商業銀行信貸風險控制分析

郝墨緣

摘 要：在經濟高速發展的時代，商業銀行的出現是必然的現象。不同于其他行業，商業銀行成立以來就一直與高風險密切相關。信貸業務是商業銀行的主要業務之一，也是所有業務中風險較高的一種。如何控制商業銀行信貸風險、降低不良貸款的產生，已經成為商業銀行發展過程中的重要考慮因素。因此，對于商業銀行來說，分析信貸風險從而加強控制具有重要意義。

關鍵詞：商業銀行；信貸風險；控制；建議

中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2018）20-0143-02

一、我國商業銀行信貸風險控制系統中存在的問題

（一）風險評價系統過于粗糙

商業銀行想要對信貸風險進行管理，首先要做的就是要對信貸風險進行評價。一般情況下，商業銀行都會采取一定的評價手段或者是創建一個比較科學的、實用的評價系統對信貸風險進行評級。通過這樣的方式能夠簡單高效地對信貸風險進行分析，并且分析的結果也較為科學，具有參考價值。但是，在實際的銀行操作中，我們能夠發現大多數的商業銀行風險評價系統都是比較粗糙的，并不能夠對信貸風險進行真實有效的分級，因此，經常會導致由于不能夠準確掌握客戶的信用評級而導致惡性壞賬，最終導致不良貸款的發生。比方說，某客戶向商業銀行申請貸款，有的銀行在進行信貸風險評價之后認定該貸款人已經背負了較多的債務，并不具備能力及時償還貸款本金和利息的能力，因此拒絕貸款。這是正確的信用評價系統評價后的結果。但是，有的商業銀行風險評價系統過于粗糙，并不能夠全面反饋客戶的信息，因此很有可能誤將一些客戶認定為是有能力償還貸款，最終導致產生不良貸款。

（二）信貸分析工具缺乏，分析結果不準確

在對客戶的信貸風險進行分析時，現金流是一個重要的指標。如果客戶在最近一段較長時間內的現金流動情況非常不好，那么該客戶多半是沒有保障能夠及時進行貸款的償還。反之，如果該客戶每個月都有一筆比較固定的現金流入的話，比方說工資薪酬等，那么商業銀行就能夠通過合法的渠道及時收回貸出去的款項，也就表明這位客戶的信貸風險較低。因此，以現金流為核心的信貸風險分析工具能夠較為準確地對客戶的信貸風險進行評價，對于商業銀行的信貸風險分析系統來說也是非常重要的一部分?？上У氖?，在我國商業銀行現有的評價系統內并沒有將現金流作為信貸風險分析的核心，通過這樣子的系統分析處理的結果具有一定的漏洞，不能夠完全作為評價客戶信貸風險等級的依據。也就是說，如果缺乏以現金流為核心的信貸分析工具，商業銀行可能就無法準確的掌握客戶的貸款需求原因，也不能夠確定客戶的還款資金來源，這對于商業銀行來說本身就是一個重大的風險點。因此，商業銀行要加強對客戶信息的核實，在減少不良貸款率的同時提高商業銀行的業務水平。

（三）操作風險控制能力有待提高

目前我國大多數商業銀行不能直接干預和控制客戶的提款情況，這對于商業銀行來說就比較被動了。除此之外，商業銀行的信貸風險調查中還有一個比較尷尬的地方，就是信貸合同的簽訂并沒有經過有專門經驗的專業人士的審核，這就意味著該信貸合同可能存在著不嚴謹的地方，大大增加了整個信貸過程中的操作風險。比方說，有的商業銀行為了追求盈利的增長以及搶占市場占有率，在風險識別以及控制方面的意識較為薄弱，內部的控制制度比較不完善，存在較大發生不良貸款的隱患。其實這樣是特別不正確的，就像我國某商業銀行一直宣傳的那樣，銀行收取的利息再高，也不能夠彌補信貸本金的損失。所以，商業銀行要加強操作風險的識別能力以及控制能力，盡最大的可能來降低信貸風險。

二、我國商業銀行信貸風險控制系統中問題產生的原因

（一）國家政策性原因

導致我國商業銀行信貸風險控制現狀的一個重要原因就是國家政策性因素，但是這也是無法避免的，是我國經濟發展過程中必須經歷的一個階段，也是由我國現有的國情決定的。目前，我國正處于社會主義初級階段，并將長期處于社會主義初級階段，正是國家經濟發展和建設的重要時期，而社會的建設和發展對于資金的需求是非常大的，這就要求一個較為安全的、便捷的融資渠道。首先，對于國家發展來說，商業銀行是我們國家進行融資的主要途徑。其次，對于國民經濟的發展來說，商業銀行是重要的保障性力量和后盾。保證融資渠道的暢通在很大程度上解決我國經濟發展的后顧之憂。由此可見，商業銀行在國家經濟發展中承擔著重要的角色。但是，在我國經濟不斷發展的過程中，我們能夠發現一個問題，就是本來應該由社會承擔的經濟不成熟發展導致的風險，通過融資渠道轉移到了商業銀行的身上，這對于商業銀行來說，是一個比較巨大的風險點。由此導致商業銀行對于信貸風險進行分析以及控制的難度大大提高，信貸風險發生的可能性也大大增加了。

（二）信息不對稱性

對于商業銀行的信貸業務來說，信息不對稱可以稱得上是導致商業銀行發生不良貸款的根本原因之一。所謂信息不對稱，就是指在銀行的信貸業務中，銀行和客戶手中掌握的信息不同。對于大多數情況來說，掌握信息比較充分的一方處于有利地位，而另外一方相對來說就比較被動了，因為你并不知道掌握的信息是不是對方的真實情況。在商業銀行的信貸業務中，銀行和客戶之間就存在著較大的信息不對稱，尤其是有的客戶身上可能會存在隱瞞的情況。相對于商業銀行來說，客戶對自己的經濟狀況有著較為全面的了解，客戶擁有的資產、背負的債務以及今后的發展情況等信息都掌握在客戶自己的手里，銀行通過其他渠道了解的信息始終是有限的，如果客戶有心想要進行隱瞞，銀行也很難能夠辨別真偽。比方說，在客戶申請銀行貸款時提交的信息中，銀行能夠發現客戶擁有一定數量的固定資產，也沒有背負任何債務，并且之前的存貸款記錄都是良好的。但是實際上，客戶通過私下協議的方式向朋友借了一大筆錢用于投資并且投資已經失敗了。這種情況下，如果客戶想要獲得銀行貸款就很可能不會如實的向銀行說明情況，銀行也就不能夠掌握客戶的真實情況，最后就極有可能導致不良貸款的發生。

（三）預期的不確定性因素

相對于前兩個形成因素來說，預期的因素是不確定的，你不能夠確保它一定會發生，也不能夠保證它一定不會發生，這對于商業銀行來說就更加難以分析和控制了。一方面不確定的因素是企業或者個人的壽命預期，這是不能夠進行預測的。一個企業能夠保持良好營業狀態的期限雖然可以從當前的財務狀況以及運轉情況中進行一定程度的預測，但是誰也無法保證明早起來這個企業是不是會突然消失。對于個人來說就更加具有不確定性了，畢竟明天和意外哪個會先來，誰也不能夠確定。未來壽命的不確定性，給商業銀行的信貸風險分析工作發來了巨大的難度。另一方面的不確定因素是有關政策的穩定性預期。國家的政策制定是根據當下的情況進行考慮的，國家政策的有效性以及國家情況的穩定性在一定程度上影響了國家政策的穩定性。對于商業銀行來說，國家政策的穩定性與時效性都不是商業銀行自身能夠決定的，只能夠在國家政策調整的基礎上對自身的信貸風險分析以及控制進行調整。因此，預期的不確定性因素，也給商業銀行信貸風險的分析以及控制工作帶來了巨大的挑戰。

三、加強我國商業銀行信貸風險控制管理的建議

提高我國商業銀行信貸風險控制管理水平不僅能夠減少商業銀行的不良貸款率，提高商業銀行信貸業務的質量和水平，還能夠為國家的資金融通提供堅實的后盾。因此，加強商業銀行的信貸風險控制管理水平具有重要的現實意義。

（一）創建安全穩定的管理信息系統

隨著現代信息技術的不斷發展，運用現代技術來創建一個安全穩定的管理信息系統能夠提高商業銀行的信貸風險管理水平，增強信貸風險管理系統的安全性和穩定性。因此，商業銀行應該重視相關科學技術的引進，運用科學技術來提高信貸業務的質量。同時，商業銀行管理者要重視科技人員的培養，只有加強培養具有專業知識技能的人員，才能保證在管理信息系統出現故障時得到及時的修復，保證系統的正常運行。除此之外，通過管理信息系統能夠將客戶的信息電子化，實現銀行與銀行之間的共享，盡可能全面地掌握客戶的基本信息，有效降低了信息不對稱帶來損失的概率，規范了商業銀行的信貸風險分析以及控制工作。

（二）構建科學有效的風險管理模式

首先，我國商業銀行可以借鑒世界上其他國家的商業銀行成功的經驗，并對其進行改造，轉化為適合我國國情以及對該商業銀行具有針對性的風險管理模式。比如說，有的發達國家會設置相對獨立的風險管理組織架構，通過獨立風險管理組織架構的設立，總行能夠對風險進行集中控制，而每個支行的風險則會降到最低，這有利于提高風險分析的專業化。其次，商業銀行要通過專業化的系統分析工具對客戶進行風險等級的分類，通過分類來提高信貸業務的質量，減少不良貸款的發生。目前我國商業銀行比較通用的就是五級貸款分類標準。最后，要建設完善的內部審核機制。對于內部審核結果較差的客戶做好壞賬的準備，或者是直接不批準貸款，從而降低商業銀行的不良貸款率。

（三）實行風險動態管理化的信貸流程

客戶的信息不是一成不變的，而是會隨著客戶經濟活動的改變而改變的。即使一開始客戶具有良好的償債能力，也不能夠保證在到期還款日客戶一定有能力將本金和利息還上。因此，就算是信貸審核已經通過，貸款已經發放，銀行也不能夠高枕無憂，還是需要對客戶的信息進行及時的了解，對于還款之前的客戶資金動態進行掌握。針對客戶的動態信息，銀行要實行風險動態管理化的信貸流程，對客戶的信息進行及時更新和管理，以期能夠按時收回款項。比方說，在貸款發放之后，發現客戶最近的投資接連失敗，存在無法收回貸款的風險，就要及時進行壞賬準備。

結語

綜上所述，我國商業銀行在信貸風險分析以及控制工作仍舊有待提高，需要商業銀行管理人員引起高度的重視，從而完善信貸風險分析和控制系統，降低不良貸款的發生，提高我國商業銀行的信貸業務質量。

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