城鄉經濟二元結構背景下農村資金互助社的運行特征及風險防范

施佰發 連曉云 陳怡晗

摘 要：探討城鄉經濟二元結構背景下農村資金互助社的運行發展及風險控制對于維護農民利益、促進農村金融發展具有重要意義。農村資金互助社作為新型農村合作金融機構，呈現出明顯的“農村地域性”和“城鄉交流性”兩大特征。在城鄉經濟二元結構背景下，農村資金互助社存在信息優勢缺失、發起人異質性、資金人才缺乏、產業支撐缺失和信用生態復雜等潛在風險，需要加強資金流向控制，促進互助社內部團結，聘請專業管理人才，構建“三位一體”模式和凈化農村信用生態，以此降低農村資金互助社面臨的各種潛在風險。

關 鍵 詞： 城鄉經濟二元結構；農村資金互助社；風險防范

一、引言及文獻綜述

自2007年銀監會頒布《農村資金互助社管理暫行規定》、《農村資金互助社示范章程》等文件，正式批準設立試點以來，農村資金互助社在廣大農村地區得以實踐運行，并引起了部分學者的注意，關于農村資金互助社的研究文獻不斷涌現。國內學者主要從資金互助社存在的意義（溫鐵軍、劉海英、姜柏林（2010）[1]）、運行機制（王瑋、何廣文（2008）[2]；王曙光（2008）[3]）、發展現狀（齊良書、李子奈（2009）[4]；沈杰、馬九杰（2010）[5]）和發展問題（李中華、姜柏林（2008）[6]；邵傳林（2010）[7]）等方面進行研究。除此之外，董曉林等（2012）從社員利益傾向的角度分析，認為中國農村資金互助社呈現出強烈的凈貸款者利益傾向[8]。王剛貞（2013）從經營績效和社會績效兩方面構建評估指標，發現不同類型的農村資金互助社都具有良好的經營績效和社會績效[9]。張德峰（2012）[10]和王建文、雷睿（2014）[11]則從法律角度探討政府監督和制度創新對農村資金互助社的影響。朱乾宇等（2015）從組織成本和專有性資源的角度分析，認為不管有沒有外部干預，資金互助社都會存在發起人控制現象[12]。只有麻勇愛、章也微（2009）分析了正常條件下農村資金互助社的信用風險問題[13]。

但是，上述研究都沒有考慮到農村資金互助社當前所處的城鄉經濟二元結構的大背景。城鄉經濟二元結構是現階段中國經濟發展的重要特征，將農村金融機構的發展放在這一背景下進行分析是必要的。城鄉二元結構是指以社會化生產為主要特點的城市經濟和以小農生產為主要特點的農村經濟并存的經濟結構現象（阿瑟·劉易斯，1954）。與我國城鄉經濟二元結構密切相關的一個重要現象就是我國城鄉金融發展方面也呈現巨大差異，城鄉經濟發展差距存在的一個重要原因就是這種金融差距的存在[14]。城市金融市場和農村金融市場是兩個相對獨立的體系，資金不能雙向流動，即存在城鄉金融二元結構[15]。農村產業生產組織特性、城鄉之間差別的金融安排、農村金融脫媒是現階段中國城鄉金融二元結構存在的重要原因[16]。國內其他學者如張靚、王定祥（2012）[17]；李萬超等（2016）[18]也對城鄉經濟二元結構背景下的城鄉金融二元結構進行了探析，但是都沒有涉及到新生的農村資金互助社。

可見，當前的研究將農村資金互助社的運行發展和城鄉經濟二元結構的背景分割開來，使得對于農村資金互助社各方面的研究具有一定的局限性。風險控制是金融機構運行管理的核心，城鄉經濟二元結構背景下的農村資金互助社的運行具有不同的條件和特征，在這一背景下探討農村資金互助社的風險問題顯得尤為重要。本文基于對閩南兩家農村資金互助社的實地調研，探析城鄉經濟二元結構背景下農村資金互助社運行的特征及風險問題，并給出相應的防范對策。

二、城鄉經濟二元結構背景下農村資金互助社的運行特征

新中國成立以來，農村和城市之間的經濟人文交流被行政權力和計劃手段隔離開來，導致城鄉的發展相對獨立。改革開放后，伴隨著經濟體制改革和社會轉型的持續推進，一方面，農村社會內部非農化進程不斷加快，農村社會結構由單一轉向多元。另一方面，在城鄉經濟二元結構問題依然突出的背景下，由于土地制度和戶籍制度對農民的約束不斷減弱，農村與城市之間的經濟人文交流日益頻繁。現階段，城鄉經濟二元結構和農村經濟內部二元結構并存[19]，農村資金互助社的運行呈現出明顯的“農村地域性”和“城鄉交流性”兩大特征。

（一）農村地域性

1. 農民是資金互助社的參與主體

農村資金互助社的成立和運營往往集中在一定的區域內，以鄉村行政界限為經營范圍，《農村資金互助社管理暫行規定》對于發起和參與資金互助社的行為也進行了相關規定和限制，這就決定了農村資金互助社的參與主體是當地的農民。由當地農民自愿選擇是否參與入社，全體社員發起成立資金互助社，并設立社員代表大會，由社員代表大會選舉產生理事會和監事會，理事會具體運營資金互助社，秉持“社員擁有，社員管理，社員享用”的原則，在社員內部開展資金互助業務。整個過程都由當地農民組織運行，農民是農村資金互助社成立運行的參與主體（見圖1）。

2. 資金互助社運行的輻射范圍小

農村資金互助社是基于一定的鄉村或社區范圍開展經營的，從全體社員中吸收互助金，然后以較低的貸款利率發放給當地有需求的農戶、合作社或小微企業，滿足他們的生產性需求和非生產性需求。資金互助社扎根于農村地區，經營范圍嚴格限制于一定區域的社員內部，不吸納區域外的農民，不對非社員和區域外人員開展互助金存貸業務。因此，農村資金互助社具有典型的地緣互助性質，輻射范圍小。

3. 運行具有普惠性、小額性特征

城鄉經濟二元結構背景下，農村發展處于弱勢、從屬地位，普通農戶、小農戶和貧困農戶能夠參與入社的流動資金不多，資金互助社發放的互助金往往兼顧更多社員需求，且主要用于農業生產，其運行呈現出明顯的普惠性質和小額性質。一方面，農村資金互助社的存款利率和當地信用社的存款利率大致相同，貸款利率低于信用社，較小的存貸利差有利于降低農戶獲取資金的成本，體現普惠性。另一方面，由于小農生產的特性和農村資金互助社章程對于發放互助金最大金額的限制，使得農村資金互助社的業務具有小額性特征。

（二）完善協商機制，促進社內成員團結

要完善內部管理協商機制，明確自身定位，確保農民在資金互助社中的主體地位。堅持“自愿、平等、互助和低盈利性”的原則，引導好團隊的利益取向，使團隊圍繞創社宗旨進行管理和決策。適當發揮團隊的異質性優勢，協調分配好資金互助社關于當地各行各業的業務額，充分發揮決策建議多樣化的優勢，在保證農戶優先的前提下，調配好各行業的利益，使資金互助社圍繞其宗旨和原則運行。

（三）拓展融資渠道，聘請專業管理人才

相關權力機構應適當放寬對農村資金互助社存貸款利率的規定，允許按照市場機制調節利率，提高社員存款的預期收益，提高資金互助社的互助金吸引能力。建議中央銀行分配給農村資金互助社支農再貸款，允許部分財政支農資金通過資金互助社投入到農村地區。加強資金互助社的品牌宣傳，提高資金互助社在當地村民中的認知度和認可度，吸引更多的互助存款金。積極參與社會公益活動，劃出部分資金用于當地的貧困扶持和教育獎勵，體現資金互助社的“互助”性質，提高社會捐款額度。積極與當地金融機構協商，建立資金聯結機制，打通同行借貸的資金流通渠道。此外，在能力范圍內積極聘請金融專業人才，管理資金互助社的日常經營活動，促進資金互助社的發展。

（四）發展支撐產業，構建“三位一體”模式

深化農村資金互助社與農民生產合作社之間的合作，構建“三位一體”的運營模式。由信用領域向產品生產領域、產品流通領域擴展，積極引導和建立全要素供給、全產業鏈服務的農民合作組織，構建融生產、供銷、信用三大合作于一體的農村合作體系，促進金融和產業的有機結合。各級政府應加強對農業產業化的政策扶持力度，加大農機補貼力度，提高農業的科技水平，夯實資金互助社的產業基礎，開拓更加廣闊的發展道路。

（五）建立征信機制，凈化農村信用生態

地方政府部門應鼓勵建立農村征信系統，積極引導農村各個行業的信用懲罰機制的建立，凈化信用生態。相關權力機構應放寬農村的抵押物適用對象，允許對農房、牲畜、農作物收益權的抵押。農村資金互助社應嚴格按照章程進行運營和管理，對于貸款業務不能有放松和例外，防止信用缺失的“多米諾骨牌”效應，導致社員跟風性失信。要積極倡導現代信用觀念，建立有利于維護信用的鄉規民約，形成社區行業規范，通過社員監督和社區規范的雙重機制對社員進行約束，從而凈化農村信用生態，降低經營風險。

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