碳交易試點省市的經驗對河南的啟示

徐夏楠

碳排放權交易是基于市場機制的溫室氣體減排措施，也是破解能源環境約束的重要舉措。碳排放權交易市場的建立是深化生態文明體制改革的迫切需要，有利于降低全社會減排成本，促進產業結構的調整升級，推動經濟向綠色低碳轉型升級。

在國家及各地方的共同努力下，我國“7+2”試點省市（指前期納入碳市場的北京、天津、上海、重慶、深圳、湖北省、廣東省和后期進入碳市場的四川省和福建省）充分借鑒國外相關體系設計和運行的經驗教訓，緊密結合當地實際，開展了相應的建設工作，其試點積累的經驗和發現的問題對全國碳市場建設具有重要的參考作用。

2017年12月19日，國家發改委召開全國碳排放權交易體系啟動工作電視電話會議，首批以發電行業為主，正式啟動全國碳排放權交易體系。河南省作為非試點省份，雖然前期開展了部分碳交易支撐體系的相關工作，但由于碳交易基礎薄弱，導致企業碳市場意識、MRV（監鋇Monitoring、報告Reporting、核查Verification的縮寫）制度體系、基礎能力建設、履約監管等方面存在嚴重的不足。因此，迫切需要借鑒國內外碳市場先進經驗，建立建全河南省碳排放權交易的工作機制，指導河南省企業更好地參與全國碳排放權交易。

一、深入研究碳排放配額分配方法，科學管理配額分配

根據國務院碳交易主管部門公布的標準，并結合《建立全國碳排放權交易市場工作實施方案》的相關要求，準確核實河南省納入碳交易的企業名單，并上報國務院碳交易主管部門。同時，結合全國碳排放交易的配額分配方案以及河南省產業發展現狀和規劃，深入研究配額分配機制，科學設定全省納入企業的配額總量、免費配額量以及政府預留量。配額分配應采取免費和有償相結合的方式，并逐步提高有償分配的比例。通過有償分配所取得的收益，專項用于促進地方減碳以及相關的能力建設活動。

二、發揮各交易主體作用，增強市場交易活躍度

（一）加強政府自身能力建設，強化主導作用

一方面，加強組織領導。在河南省應對氣候變化領導組的領導下，根據全國碳排放權交易市場的建設部署和進度安排，結合河南省實際情況，成立碳排放權交易工作協調小組，建立碳排放權交易工作協調機制，制定工作實施方案，明確小組成員任務分工，積極推動碳排放權交易的相關工作。另一方面，加強對河南省碳排放基準線的研究。在國家配額分配方案的基礎上，通過對河南省各行業碳排放基礎數據的研究，預估河南省各行業碳排放基準值，并與國家基準值進行對比，明確河南省各行業在全國的定位，從而推動落后企業吸取先進經驗，加快企業轉型升級或節能技改、提前部署碳資產規劃和優化工作。積極與碳排放權交易試點地區開展能力建設合作，加強與試點省、市合作，充分借鑒試點成功經驗，對河南省相關人員進行培訓，提高碳交易市場建設能力。

（二）加強納入企業基礎工作，積極參與碳交易

一是制定企業碳排放管理規劃，實施碳排放管理戰略。在碳市場中，碳排放管理在直接層面上關乎納入企業的日常經營成本收益，同時關乎新能源企業的碳減排收益，關乎企業整體的碳資產平衡、碳履約成本和碳管理效益，在更深層面上關乎體制改革下的營銷、可再生能源配額制、節能技改、發展理念、發展戰略等。因此，建議制定企業碳排放管理專項規劃，并以此作為切入點，融入企業整體發展戰略。

二是強化企業碳排放管理制度，實現企業碳排放統一管理。建議完善頂層設計，建設組織機構、規章制度、工作機制；建立內部碳資產管理平臺和部門，由專門的人員負責碳排放數據和碳配額的管理工作；設立內部碳決策團隊，培養企業碳管理人才，綜合考慮企業減排成本與碳價之間的關系，作出減排決策，建立內部碳交易體系。

三是加強對碳排放大數據的挖掘，實現企業效益最大化。建議結合配額分配方法，測算企業在未來碳市場啟動后的配額缺口情況，提早預判形勢、采取對策，為企業優化能源機構、節能技改乃至發展戰略提出建議，從而最大程度保障企業在碳市場建立后的履約工作，實現企業配額和CCER交易效益最大化。

四是推動碳資產管理和碳金融創新，提升企業碳交易競爭力。避免碳資產閑置，充分利用碳資產和碳交易的內在金融化屬性，積極探索碳債券、碳質押、碳借貸、碳托管、碳期貨等碳金融形式，占領碳市場交易產業鏈的高端環節，為企業碳資產管理創造更高附加值，從而提升企業在碳交易市場中的競爭力。隨著越來越多的企業參與到碳交易體系中，納入企業必須化被動為主動，積極參與碳交易，熟悉碳市場運行規律，有效管理碳資產，確保企業可持續發展。

（三）積極引入第三方機構，發揮對碳市場的支撐作用

準確量化碳排放數據，發揮第三方核查機構碳排放數據技術支撐作用。第三方核查服務機構應密切關注國家發改委發布的企業溫室氣體核算報告指南與技術規范等相關標準與技術規范，組織相關專家進行學習培訓，提升技術水平，確保核查數據的一致性、真實性與準確性。第三方核查機構在碳排放核查中應建立良好的公信力，為企業提供真實準確的碳排放核查服務。同時，應對政府和企業開展相應的培訓，為政府的監管、決策和企業制定監測計劃提供理論技術支持，為河南省碳排放交易市場核算碳排放數據提供技術支撐。

強化咨詢機構對企業的碳資產管理技術支撐作用，有效盤活企業碳資產。第三方咨詢機構應針對企業現狀，為企業提供碳資產管理、能源體系結構調整等服務，提高企業參與碳交易的意識與積極性。為納入企業提供有效的減排方案和碳資產管理服務；協助企業對碳市場投資進行風險評估，制訂企業碳市場開發策略，降低企業減排成本和履約成本；協助政府部門及非政府組織等推動碳交易市場體系的建立。

加強金融機構碳金融產品創新，降低企業減排成本。金融機構應依托傳統的金融中介和結算優勢，積極發展相關業務，解決企業減排資金等問題。同時，加快發展相關定價業務，為河南省納入企業提供碳金融交易咨詢服務。

三、規范碳交易報告，核查與清繳，強化基礎工作

加快溫室氣體報送平臺建設。通過借鑒其他省份的經驗，建立適合河南省實際情況的溫室氣體排放報告制度，制定河南省重點企業溫室氣體排放報告管理細則。完善溫室氣體排放統計核算體系，全面掌握重點企（事）業單位溫室氣體排放情況。加快建設并投入使用河南省重點企（事）業單位溫室氣體排放數據報送平臺，依托平臺，實現企（事）業單位溫室氣體核算方法的規范化和標準化，建立重點企（事）業單位溫室氣體排放報告電子化報送工作體系，實現電子報送和紙質報送的同步遞交。

建立MRV管理機制。依據國家建立MRV的相關要求，強化河南省地方MRV的管理、執行、評估和監督。制定出臺河南省相關細則，明確相關方及其權力義務，加強地方政府、重點企業、核查機構的能力建設；建立完善的MRV體系運行監督評估機制，強化執法監督，不斷總結MRV體系在河南省實際運作的經驗；加強河南省MRV專業人才培養，建立河南省的MRV第四方評審專家庫。

四、加強碳市場監督管理，維持良好市場秩序

市場監管是實施碳排放交易的一個重要方面。碳排放權交易市場包含的參與主體較多，建議加強資金和人員的投入，逐步形成碳交易管理體制和機構設置；提高碳市場立法效力，完善監管政策體系；平衡監管權力，設立專門的排放交易監督管理機構，確定嚴密、靈活、適應能力強的監管機制；加強對配額分配、MRV、企業履約和交易市場等全過程的監管，完善電子平臺安全建設；加大碳市場信息披露力度，鼓勵公眾及行業協會參與，形成外部監督機制。