董秘不是“董事長秘書”更非總經理下屬

胡文強

董秘應由董事長提名。需要注意的是，董秘是“董事會秘書”而不是“董事長秘書”，其工作接受董事長的指導但不是董事長的下屬

董事會秘書在中國得到法律法規的認同，起源于國務院制定的《關于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規定》（1994年），該規定明確董秘為公司的高級管理人員。《公司法》（2006年）規定上市公司董秘是高級管理人員。上交所、深交所《股票上市規則》（2012年）要求“上市公司應當設立董事會秘書，董事會秘書為上市公司的高級管理人員，對董事會負責”。可見，董秘這一職位是上市公司高級管理人員，而且是法定高級管理人員。

但是，“法定”無法改變董秘角色的“尷尬”。其服務的核心對象是公司董事會、股東會，同時接受證監會和交易所工作指導，其職位帶“董事會”字樣，但不屬于董事會成員，在董事會沒有表決權。同時，董秘雖屬公司法定高級管理人員，但不屬于經營管理層，不具有業務決策權。由于其角色的“尷尬”所決定，董秘該由誰提名，實踐中存在一定的混亂。在上市公司，董秘由董事長提名、總經理提名、董事長和總經理共同提名、董事會提名委員會提名皆有。董秘是董事長還是總經理的“下屬”也都有，甚至有人戲稱“董事長秘書”。

董秘該不該由總經理提名？根據法律，董秘為上市公司的高級管理人員，對董事會負責；深交所、上交所《股票上市規則》明確規定董秘是企業法定與交易所的聯絡人，除負責股東大會、董事會相關職責外，具體負責信息披露事務。可以看出，董秘的核心工作職責與企業日常經營活動不相關，同時，“董秘為履行職責有權了解公司的財務和經營情況，參加涉及信息披露的有關會議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關部門和人員及時提供相關資料和信息。董秘在履行職責過程中受到不當妨礙和嚴重阻撓時，可以直接向交易所報告”：董秘需要保持高度的工作獨立性。而總經理是經營管理層的最高代表，核心職責是實施董事會所確定的企業戰略、完成企業年度經營計劃，不一定是董事，其天然不具有提名董秘的資格。同時，董秘不在總經理法定提名權限內。自然，董秘就不可能是總經理的下屬，董秘和總經理之間沒有匯報關系，總經理無需對董秘工作質量和工作效率負責。

董秘是否該由董事長提名？首先，董秘對董事會負責，而董事會的“最高領導”是董事長，所以，董秘日常工作受董事長領導就是自然而然的事情。同時，董事長需要對董秘工作質量和工作效率負責，任何信息披露的紕漏董事長均需承擔責任。同時，交易所《股票上市規則》規定，如果出現董秘缺崗由董事長代行董秘職責。所以，董秘應當由董事長提名。而最終的形式，是董事長提名還是提名委員會提名，各公司可以自由約定。

但需要注意的是，董秘是“董事會秘書”而不是“董事長秘書”，其工作接受董事長的指導但不是董事長的下屬。這首先是因為董事會是集體決策、集體負責機制，《公司法》明確規定“董事會決議的表決，實行一人一票”。其次，在信息披露和公司運營的合規合法性監督上，董秘具有高度工作自主性，如果定義董秘是董事長下屬，其工作的獨立性就喪失了。同時，為保護董秘的合法權益，《股票上市規則》明確規定“上市公司解聘董事會秘書應當具有充分理由，不得無故將其解聘。”董秘的產生必須嚴格遵循確定、公告、備案三個程序。確定，是指董秘人選的確定必須經董事長提名，董事會聘任，并向股東大會報告。公告，即必須將已確定的董秘人選通過公共傳播媒介向社會公眾披露。備案，是指董事會要將董秘聘用及其個人相關信息報中國證監會、地方證券管理部門和證券交易所備案。所以，董秘既不是董事長的下屬，更不是總經理下屬。