黑龍江省農業擔保公司的現狀及績效評價

摘要：本文介紹了黑龍江省2016年農業擔保類公司現狀，并用DEAP數據包絡分析法對2016年黑龍江省34家從事農業貸款擔保的擔保公司進行了DEAP績效測評，發現依然有18家擔保公司的運行績效很不理想，亟待改進，并且發現提供農業貸款擔保的擔保公司的代償損失率明顯高于同期的擔保業代償損失水平，這說明擔保公司在要求反擔保的經營模式下績效并不理想。基于此，作者為黑龍江省農業擔保類公司提出如干意見，希望可以改善此類擔保公司的經營績效。

關鍵詞：農業擔保公司；代償損失率；反擔保；績效評價

一 黑龍江省農業擔保公司的現狀

截止至2016年末，黑龍江省共286家擔保公司，其中加上財政部控股96%股份的黑龍江省農業信貸擔保公司在內共34家從事今年農業貸款擔保的公司。2015年初，農業擔保在保余額合計929.99億元，解除責任456.69億元，其中擔保貸款責任解除（指擔保公司不承擔擔保責任）有三種情況：一是在擔保期限內擔保方債權人債務人三方協商解除擔保責任，二是債務人還清該筆貸款本息，同時該筆擔保貸款責任隨之解除，三是擔保到期。期初在保余額減解除責任額，即期末在保余額。2015年末，農業擔保在保余額（擔保責任余額）合計473.30億。全年共發生代償9.34億元，擔保代償率為代償額與已解除擔保額的比值，計算為1.98%；發生代償損失840.6萬元，擔保代償損失率是代償額損失額與代償額的比值，計算為0.090%。其中代償損失額指代償額與代償回收額的差。全省農業擔保類公司共惠及410.5萬戶，客戶平均融資成本為5.45%。2015年末全省農業貸款為1267億元，而涉農貸款為5767億元，其中農業擔保貸款在保余額占農業貸款的比例為 37.35%。

二 績效評價模型的選擇及樣本數據的來源

2.1 DEA數據包絡分析法

本文選用的規模報酬不變（CRS）和規模報酬可變（VRS）模型是DEA模型中的兩個最基本的模型。CRS 模型的最重要假設條件是規模不變，它的作用是評價一個融資擔保機構的整體的運行績效。測評績效的可以運行的條件之一就是假設融資擔保機構持續經營，因而，VRS模型假設融資擔保機構的規模是可變的，在這一條件下，將 CRS 模型中測得的效率值表示為規模效率和純技術效率的乘積值，即：綜合效率 = 規模效率 × 純技術效率，純技術效率表示的是剔除了規模影響之后的效率。

2.2評價指標的選取及樣本數據來源

本章選擇實收資本，員工人數，固定資產作為投入指標，選擇累計總擔保額，營業收入，利潤總額，融資擔保放大倍數作為產出指標。本文收集了黑龍江省 34家農業擔保機構的相關數據，以2016年為考察期，樣本數據由公司年度報告、信用評級報告整理而得。

三 實證結果分析

本文采用DEAP 2.1 軟件對34家黑龍江省的農業擔保公司進行了績效評價，得出以下結論：第一，34家農業擔保公司中有5家綜合效率已經達到了 1。綜合效率達到1 時，代表該公司經營良好，績效優良。11 家綜合效率在0.5和1 之間，代表 績 效可以通過改進后提高。有18家綜合效率沒有達到0.5，表明這些公司運行效率很低，亟需改進。第二，從純技術效率角度，7 家農業擔保公司的純技術效率為 1，表示這些公司有良好的公司治理水平，其他27家公司的純技術效率不足1，說明這些公司可能在人才激勵機制和管理機制等管理方面需要改進。第三，從規模效率角度，5家農業擔保公司的規模效率達到1。27家農業擔保公司的規模報酬呈遞增趨勢，說明大多數公司有良好的發展態勢，需要調整產出和投入來改善績效。5家農業擔保公司的規模報酬不變，表明這些公司的經營規模與技術水平匹配較好；2家公司規模報酬遞減說明由于經營規模與技術水平的不匹配問題，并未達到規模經濟。

農業擔保業存在的主要問題：第一，農戶融資成本過高，限制了農業貸款的獲得。農業擔保費和貸款利息都要農戶自己承擔，兩種費率加起來至少要5.45%，除此之外，農戶還要向擔保公司提供反擔保，還有辦理貸款手續的誤工費用和協商費用。如果銀行的貸款利率提高，農戶的成本將遠不止這些。如此看來，農戶的貸款成本是非常高的。農戶通過擔保公司取得貸款的成本高于從銀行直接貸款的成本，這主要是由于擔保公司收取擔保費，并且要求農戶提供反擔保，反擔保不易計算貨幣成本這里不予討論。第二，農業擔保公司的代償損失比率較高。盡管擔保公司收取了較高的費率，又要求農戶提供反擔保，但是由于農業本身屬于低收入，高風險行業，生產周期普遍較長，資金周轉緩慢，擔保公司的績效并不理想。第三，農業擔保貸款占農業貸款的比重并不高。農業貸款包括以下幾種：1是郵儲銀行小額貸款，這類貸款要求自然人保證或者是聯保，最高可貸款5萬元。不需要通過擔保公司。2是 農業銀行農民小額貸款。農行的農戶貸款一般不存在信用形式這種途徑，而保證、抵押、質押、農戶聯保等方式是被允許的。3是信用社個人小額信用貸款。通常只有額度比較小的貸款才能用這種方式發放，額度一般不超過3萬元。當農村信用社接收到申請以后，會根據專門的系統對申請者的信用等級進行級別測評，然后給申請者發放相應信用等級的信用貸款限額。不需要通過擔保公司。4是信用社農民聯保貸款。這種模式是三五戶農民相互約定組成聯保小組，并承諾為彼此貸款擔保。這種情況下的貸款額度通常比個人信用貸款額度稍微高一些。不需要通過擔保公司。5是農民專業合作社及其社員貸款。農民專業合作社貸款采取的是保證、抵押或質押等這一類的擔保方式，農民專業合作社成員貸款采取在農戶聯保、互助金擔保、農民專業合作社擔保中選兩種或三種組合的擔保方式。也就是說，農戶取得貸款，并不是一定要通過擔保公司，取得貸款有多種途徑。但是農戶對擔保還是有很大需求的。所以農業擔保公司的擔保市場大，但是有效需求因為成本過高等原因并不是很大。

四 改進擔保公司績效的一些建議

第一，農業的低收入，高風險是他本身的自然屬性，如果擔保公司試圖通過提高擔保費率，要求抵押物來控制農業擔保貸款給擔保公司帶來的風險，只能是造成農戶需要擔保，卻對高昂的借貸成本望而卻步，這并不利于農業整體的發展。擔保公司相轉移從銀行獲得的風險，卻不一定用要求反擔保的辦法，期貨市場一直是為人們規避風險的好工具，擔保公司可以打包某年度為種植某種農作物的農戶提供的所有貸款擔保，并在此種植物收入銳減的假設下用一些以此種類作物相對應的糧食的期貨合約，或者與生物能源相對應的傳統能源--石油期貨，通過套期保值的手法來對沖掉農業收入銳減的風險。第二，因為我國和印度在產業結構，農業，教育業等方面有很多相似指出，所以我們可以借鑒印度對農業貸款的做法，如：自助團體聯系計劃與微額信貸。第三，我國應大力健設農村信貸保險機制，并且逐步完善農業保險等相關法律體系。第四，成立聯戶擔保小組，這個小組是由有共同借款需求的農戶組成，聯保小組內的任意成員都對借款人的債務承擔連帶保證責任。

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作者簡介：

常曉旭（1993.02-），女，黑龍江省寧安市，金融學碩士在讀，金融工程方向