第三方支付平臺沉淀資金及其利息歸屬的探討

摘 要：伴隨著互聯網的飛速發展，電子商務也煥發蓬勃生機，其中的第三方支付逐步普及，但是經過市場運營之后，第三方支付平臺沉淀資金及其利息歸屬等一系列嚴重影響第三方支付系統拓展應用范圍的問題逐漸顯露出來。基于此，本文首先對第三方支付平臺的運營現狀進行了深入的探討，然后又對第三方支付平臺沉淀資金概念、沉淀資金利息定義進行了梳理，并以此為核心展開一系列研究分析，最后又積極引進外國在對沉淀資金進行管理、監督時的先進經驗，并結合我國的實際國情，提出了一系列關于改進、健全我國第三方支付平臺沉淀資金及其利息歸屬相關法律的措施。

關鍵詞：第三方支付平臺；沉淀資金；利息歸屬

中圖分類號：D922.28；D923 文獻標識碼：A 文章編號：2095-4379-（2018）14-0183-02

作者簡介：姚愔怡（1992-），女，漢族，安徽蕪湖人，北京化工大學文法學院，2015級法學專業碩士研究生，研究方向：民商法學。

一、第三方支付平臺沉淀資金問題的緣由

伴隨著互聯網的飛速發展，電子商務也煥發蓬勃生機，其中的第三方支付逐步普及，被大眾接受，成為大眾日常生活中重要的支付方式之一。關于第三方支付的定義，本文認為第三方支付是指不依托銀行的第三方獨立機構所建立的網上支付平臺，買方、賣方可以利用此平臺進行各類交易。第三方支付平臺與傳統支付方式相比具有較大的差異，第三方支付平臺有著具有互聯網特征的新型運行方式，具體而言，買方首先根據自身的需求，選擇合適的商品，然后買方再根據商品的價格將商品費用匯入至第三方支付平臺的賬戶之中，第三方支付平臺在收到商品貨款后通知賣方，接著賣方再根據買家所填寫的地址將貨物發出，買方收到貨物，經檢查無損壞并確認收貨或系統自動收貨之后，賣方才會收到第三方支付平臺的貨款。

二、第三方支付平臺沉淀資金的利息歸屬

（一）沉淀資金利息歸屬的現行規定

《支付機構客戶備付金存管辦法》之中的第二十九條明確指出：“支付機構應當按季計提風險準備金，存放在備付金存管銀行或其授權分支機構開立的風險準備金專用存款賬戶，用于彌補客戶備付金特定損失以及中國人民銀行規定的其他用途。風險準備金按照所有備付金銀行賬戶利息總額的一定比例計提。”此條規定客戶備付金利息所得的一部分由支付機構用來提取風險準備金，但是對剩余的部分卻沒有進行明確的規定。在實際的交易活動中，風險準備金被提取之后，所剩的沉淀資金利息則全部歸于支付機構，而這均是得到監管單位的默許。這使得支付機構獲得了巨大利益，而用戶的利益受損。

（二）沉淀資金利息歸屬的法律依據

只有對買方、第三方支付平臺、賣方三者間的法律關系進行深入研究分析之后，才可以徹底弄清、弄懂沉淀資金利息歸屬問題。買方和賣方是交易的主體，他們之間形成的是買賣合同關系。而買方與第三方支付平臺之間則是保管合同關系，因為在第三方支付中，除了當事人對此進行了特殊規定，那么當買方把貨款匯入至第三方支付平臺的那一刻時，買方、第三方支付平臺二者之間便自動形成了保管合同關系。

《物權法》中的第一百一十六條明確指出：“法定孳息，當事人有約定的，按照約定取得；沒有約定或者約定不明確的，按照交易習慣取得。”《合同法》中的第三百七十七條明確規定：“保管期間屆滿或者寄存人提前領取保管物的，保管人應當將原物及其率息歸還寄存人。”由此可見，沉淀資金的利息問題非常明確，即利息的歸屬權為用戶。

（三）沉淀資金利息分配的現實困境

明晰了沉淀資金利息歸屬于用戶后就要涉及如何分配的問題，然而現實情況是，用戶人數眾多，但每個用戶所應占有的收益數額卻不是非常多，再加之每個用戶的沉淀資金停留在第三方支付平臺上的時間不同，要去清算分配會產生一定的成本。這些問題都會導致對收益的實際分配存在操作上的困難。

三、國外關于第三方支付平臺沉淀資金及孳息的規定

在對沉淀資金實施管理、監督時，由于各個國家的經濟制度存在較大的差異，因而其管理與監督模式也截然不同，其中美國所采用的是構建存款延伸保險制度，在具體運營過程中，第三方支付平臺是通過在聯邦存款保險公司設立一個上限是10萬美元的無息賬戶，而第三方支付平臺必須將沉淀資金存在這個無息賬戶之中，沉淀資金的利息用來抵扣保險費用。①PayPal是美國著名的第三方支付平臺，在實際交易生活中，PayPal平臺有兩種不同的沉淀資金管理方式，從而便于客戶根據自身的需求做出選擇，具體為：其一是在聯邦存款保險公司之中開設特定賬戶，然后把沉淀資金存放其中，利用此種方式確保用戶完全掌握資金的所有權。其二是用沉淀資金購買PayPal貨幣基金，由PayPal平臺對資金實施管理與監督，充當基金管理者，并根據資金的額度以及保存時長收取一定的管理費用。②需要特別注意的一點是，《PayPal服務用戶協議》之中明確指出“對于您存放在第三方平臺之中的所有資金，您并不會獲取任何利息或者其它任何收益，而PayPal平臺則會獲取利息的歸屬權，即利息歸PayPal平臺。”由此可見，PayPal通過明確的格式條款規定了沉淀資金的利息歸平臺所有。

四、完善我國第三方支付平臺沉淀資金及其利息的法律思考

（一）明確沉淀資金利息的歸屬

《非金融機構支付服務管理辦法》和《支付機構客戶備付金存管方法》等專門為管理、監督沉淀資金利息歸屬權問題而制定的文件條例均對沉淀資金的所有權、沉淀資金利息的歸屬權進行了明確的規定，即前者歸用戶所有、后者屬于第三方支付平臺。但是上述兩種文件條例的法律位階均較低，筆者建議應從更高法律層面上對第三方支付沉淀資金的權屬進行明確規定。

（二）建立沉淀資金專有賬戶管理制度

雖然《支付機構客戶備付金存管辦法》第十一條規定了賬戶分立原則，即“支付機構應當在備付金存管銀行開立至少一個自有資金賬戶。支付機構的備付金專用存款賬戶應當與自有資金賬戶分戶管理，不得辦理現金支取。”但是在第三十條中明確指出“支付機構的支付業務手續費收入劃轉至客戶備付金專用存款賬戶的，支付機構應當通過備付金存管銀行或其授權分支機構結轉至自有資金賬戶。”由此可見，備付金賬戶的管理與監督權雖然不完全屬于第三方機構，但是其并未實現完全獨立。

筆者建議可以建立第三方支付平臺沉淀資金專有、合理、科學的賬戶管理機制，從而實現客戶資金、第三方機構自有資金二者之間完全分離，每一筆賬戶的開立狀況、詳細信息，均需要進行記錄并及時全面地向監管部門報備相關的情況。從而實時掌握交易情況與資金流動細節。

（三）設立用戶風險基金

建議將沉淀資金的利息專門存放到一個專用賬戶之中，并建立一項用戶風險基金用來應對第三方支付平臺產生經營風險或遇到其它不可抗因素風險等一系列難題，從而盡可能的減少客戶的受損程度。沉淀資金產生的利息歸用戶所有，但涉及到具體利息分配時卻有很多現實困難，比如用戶數量過多，每個用戶所占收益數額不多，清算這些利息帶來成本等等。設立用戶風險基金的做法使得利息依然歸屬于用戶，即用戶享有其所有物產生的利息的收益權，這樣便解決了沉淀資金利息歸屬權問題，同時也能夠有效處理交易規模不斷擴大之后可能會面臨的各種風險。

隨著第三方支付平臺交易規模的不斷擴大，第三方支付平臺沉淀資金及其利息應該都到相應的監管，本文在借鑒國外相關立法及實踐的基礎上，提出三點建議，即從法律上明確沉淀資金利息應歸于用戶所有，建立第三方支付平臺沉淀資金專有賬戶監督、管理機制，并建立用戶風險基金，可以進一步增強對中國第三方支付平臺沉淀資金及利息歸屬權等一系列問題的監管。

[ 注 釋 ]

①張寬海.金融與電子支付[M].北京：北京大學出版社，2008：191.

②王娜.互聯網第三方支付法律風險監管制度研究[D].中國政法大學，2010.