虛構“財務顧問費”引出的刑民交叉案

姚翔宇

非國家工作人員對外通過合同開展業務，向本單位及客戶雙向欺騙，居中謀取利益行為定性，應當按照民商事規則確定財產損失方。如果受損方為單位，則構成職務侵占罪，反之，則構成合同詐騙罪。

虛構“財務顧問費”騙取500萬

廖某系廈門國際銀行上海黃浦支行的客戶經理，在經辦與世紀新城公司、東方投資公司授信貸款業務中，向對方宣稱：要獲得貸款，除了簽訂貸款合同外，尚需支付一定比例的“財務顧問費”給第三方公司，由第三方公司再轉給銀行。為騙取對方信任，廖某特意偽造了廈門國際銀行的公函，載明華清同仁公司系銀行指定的第三方財務顧問公司，要求對方將500萬余元的“財務顧問費”支付給這家公司。世紀新城公司、東方投資公司相信了廖某的說辭，2015年6月、9月，獲取銀行貸款后，先后將所謂的“財務顧問費”打給了華清同仁公司。除了支付給華清同仁公司一定的開票費用以及被同案犯王某私自截留了40萬元，廖某實得420萬余元。后事情敗露。

上海市黃浦區人民法院認為，被告人廖某以非法占有為目的，在簽訂借款合同中，虛構融資利率有部分需以“財務顧問費”名義支付至銀行指定第三方財務顧問公司的事實，騙取錢財，數額特別巨大，已構成合同詐騙罪，結合其系主犯、有自首情節和立功表現、退繳了大部分贓款等量刑情節，判處其有期徒刑五年六個月，并處罰金人民幣20萬元。

廖某不服，以定性錯誤為由，向上海市第二中級人民法院提起上訴。……