問題還會(huì)發(fā)生。因此，各行要對案防工作的相關(guān)制度進(jìn)行全面梳理，對懲罰機(jī)制進(jìn)行改善。

嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為。從已經(jīng)發(fā)生的案件上看，銀行的管理人員違規(guī)違紀(jì)行為頻頻發(fā)生，他們利用自己的職權(quán)違規(guī)操作，違規(guī)操作過程中存在僥幸心里。這其中有一個(gè)重要原因，那就是制度執(zhí)行力度松散，懲罰力度還不足以震懾和遏制其違規(guī)操作。按照案防工作的要求，對于這些違規(guī)管理者，應(yīng)該實(shí)行“零容忍”，一律查處，輕則降職降薪，重則開除，禁止進(jìn)入銀行業(yè)。

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作者簡介：徐鶴（1994-至今），男，湖北黃岡人，碩士研究生在讀，湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院，研究方向：金融會(huì)計(jì)。