基于利益相關者的巨型工程投資控制對策研究

李 巖，岳維棟

（1.陸軍勤務學院，武漢 430035；2.中建八局第二建設有限公司，南寧 530028）

Wikipedia將巨型工程定義為：“因其對社會、環境和政府預算產生巨大影響而吸引眾多社會關注，投資超過10億美元的公共工程建設項目?！盵1]如今，我國橋梁、高鐵、機場、港口、電力水利工程、石油和天然氣等巨型工程數量越來越多，投入越來越大，參建方越來越多元，其投資控制效果直接關聯財政支出效益，越來越受到社會公眾關注。

一、巨型工程投資控制存在的問題及原因分析

1.投資控制過程割裂。傳統的工程建設模式分階段性導致巨型工程投資控制存在著明顯的過程割裂性。建設各階段由不同的參與主體主導，投資主管部門主導前期階段的可行性研究論證及項目概預算批復；設計單位主責設計階段的全部圖紙設計工作；施工、監理及采購供應單位在施工階段才能完全參與；審計部門在工程竣工階段負責竣工財務決算審計。

2.參建各方信息不對稱。巨型工程投資控制雖然實行多元化協作方式，但由于參建各方專業知識所限，參與階段不同，博弈立場不同，各利益主體不愿進行完全的信息交流或僅共享對自身有利的信息，容易形成“信息孤島”“信息壁壘”，信息傳遞鏈條長，信息缺失與失真程度大，阻礙了投資及時糾偏。實踐證明，工程項目進行中出現的相當一部分變更、索賠、拆改、返工是由于信息交換時滯性及片面性造成的。

3.投資控制信息化水平低。巨型工程建設周期長、耗資巨大、合同關系復雜，反映投資控制的信息載體主要是文件、圖紙、數據等紙質資料，信息化手段主要用在建設經費管理、會計核算以及造價控制等業務活動，但各參建主體的溝通、建設計劃下達落實、形象進度及資金使用情況等各項數據的統計匯總仍依賴于電話、會議等傳統溝通方式或人工操作，信息交互效率低，時效性差，大大影響了投資控制效果。

二、基于利益相關者的巨型工程投資控制對策

針對上述問題，可通過構建一種在不改變合同內容和各方權責利分配的前提下，涵蓋投資控制全過程全方位全體利益相關者，能夠弱化壁壘關系和對抗思維、降低各方管理成本并形成多方共贏局面、基于“一個平臺、五種機制”的投資控制利益相關者合作模式來改善巨型項目投資控制難題（如下頁圖所示）。

1.建立投資控制信息化平臺。實現巨型工程投資控制利益相關者合作模式的核心，在于建立一個各方適用的信息溝通共享平臺。巨型工程投資控制利益相關者是指與工程投資控制活動存在利益關系的組織或機構，既包括受工程投資控制活動影響的，也包括能夠對工程投資控制產生影響的組織或機構。投資控制信息化平臺可基于業務流、資金流和管理流，將全部利益相關者劃分為管理員界面、主要參與方界面和一般瀏覽者界面，并劃分相應權限使其能夠進入平臺共享信息或提取信息，實現多單位、多部門、多人員、多事項進行同步操作，從而對巨型工程投資控制進行全面管理。

2.建立合作動力機制。合作動力是建立合作伙伴關系的基礎條件。巨型工程項目建設全生命周期頻繁與外界發生經濟聯系，從博弈理論看，項目參與方為尋求自身利益最大化，都期望從合作關系中獲得獨特價值，既可能是經濟價值，也可能是聲譽、知識、技術、管理等無形價值[2]。因此，巨型工程投資控制應在設置項目整體目標的同時，更好地實現各利益相關者的既定目標，建立起合作動力機制，發展長期合作伙伴。

巨型工程投資控制合作模式框架圖

3.建立信任溝通機制。信任溝通是維持合作伙伴關系的重要前提。重大工程投資控制利益相關者各方在合作伙伴關系的基礎上建立信任溝通機制，依托信息化平臺進行信息交流互換以期達到合作均衡。能夠簡化信息傳遞渠道，提高信息傳遞與反饋速度，增強信息透明度，從而有效減少項目參與各方之間的利益沖突，增強彼此了解與信任，提高項目成功率，共贏的結果又會反饋激勵各方擴大合作范圍，有利于投資控制總目標的實現。

4.建立利益共享機制。利益共享是發展合作伙伴關系的源泉動力。任何項目都是為了實現組織或社會的新增價值而開展的[3]，巨型工程是為了給社會創造新增價值，項目承包商、供應商參與項目是為了給企業創造新增價值。巨型項目利益相關者之間建立利益共享機制，來規范這部分新增價值的合理分配，一方面能夠驅使項目全體利益相關主體更好地相互配合，從而實現投資控制效益最大化；另一方面能夠迫使項目全體利益相關主體更好地解決利益沖突，從而實現協調成本最小化。

5.建立風險共擔機制。風險共擔是規范合作伙伴關系的可靠保證。巨型工程投資控制合作模式中，項目全體利益相關主體不僅要“利益共享”，還要“風險共擔”。巨型工程項目面臨著不穩定的建設環境、復雜的工藝技術、綜合的管理活動等，這些不確定因素造成的投資失控風險不可小覷，因此在巨型項目投資控制合作模式中，應當建立風險共擔機制，以合同、協議等形式規范利益相關者，為巨型項目投資控制分擔相應風險。

6.建立激勵約束機制。激勵約束是深化合作伙伴關系的有效舉措。傳統項目投資控制模式中，承包商往往選擇“低價中標、高價索賠”的策略，通過增加變更以提高額外利潤。激勵約束制度能夠使每一個利益相關者從成功完成投資控制中獲取額外收益，同時也為自身原因導致的投資失控受到相應的經濟懲罰。在這種激勵約束機制下，假設每個利益相關者都是理性經濟人，在權衡主動作為控制投資得到獎勵和不作為毫無收益甚至得到懲罰后，會自覺選擇主動作為謀取額外收益，以防止受到經濟懲罰。

三、結語

基于“一個平臺、五種機制”的投資控制利益相關者合作模式能夠厘清利益相關者之間錯綜復雜的利益關系，解決巨型工程投資控制各參與方之間大量的利益沖突、信息不對稱、參與階段相互割裂等問題，節約建設項目溝通成本、時間成本、建設成本，從而提升投資效益。