新時(shí)代下城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問題研究及對(duì)策分析

楊延林

【摘 要】 由于我國改革開放以來充分享受人口紅利優(yōu)勢(shì)，我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長。健全的社會(huì)福利保障體系是國家長期穩(wěn)定發(fā)展的必要條件。我國社會(huì)主義建設(shè)新時(shí)期，構(gòu)建全社會(huì)相對(duì)完善的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系是一個(gè)重要任務(wù)。當(dāng)前，我國人口老齡化速度不斷加快，社會(huì)養(yǎng)老問題日益凸現(xiàn)，人們對(duì)美好幸福生活的需要促進(jìn)著我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的不斷完善。構(gòu)建健全的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系對(duì)于提高人們的生活水平，促進(jìn)社會(huì)長期可持續(xù)發(fā)展的社會(huì)福利體系的根本保證。本文通過對(duì)當(dāng)前我國當(dāng)給前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并通過訪談的形式了解當(dāng)前城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題，結(jié)合福利多元主義理論，嘗試提出完善我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的策略，從而讓每個(gè)人享受到社會(huì)保障體系。

【關(guān)鍵詞】 城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn) 養(yǎng)老現(xiàn)狀 困境 對(duì)策

國務(wù)院在2014年初為縮小城鄉(xiāng)差距，堅(jiān)持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，決定構(gòu)建全國統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，不僅可以體現(xiàn)制度上的公平性，而且使全體社會(huì)成員可以分享到改革開放社會(huì)飛速發(fā)展所取得的重要成果，構(gòu)建完善的養(yǎng)老社會(huì)保障福利體系。近幾年，隨著城鄉(xiāng)居民保險(xiǎn)制度具體工作的實(shí)施，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的參與度有了非常大的提高。由于物價(jià)上漲，城鎮(zhèn)居民的工資水平不斷提高，養(yǎng)老金的支付金額相對(duì)縮水，因此城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)需要進(jìn)行改進(jìn)。解決這些問題對(duì)于我國社會(huì)保障制度的完善和可持續(xù)的發(fā)展具有十分重要的意義。

一、問題提出

（一）研究背景

中國共產(chǎn)黨第十九次代表大會(huì)中，習(xí)近平指出，中國特色社會(huì)主義進(jìn)入新時(shí)代，我國社會(huì)主要矛盾已經(jīng)轉(zhuǎn)化為人民日益增長的美好生活需要和不平衡不充分發(fā)展之間的矛盾。在人民生活物質(zhì)水平顯著提高的同時(shí)，如何解決不同群體、不同地區(qū)發(fā)展不平衡的問題將成為我國的主要問題。近十年來，我國65歲及以上人口逐年增加，人口紅利逐漸消失，這意味著人口老齡化的高峰即將到來。如何解決大量老年人的養(yǎng)老問題開始指的關(guān)注。對(duì)于公務(wù)人員、事業(yè)單位工作人員以及城鄉(xiāng)居民等不同的群體間的養(yǎng)老政策均出現(xiàn)不同的發(fā)展?fàn)顩r，出現(xiàn)了明顯不平衡不充分的發(fā)展。

2014建立起了全國性統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，合并了新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，這樣的合并對(duì)于縮小城鄉(xiāng)差距，緩解社會(huì)主要矛盾，維護(hù)社會(huì)成員之間和公意義重大。在新的歷史時(shí)期，“新農(nóng)?！焙汀俺蔷颖！钡暮喜㈨槕?yīng)了時(shí)代的發(fā)展趨勢(shì)，但是統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度也存在需要改善和優(yōu)化的地方。在我國現(xiàn)階段，現(xiàn)行的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在具體實(shí)施的過程中遇到了一些問題，隨著城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，為更好地實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的作用，需要結(jié)合現(xiàn)實(shí)情況深入分析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的缺陷和不足，并完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，從而更好的讓廣大社會(huì)成員參保入保。

（二）理論基礎(chǔ)

福利多元主義是指由不同的部門來進(jìn)行籌資和規(guī)則的實(shí)施，而不僅僅依靠某一單一政府部門。福利多元主義的特點(diǎn)是社會(huì)福利以多種形式體現(xiàn)出來，不單獨(dú)依賴于市場或者政府某一單一部門，社會(huì)福利是各種部門相互作用的結(jié)果。但是福利多元主義并不是完全由國家進(jìn)行統(tǒng)籌，社會(huì)組織也應(yīng)該參與到社會(huì)保障的工作中來。福利產(chǎn)品一般由國家、家庭、商營部門和志愿機(jī)構(gòu)這四中渠道進(jìn)行提供。福利產(chǎn)品來源渠道越廣泛，越有利于保證社會(huì)福利的穩(wěn)定性，福利多元主義亦稱混合福利經(jīng)濟(jì)。國家關(guān)于城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)政策指出，堅(jiān)持和完善社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的制度模式，并在此基礎(chǔ)上拓寬個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼和社會(huì)機(jī)構(gòu)籌集等多種形式相結(jié)合的福利資金籌集渠道，完善基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金結(jié)合的待遇支付政策。

福利多元主義理論為完善城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)提供了新的理念，有效說明了城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老福利不僅要來自于家庭，也要參與政府的城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和社會(huì)福利機(jī)構(gòu)中去才能夠降低社會(huì)經(jīng)濟(jì)不景氣所造成的風(fēng)險(xiǎn)。福利多元主義下的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)整合了城鄉(xiāng)的各種服務(wù)資源，聯(lián)系政府組織、協(xié)調(diào)家庭和社會(huì)福利機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系。通過多系統(tǒng)的相互協(xié)作，以一種多元化的形式為老年人提供服務(wù)和保障。

二、現(xiàn)狀及困境分析

（一）現(xiàn)狀分析

隨著“新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)”制度和“城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)”的合并，通過構(gòu)建多層次的社會(huì)保障體系，緩解了城鄉(xiāng)在社會(huì)保障方面的差距。因地制宜的制度建設(shè)，使城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)現(xiàn)全覆蓋，打破了城鄉(xiāng)二元化界限，有利于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)向一體化進(jìn)行轉(zhuǎn)變，推動(dòng)社會(huì)的公平發(fā)展，解決社會(huì)發(fā)展不平衡不充分的問題。

（二）困境分析

1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策宣傳不足，居民對(duì)相關(guān)政策知之甚少

隨著“新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)”、“城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)”的合并，我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋規(guī)模和參保人數(shù)都有了提高，但覆蓋面仍需繼續(xù)擴(kuò)大，參保比例也要進(jìn)行提高。居民一方面對(duì)于相關(guān)政策的具體內(nèi)容仍認(rèn)識(shí)不清，不能科學(xué)的根據(jù)自己收入選擇養(yǎng)老金的繳費(fèi)比例和標(biāo)準(zhǔn)，另一方面?zhèn)鹘y(tǒng)的“養(yǎng)兒防老”觀念深入人心，不了解城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的的優(yōu)勢(shì)，對(duì)可以享受到的養(yǎng)老金支付認(rèn)識(shí)不足。

2.城鄉(xiāng)居民繳費(fèi)檔次普遍較低。

在我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施過程中，由各地政府根據(jù)所在地區(qū)的實(shí)際情況設(shè)置不同的繳費(fèi)層級(jí)，而大多數(shù)居民都會(huì)選擇金額較低的繳費(fèi)檔次。原因在于養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)激勵(lì)機(jī)制本身并不具備很強(qiáng)的吸引力，選擇不同繳費(fèi)數(shù)額的養(yǎng)老金支付差距并不大，并且加上通貨膨脹、物價(jià)上漲等因素，所支付的養(yǎng)老金對(duì)于大多數(shù)人來說很難保證基本的生活開銷。有些地區(qū)為了調(diào)動(dòng)居民的參保積極性，不同的繳費(fèi)檔次設(shè)置一定的財(cái)政金額補(bǔ)貼，但這種措施的實(shí)際激勵(lì)效果并不理想。

3.城鄉(xiāng)居鄉(xiāng)養(yǎng)老待遇有待于進(jìn)一步提高

大部分地區(qū)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的實(shí)際管理相對(duì)都比較保守，在物價(jià)水平的不斷上升以及通貨膨脹的持續(xù)擴(kuò)大的影響下，參保人在達(dá)到指定領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的年齡后所獲得的養(yǎng)老保險(xiǎn)金很難滿足基本生活需求。同時(shí)依靠銀行微薄的利息很難保障參保人養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的資金實(shí)現(xiàn)保值和增值。根據(jù)鄭州相關(guān)城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)定來看，養(yǎng)老保險(xiǎn)金的發(fā)放測算辦法為：參保人按照最高檔次1500元的年繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，在繳夠一定年限達(dá)到養(yǎng)老金發(fā)放之后，參保人每月所能領(lǐng)取個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為161.87元，加上基礎(chǔ)養(yǎng)老金后，他所能夠領(lǐng)取的養(yǎng)老金合計(jì)為226.87元。從數(shù)字上可以看出，參保人能拿到的實(shí)際養(yǎng)老金并不樂觀。

4.養(yǎng)老保險(xiǎn)基金難以實(shí)現(xiàn)有效增值

保證各地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的科學(xué)監(jiān)管與保值增值是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度持續(xù)健康發(fā)展的根本保證，能夠增加人們對(duì)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的自信心。在我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理運(yùn)作過程中，存在的主要問題有兩點(diǎn)：一、基金管理層次偏低，養(yǎng)老基金一般交由縣級(jí)單位進(jìn)行管理，這樣出現(xiàn)不同的管理機(jī)構(gòu)對(duì)于資金的管理方式各有不同，資金的挪用情況也因此而時(shí)有發(fā)生。二、投資渠道過窄，由于基金管理的層次偏低，養(yǎng)老資金的投資沒有渠道，這樣很難實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老資金的保值、增值。目前較為主流的養(yǎng)老資金投資方式為銀行存款和國債。銀行存款和國債的優(yōu)點(diǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)較小，缺點(diǎn)是收益率偏低。在通貨膨脹迅速的時(shí)代，這種保守的投資方式隱藏著資金縮水的問題。單一的投資方式同樣不利于養(yǎng)老基金投資風(fēng)險(xiǎn)的分散。

三、改善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的對(duì)策分析

1.加大宣傳力度，提高城鄉(xiāng)居民對(duì)政策的認(rèn)識(shí)度

政府通過加強(qiáng)宣傳力度，使廣大城鄉(xiāng)居民從傳統(tǒng)的“養(yǎng)兒防老”的思想中走出來，不單純依靠家庭養(yǎng)老，盡可能通過政府、社會(huì)機(jī)構(gòu)等形式來進(jìn)行養(yǎng)老。運(yùn)用多種宣傳方式，提高基層工作者和城鄉(xiāng)居民對(duì)制度的認(rèn)識(shí)，并對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的重要性和優(yōu)越性進(jìn)行充分介紹，讓城鄉(xiāng)居民能夠更加準(zhǔn)確的了解到各種養(yǎng)老保險(xiǎn)層次選擇差異化特點(diǎn)，然后根據(jù)自己的情況選擇不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)方式。通過宣傳，也要讓城鄉(xiāng)居民充分認(rèn)識(shí)到不斷完善的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是體現(xiàn)黨和政府對(duì)發(fā)展不平衡，工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、解決社會(huì)保障問題的重大舉措。加入城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)，有利于縮小城鄉(xiāng)差距，構(gòu)建城鄉(xiāng)統(tǒng)籌體系，進(jìn)一步分享社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的成果。

2.健全城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)調(diào)整機(jī)制

目前的城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中，居民可以根據(jù)自己收入選擇不同的層次的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不同繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在養(yǎng)老金的發(fā)放上也會(huì)存在不同。由于發(fā)放金額差距不大，大多數(shù)居民一般都會(huì)選擇最低層次的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行繳費(fèi)。在保證居民日常生活不受影響的情況下，應(yīng)根據(jù)居民收入設(shè)置一套科學(xué)的繳費(fèi)計(jì)算方法，供居民進(jìn)行選擇。針對(duì)不同的群體，相關(guān)政府也應(yīng)有相應(yīng)的政策規(guī)定，將財(cái)政資金補(bǔ)貼計(jì)入到個(gè)人賬戶中去。

3.建立完善養(yǎng)老保險(xiǎn)金待遇的長效增長機(jī)制

對(duì)于不同地區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r不同，有的地區(qū)出現(xiàn)養(yǎng)老金有結(jié)余的情況，有的地區(qū)養(yǎng)老金發(fā)放出現(xiàn)不足的狀況。針對(duì)這些問題，各個(gè)地區(qū)應(yīng)該采用區(qū)域統(tǒng)籌的辦法來建立財(cái)政補(bǔ)貼政策。另外，還要想辦法提高地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，使收入持續(xù)增長從而帶動(dòng)養(yǎng)老金的籌集。針對(duì)個(gè)人賬戶方面，各個(gè)地方政府可以提高約束力，逐步完善不同繳費(fèi)檔次的待遇。

4.拓寬基金籌資渠道提升基金保值增值空間

實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金基金的增值保值有多種渠道，在選擇養(yǎng)老保險(xiǎn)金的投資增值方式時(shí)，要結(jié)合國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)和受益。養(yǎng)老基金的投資首先要考慮的是資金安全因素，其次是渠道問題。在保證基金安全方面可以建立基金風(fēng)險(xiǎn)控制體系，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，同時(shí)還要指定科學(xué)的投資管理辦法，設(shè)置專門的基金監(jiān)管部門進(jìn)行監(jiān)管。在投資渠道方面，應(yīng)保證投資盡可能的多元化，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投資一般分為三種：一、保守型；保守型一般是采用地風(fēng)險(xiǎn)、低收益的投資方式，類似于銀行、國債等方式。這種方式的優(yōu)點(diǎn)是大大保證了資金的安全，缺點(diǎn)是收益低，長期投資下去會(huì)出現(xiàn)資金縮水的風(fēng)險(xiǎn)。二、高回報(bào)型；這種投資方式一般采用的是高風(fēng)險(xiǎn)、高利潤的形式，例如股票、期權(quán)等方式。這種投資方式的優(yōu)點(diǎn)是高回報(bào)，如果股票上升，養(yǎng)老金的資金升值比較快。但是也同樣具有非常大的風(fēng)險(xiǎn)，一旦股票發(fā)生虧損對(duì)養(yǎng)老資金的影響會(huì)比較大。三、居中型；采用的是風(fēng)險(xiǎn)不大，收益穩(wěn)定的產(chǎn)品。例如：基金、金融債券等。這一類的投資更適合養(yǎng)老基金的投入，收益相對(duì)較高，風(fēng)險(xiǎn)也相當(dāng)穩(wěn)定。所以在保證養(yǎng)老基金的保值和增值上要盡可能的降低風(fēng)險(xiǎn)、增加收益，增加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的持續(xù)吸引力。

5.建立完善、科學(xué)的養(yǎng)老金保值增值機(jī)制

為保證養(yǎng)老基金的增值，首先需要明確負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的責(zé)任主體，養(yǎng)老保險(xiǎn)金的監(jiān)管機(jī)構(gòu)要對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金進(jìn)行監(jiān)管，保證資金不被不挪用。對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)金的使用需要經(jīng)過財(cái)政部門的審批和申請(qǐng)之后，按照正常流程辦理轉(zhuǎn)存，再進(jìn)行投資使用。還應(yīng)該設(shè)置專門的投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審機(jī)構(gòu)，對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)金的使用投資情況進(jìn)行評(píng)審和鑒定。以確保投資的正確使用。各地區(qū)政府還要考慮養(yǎng)老資金的上繳，由省政府進(jìn)行統(tǒng)籌。地方政府還要合理制定相關(guān)的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)金的投資要求政策，確保養(yǎng)老保險(xiǎn)金的正確使用和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的順利實(shí)施和持續(xù)發(fā)展。

總之，通過科學(xué)化的養(yǎng)老保險(xiǎn)金的管理，不僅可以健全我國的城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系，而且有利于各級(jí)政府管理和區(qū)域統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)金。養(yǎng)老保險(xiǎn)金的合理增值保值，不僅可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且可以提高社會(huì)保障的水平，豐富社會(huì)保障體系，提升養(yǎng)老保險(xiǎn)的吸引力和影響力，從而促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的落實(shí)。

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