商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的管理

郭姝彤

摘 要：隨著商業(yè)銀行改革的不斷深入， 內(nèi)部管理的不斷加強， 如何在提高經(jīng)濟效益的同時有效地防范和化解風(fēng)險， 已經(jīng)成為我們不容忽視的重要問題。 本文依據(jù)我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的特點及經(jīng)營風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式 ， 結(jié)合我國銀行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境， 同時借鑒歐洲銀行風(fēng)險管理的成功經(jīng)驗， 對如何有效管理、 防范商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險做了初步的探討。

一、 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的特點

（一）經(jīng)營風(fēng)險具有全方位、 全時段、 全過程的特性經(jīng)營風(fēng)險存在于商業(yè)銀行的各種經(jīng)營項目和各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中， 同客戶打交道有信用風(fēng)險， 在市場上運作有價格風(fēng)險、 匯率風(fēng)險， 即使不同客戶打交道、 不同資金打交道，只做內(nèi)務(wù)工作， 還有操作風(fēng)險， 用人還有道德風(fēng)險。 所以，銀行的風(fēng)險是全方位的、 全時段、 全過程的， 不可能將風(fēng)險拒之門外。 （二）經(jīng)營風(fēng)險具有難確定、 多角度、 多變換的特征商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險產(chǎn)生的根源多來自人為因素， 人的行為得不到有效地控制， 導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險的難確定性， 包括從銀行內(nèi)部的經(jīng)營者、 員工到銀行外部的客戶、 市場的消費者， 他們的行為都或多或少地影響銀行經(jīng)營的方向， 給銀行帶來多變的風(fēng)險。 （三）經(jīng)營風(fēng)險具有來的急、 難控制、 危害大的特點商業(yè)銀行經(jīng)營中的許多風(fēng)險因素事先往往不易把握，會在很短的時間內(nèi)造成嚴重的危害， 令銀行措手不及。

二、 現(xiàn)階段商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的主要形式

（一）信貸集中商業(yè)銀行的競爭意識在入世后壓力過重的環(huán)境中， 顯得過于明顯， 銀行競爭的焦點都集中在那么幾家、 幾十家優(yōu)質(zhì)客戶上， 忘記了銀行業(yè)最忌諱的問題———資產(chǎn)的單一和集中。（二）循環(huán)貼現(xiàn)：循環(huán)貼現(xiàn)是指存入保證金、 開出銀行承兌匯票、 銀票貼現(xiàn)、 再貼現(xiàn)而形成的一筆信用無限放大的循環(huán)（三）虛增存款 銀行為了擴大規(guī)模， 就采取了虛增存款的方法， 最后導(dǎo)致真實的存款沒有增加， 而在虛假存款基礎(chǔ)上的真實貸款卻放出去了， 存貸比率失調(diào)， 虛假存款引起真實貸款倒逼銀行，造成銀行風(fēng)險不斷累積。（四）關(guān)聯(lián)貸款：關(guān)聯(lián)貸款涉及的面比較廣， 無論是企業(yè)集團內(nèi)部各方的關(guān)聯(lián)， 還是多個企業(yè)一個法人的關(guān)聯(lián)， 還是跨國公司的變相騙貸， 以及個人與銀行經(jīng)營者之間的幕后交易， 其最終的目的只有一個損害銀行利益，。（五）抵押高估：抵押高估是一種虛假欺詐行為， 會產(chǎn)生兩方面的反應(yīng)。一是這種高估的行為銀行知道， 另一種是銀行不知道， 無論是哪種反應(yīng)， 結(jié)果是銀行吃虧， 風(fēng)險不斷累積。（六）中間業(yè)務(wù)：我國的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)絕大多數(shù)不賺錢、 免費， 甚至賠錢。

三、 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險防范的基礎(chǔ)措施

（一）人的問題：人的問題應(yīng)從兩個方面來看待， 一是人才， 另一個是從人的需求來防范風(fēng)險。 有效的防范體系必須有掌握相關(guān)技術(shù)和知識的人來構(gòu)成， 這是第一方面；另一方面， 要將人的行為統(tǒng)一到銀行利潤的增長和經(jīng)營風(fēng)險的防范， 這就要求銀行本身要有明確的產(chǎn)權(quán)制度， 使經(jīng)營者和銀行的所有者在利益上保持一致， 只有利益的一致才不會出現(xiàn)道德問題， 防止逆向選擇， 從根本上降低了經(jīng)營風(fēng)險的產(chǎn)生。（二）體制問題：體制問題更多的應(yīng)該理解為銀行作為企業(yè)的一種， 是否有明確的經(jīng)營機制， 銀行經(jīng)營者的權(quán)利能否得到有效的治衡， 政府的行為能否更進一步規(guī)范。 好的經(jīng)營機制是建立在明確的產(chǎn)權(quán)制度基礎(chǔ)之上， 并對銀行經(jīng)營中的每個可能產(chǎn)生風(fēng)險的環(huán)節(jié)都可以進行有效信息反饋的系統(tǒng)。 一方面要加強對員工的管理和教育， 另一方面更要加強制度的建設(shè)， 使經(jīng)營的每一行為都有其基礎(chǔ)的標準。（三）環(huán)境問題： （1） 要有公平的市場運作規(guī)則；（2）要有與市場發(fā)展相配套的法律體系；（3）要有社會約束的信用道德標準；（4）要有支持銀行發(fā)展的監(jiān)管機構(gòu)及靈活的監(jiān)管方式和有效的監(jiān)管行為。 以上四點就可以為銀行的正常經(jīng)營提供環(huán)境保障， 自然銀行在經(jīng)營風(fēng)險防范上也有了外部支持， 會收到更為基礎(chǔ)的支持效果。

銀行業(yè)作為經(jīng)營貨幣的企業(yè)與生俱來就規(guī)定了其風(fēng)險的本質(zhì)， 與其說銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)， 更不如說是為了獲得利潤而經(jīng)營風(fēng)險的組織。 所以風(fēng)險和利潤對銀行來講是一個硬幣的兩面， 不可分割， 同為一體， 過分強調(diào)哪一方都會給銀行的發(fā)展帶來阻礙， 只有充分掌握風(fēng)險在銀行經(jīng)營中的特點， 將風(fēng)險經(jīng)營、 管理與防范結(jié)合起來，在硬幣的兩面之間尋找有效的平衡， 才能收到利潤增長與風(fēng)險防范的最佳效果， 才可以在風(fēng)險與利潤的動態(tài)錯位中謀求長遠的發(fā)展。