試論資本計量在銀行管理中的應用

孫長福

摘 要：在銀行管理中，資本計量構成了其中很關鍵的管理手段。通過施行全方位的資本計量措施，應當能夠預估某些潛在性的銀行損失與其他風險，從而給出與之相適應的改進舉措。與此同時，運用資本計量還能有序避免深層次的市場操作風險、資金流動風險以及銀行信用風險。由此可見，銀行及其有關部門應當更多關注于全方位的資本計量，同時也要結合銀行在現階段的真實運行狀況來選擇資本計量的途徑與方式。

關鍵詞：資本計量；銀行管理；具體應用

1 緒論

資本計量本身構成了銀行管理經濟資本的重要舉措。具體來講，資本計量的側重點在于預測并且計算非預期性的銀行潛在損失，以便于精確識別并且有序管控流動性的銀行資金風險。因此對于銀行而言，應當結合自身來靈活運用資本計量的手段，從而明晰銀行現有的客戶定位。此外，銀行管理中的資本計量還應當包含合理進行定價，對于逆向選擇引發的銀行風險予以全面消除。

2 對于銀行資本管理全面施行資本計量的重要價值

銀行管理必須依賴于經濟資本，通過運用經濟資本來承擔綜合性的銀行風險。因此可以得知，經濟資本應當屬于銀行特有的風險資本，此類資本針對非預期性的銀行經營損失能夠給予相應彌補。具體在實踐中，關于銀行管理全面適用經濟資本計量體現為如下的必要性：

首先是創建精細化的銀行管理模式。近些年以來，很多銀行都在著眼于施行精細化的全新管理模式。這是由于，精細化管理在根本上有助于銀行獲得更優的經營實效性，從而突顯了銀行具備的競爭優勢。銀行如果要達到更高層次的精細化水準，則需首先全面監控風險并且做好綜合性的資本計量。因此在資本計量的模式下，銀行針對當前現存的各類風險都能將其納入監管視角下，同時還可以憑借計量模型來計算潛在風險。

其次是妥善約束銀行現有資本。銀行本身構成了很關鍵的一類市場主體，因此應當從資本約束的角度入手來提升獨立意識。資本約束必須建立于資本計量的前提下，銀行只有能夠精確計量現存資本那么才能對其施行必要的約束。在目前看來，有關部門針對銀行業正在致力于強化約束，而與之相應的資本運行模式也將會產生相應變革。在此前提下，銀行就要運用資本計量的途徑與措施來創建內控嚴密并且資本充足的銀行金融體系，對于最根本的銀行運營安全予以更多保障。

第三是科學進行產品定價。銀行在涉及到產品定價時如果能夠選擇科學性較強的定價模式，則有助于保障銀行決策應有的全面性，并且據此指導銀行開展日常營銷。具體在涉及到各項決策時，銀行應當能夠全面明晰當前的整體業務規模、資本擴張的狀態、資本占用以及銀行收益狀態、即將面對的資本風險等。在此前提下，銀行就可以緊密結合資本持有量、銀行風險與銀行收益的相關要素，以便于實現各項經營決策的優化與改進。

3 具體運用措施

截至目前，多數銀行都能夠憑借資本計量的手段來實現綜合性的銀行內部管理。但從整體視角來看，銀行在當前施行的資本管理中并沒能著眼于優化資本計量的模式。此外，銀行現有的經濟資本呈現相對薄弱的狀態，管理體系也欠缺完善性。為了在根源上實現轉變，銀行就要在自身管理中運用如下的資本計量措施：

3.1 擬定科學的銀行定價決策

面對市場化的全新趨勢，銀行系統也將會面臨激烈化的行業競爭。對于當前的銀行管理來講，關鍵在于逆向選擇的全面避免，因此就要合理施行銀行定價。具體在實踐中，作為風險經理以及銀行客戶經理都應當擁有較強的科學定價認識，確保在根源上避免定價領域的一刀切現象。這是因為，銀行各類貸款都體現為差異性的風險成本。

因此為了全面覆蓋潛在性的貸款風險，銀行就要致力于科學進行各類產品定價。實質上，銀行針對各類產品都要控制適當的定價，不能盲目追求較高的產品定價，但卻忽視了核心性的銀行產品價值。銀行如果能適當予以定價，那么有助于實現全方位的風險覆蓋。與此同時，銀行還需全面結合現階段的客戶價值與風險狀況來選擇與之相適應的定價方法，從而將資本風險控制于可以接受的風險限度內。

3.2 全面明晰客戶定位

銀行開展資本計量的側重點應當在于明晰客戶應有的定位，針對各階段的資本增量以及資本存量都要著眼于妥善加以運用。銀行如果要顯著提升自身現有的利潤，則必須妥善抓好信貸業務，以此來帶動全方位的銀行利潤增長。從目前來看，多數銀行仍然依賴于投放信貸來獲取收益，但是并不能僅憑投放大量銀行信貸來實現自身的利潤增長。

此外，銀行有必要運用優化存量的手段與方式來避免出現無效資源，從而將自身擁有的資源投放至關鍵性的經營領域。作為管理人員有必要保持敏銳的行業洞察視角，確保有效選擇針對性的銀行營銷客戶。

3.3 妥善安排銀行資本風險

任何類型銀行都將會面對多種多樣的日常經營風險，因此最關鍵的舉措就在于合理安排銀行現有的風險。為了實現上述改進，銀行在涉及到資本計量時應當妥善選擇相應的銀行客戶，以此來保障最基本的銀行資產質量。同時，銀行也要著眼于實現自身產品結構的逐步優化，通過運用精耕細作的方式來開展綜合性的資本風險監管。針對不同種類的銀行產品來講，應當運用相應的組合與搭配方式來進行優化，以便于分攤日常經營風險。

4 結語

經過綜合分析，可以得知銀行管理必須建立于資本計量的前提下，依照因地制宜的思路來施行綜合性的銀行資本計量。從目前現狀來看，多數銀行及其有關部門都能認識到資本計量的價值與意義，同時也在探究適用于銀行本身的資本管理模式。因此在該領域的有關實踐中，作為銀行部門還需著眼于歸納資本計量的相關經驗，從而逐步提升銀行管理具備的實效性。

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