“人民幣國際化”視角下中俄跨境電商金融風險防范機制研究

陳晶

摘要 ：在“人民幣國際化”進程加快過程中，中俄跨境電商貿易在國家“一帶一路”戰略背景下，迎來了前所未有的發展機遇，同時面臨道德風險、匯率風險、出口退稅風險等。文本建議主要從構建中俄跨境電商信用資源共享平臺、加快建立俄羅斯人民幣離岸清算中心、建立中俄跨境貿易金融合作監管系統等幾方面防范中俄跨境電商的金融風險。

關鍵詞：人民幣國際化；中俄跨境電商；金融風險；對策

中圖分類號：F830 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2018）006-0-01

一、引言

2008年國際金融危機后，美元走低，人民幣匯率相對穩定，在跨境貿易中抵御金融風險的優勢逐漸顯現。2016年人民幣正式納入了SDR貨幣籃子，人民幣國際化實現跨越式發展。截至2017年12月底我國外匯儲備達3.14萬億美元，實現過去11個月連續增加，人民幣國際化進程悄然提速。黑龍江省在面向東北亞開放的前沿地帶，在“中蒙俄經濟走廊”建設中，發揮對俄貿易的“橋頭堡”和“樞紐站”作用。近年來，中俄跨境電商合作發展迅速，形成一定的交易規模，已成為雙邊經貿合作的新亮點。在人民幣國際化進程中，在國家“一帶一路”戰略背景下，中俄跨境電商面臨新的發展機遇與挑戰。

二、中俄跨境電子商務貿易經營中面臨的主要風險

（一）道德風險

2015年我國跨境電商事件投訴同比增長7.53%，投訴問題涉及網絡售假、虛假發貨、賬戶凍結差等諸多方面。在俄羅斯跨境進出口商品交易中，中國對俄羅斯出口占絕對優勢，在對俄商品出口板塊中，截至2016年底，家用電子產品、服飾和衣帽等傳統商品仍占有68%份額。目前，跨境電商主要以中小企業為主，貿易雙方來自于不同國家，在語言、消費習慣、歷史文化方面存在較大差異，跨境電商平臺網絡的虛擬性也使得信息不對稱問題十分突出，中俄兩國商業銀行在為中俄跨境電商提供金融服務中面臨的道德風險、欺詐風險。

（二）匯率風險

與國內貿易相比，跨境電商企業面臨匯率變化的風險。匯率變動給跨境電商企業利潤、成本、商品定價、銷售策略等方面都會產生影響。2014年美國制裁俄羅斯政策，使盧布暴跌至 10 年來新低，盧布兌換美元跌至 64.445，全年累計貶值幅度超過 50%。2015 年盧布在 51 到 62美元之間波動。2016、2017年，盧布兌美元匯率持續低迷，人民幣跨境貿易結算沒有廣泛推廣，使我國對俄跨境電商企業金融風險增加。

（三）出口退稅風險

跨境電子商務企業通過虛假進貨、虛構委托加工等手段虛開增值稅專用發票，通過“虛假報關出口”或“借貨出口”的運作方式，將真假、虛實的貨物結合在一起，串通出口經營權企業，非法獲取出口單證、代理出口業務。跨境企業采取低退稅率商品虛報為高退稅率商品、把普通商品虛報為應退稅商品等手段，進而騙取出口退稅。

三、“人民幣國際化”視角下，防范中俄跨境電子商務貿易金融風險的對策建議

（一）構建中俄跨境電商信用資源共享平臺

我國需進一步加強與俄羅斯開展金融國際合作，哈爾濱市將在十三五期間，建設成為面向俄羅斯及東北亞區域金融服務中心，以松北金融港、道里創新金融產業園和哈南金融谷等功能區為發揮金融聚集效應的平臺。中俄跨境電商企業應該充分把握這一難得歷史機遇，在國家“一帶一路”戰略背景下，建立跨境電子商務信息合作機制和共享平臺，統一中俄兩國信息標準規范，打通交易、支付等各環節的信息壁壘，實現跨境電商企業、第三方支付機構、金融機構之間的信息互聯互通，為實現跨境電子商務信息流、資金融通等提供有效的數據技術支撐。

（二）加快建立俄羅斯人民幣離岸清算中心

在中俄跨境電商規模迅速增長，以及盧布匯率不穩定的背景下，積極鼓勵使用人民幣進行結算支付，加快建立俄羅斯人民幣離岸清算中心，俄羅斯人民幣離岸清算中心有利于推動跨境電子支付的迅速發展，以帶動人民幣跨境結算，規避外匯交易風險。2017年10月，中國銀行、龍江銀行、工商銀行等10余家人民幣對盧布市場會員參與同步交收業務，人民幣與盧布交割時滯由以前的至少一個工作日縮短至數秒，極大地提高了業務運行效率、消除本金交割風險。中俄央行支持兩國更多的銀行參與人民幣對盧布交易同步交收業務，積極鼓勵中國商業銀行在俄羅斯設置分支機構，中俄銀行互設本幣結算賬戶，提高跨境電商貨幣支付效率，降低匯率風險，推進人民幣國際化進程。

（三）建立中俄跨境貿易金融合作監管系統

政府應采取有效措施加快《俄羅斯及東北亞區域金融服務中心規劃》實施，充分發揮中俄金融聯盟作用，提升中俄金融合作水平。建立中俄跨境貿易金融合作監管系統，利用中俄跨境電商信用資源共享平臺，嚴格審查管理物流信息，可以防范虛構貿易，中俄監管部門共同合作、設計一個包含物流、付款、報關、工商、稅收等方面信息的跨境貿易監管系統，貿易流程中所涉及的各方主體均有資格在第一時間查詢到相關信息。通過中俄跨境貿易金融合作監管系統的數據分析，及時發現和收集包括離岸市場在內的所有范圍內的可疑交易信息，及時檢測各類利用離岸賬戶進行虛假貿易洗錢行為，從技術上保障離岸賬戶與所涉及的支付機構進行跨境支付監測的時效性。

參考文獻：

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[2]劉歆玥，梁綺慧，柴宇曦，馬述忠.應對匯率變動引發的跨境電商經營風險[J].新常態觀察，2017（17）.

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作者簡介：陳 晶（1980-），女，漢族，黑龍江哈爾濱人，哈爾濱金融學院副教授，金融學碩士，主要從事跨境人民幣業務研究。