出口信用保險的現狀及對策探析

陳正杰

【摘 要】 隨著經濟的發展，國內企業走出去不斷深化，國內出口商在與國外進口商合作過程中要受到國際局勢變化的影響，企業要面臨諸多不確定性，因此需要出口信用保險來減低風險造成的損失。

【關鍵詞】 出口信用保險 政治風險 外貿出口業務 對策

一、前言

隨著我國對外開放水平的不斷提高，我國企業走出去取得顯著成績并實現良好的發展，但是國際市場變幻莫測，市場競爭日益激烈，企業在與國外企業合作時面臨諸多不確定性和風險。相比進口導向性企業來說，出口企業面臨更大的風險和挑戰，相比來說，他們不確定與自己合作的外國進口企業的信用情況，一旦遇到信譽差的企業很可能遭受信用風險，而且也受到國外政治環境的影響，存在外匯風險，因此需要出口信用保險這一類型的政策性保險來降低國際市場交易中的不確定性。但是我國的出口信用保險現狀不容樂觀，起步晚發展緩慢，存在很大增長潛力，與國外相比存在很大發展差距。清醒認識到我國出口信用保險的現狀和差距，并采取有效措施進行整改，推動國內出口信用保險的發展，既有利于出口企業開展業務，降低損失概率，也有利于增強本國出口企業的競爭力，提高對外開放的質量，促進經濟的發展。

在當前中美貿易摩擦的背景下，國際宏觀經濟形勢更加不穩定，美國對我國出口企業征收關稅，提出一系列不合理要求，造成中美合作存在較大摩擦。中美貿易摩擦不斷升級給外貿企業造成較大影響，政府明確提出要采取措施穩定外貿經濟，鼓勵出口企業更多使用出口信用保險工具，降低企業在國際業務合作中的風險。在此背景下，國內出口企業更要多多關注出口信用保險方面的規定和投保規則，以應對不確定情況的發生。

二、我國出口信保的現狀

（一）相關法律不健全。國外發達國家一般都是先建立健全出口信用保險法律，明確規定出口信用保險的有關保險費率、賠償率或者是投保規則手續等詳細內容，做到法律法規明確。比如日本在20世紀50年代就有比較完善的貿易保險，保障日本的國際業務需要，英國、加拿大和法國等發達國家也早就建立了出口信用保險相關的法律，以保障本國出口企業開展國際業務。但是我國在這方面法律還不健全，沒有明確的對于出口信用保險的法律性規定，只是在《對外貿易法》這部法律中確認了出口信用保險的存在，沒有對于有關保險費率和投保規則等方面的規定，而且宣傳不到位，只有面臨較大金額訂單情況較多的大型出口企業才知曉出口信用保險的存在，還有眾多的出口企業并不知道出口信用保險的存在，這不利于國內出口信用保險業務的發展，也不利于本國出口企業在面臨跨國業務時規避風險，降低損失發生的概率。因此應該專門為出口信用保險制定一門法律法規，用出口信用保險法約束出口信用保險行為，鼓勵投保，做到有法可依，提高保險的可行性，擴大出口信用保險的覆蓋范圍。

（二）承保企業覆蓋范圍小。國內出口企業承保出口信用保險情況還存在諸多問題。就保險本身而言，其保險費率過高，我國短期的一年期保險費率為1.5%，與國外的0.1%-1%相比，國內的出口信用保險給出口企業造成較大的成本負擔，使得部分出口公司望而卻步。據測算，國內出口企業平均利潤率在5%左右，如果投保出口信用保險，則利潤率會進一步下降。而且國內出口信用保險承保能力有限，承保業務也滿足不了大多數出口企業的需求。出口信用保險是一種政策性保險，它不以盈利為目的，其所承擔的風險超過了一般商業保險公司可以承保的范圍，因此一般是由政府投入資金來保障運營，它的保險范圍是相對應的進口商的商業風險或者是進口商所在國的政治風險。國內出口企業承保一般是針對短期業務，對于長期合作業務，出口企業出于已經比較熟悉的緣故會放棄投保信用保險，或者是由于保險費率過高，或者是由于投保程序太復雜繁瑣，亦或者是由于國內企業自身的局限性，出口信用保險遠沒有達到其應有的水平，承保企業覆蓋范圍比較小。

（三）風險評估機制不健全。國內當前的出口信用保險對于風險的評估主要是依賴國外的風險評估報告，沒有形成自己的風險評估體系，風險評估機制還不健全。但是外國資訊企業提供的外國企業的咨詢報告并不可靠，存在重要信息遺漏、更新不及時、不同資訊公司的評估報告結果不一致甚至相反的問題，單純依靠外國風險評估報告來評估國外進口商的信用情況存在較大風險，預估風險很可能超過預期，造成較大的不確定性，要想從根本上解決這個問題，還是需要在本國的出口信用保險機構中建立適合本國的順應時代要求的風險評估機構。建立理性客觀的國外企業風險評估報告，降低信息不對稱性，為本國出口企業開展業務提供高效便捷的信息，不僅有利于國內出口商對外國買家進行有效風險評估，從而做出正確的商業決策，而且有利于提高本國企業的整體競爭實力，規避市場風險，推動本國出口業務的發展。

（四）企業自身購買出口信用保險的意識不足。除卻宏觀經濟形勢和出口信用保險自身固有的缺陷之外，企業自身的風險承保意識對于出口信用保險的發展也有著重要的影響。國內的出口商在購買出口信用保險時主要是針對短期國際業務，而對于長期國際業務基本上會選擇不購買出口信用保險。在出口商看來，與長期合作伙伴已經有一定的認識，對其風險評估已經有一定把握，因此可以不購買出口信用保險，這是一種不合理的做法。國際形勢不斷變化，政治因素深刻影響著經濟環境，而且外國進口商與本國出口商之間存在較大的信息不對稱性，企業很難及時把握不斷變化的國際市場環境，如果沒有投保出口信用保險，一旦發生意料之外的風險，企業要承擔較大的損失，甚至會對企業長期發展產生不利影響。因此，出口企業在面臨國際合作業務時，應該合理評估外國進口商的信用情況，改變原有過于信任外國進口商的信用情況，做好最壞的準備，盡可能的購買出口信用保險，增加確定性收入的概率，減低政治風險或外匯風險對本企業造成的沖擊。

三、對策分析

國內出口信用保險發展還處于初級階段，還有很長的一段路需要走，而且由于出口信用保險是一種政策性保險，主要由政府負責擔保，政府在這方面要發揮更大的作用，完善相關法律措施，鼓勵國內出口商投保，具體來說主要有以下幾種解決對策。

（一）發揮政府的作用。出口信用保險目前仍然是由政府主要負責，政府負責相關投保和風險賠償，因此要發揮政府在完善出口信用保險方面的作用。一方面，政府要完善出口信保的相關法律法規，明確界定出口信用保險的投保規則、保險費率和損失賠償機制，做到出口信保有法可依、有法必依，在法律層面保證投保者的合法權益，增強操作的規范性和執行性。另一方面，出口信保需要大量的資金，這離不開政府的財政資金支持。出口信保費用對于企業來說是一筆不小的負擔，政府財政可以對投保了出口信保的企業進行合理的補貼或者是提供稅收減免，降低其投保成本，在進行補貼或稅收減免時要注意不同企業行業具體分析，針對不同的出口行業提供對應的財政補貼項目，提高政策的有效性。

另外，要建立高效多元化多渠道的風險評估模式，改變原有單靠外國風險評估報告的方式，逐步建立完善自己獨有的出口信用風險評估和管理機構，對國外重點進口商進行獨立風險評估，并建立公開平臺，為國內出口商提供信息支持，降低由于信息不對稱造成的風險，并設立獨立的管理機構進行管理，定期更新評價，做到高效及時，為國內出口業務的發展提供強有力支持。

（二）發揮市場的力量。隨著經濟的不斷發展，市場在推動經濟發展過程中發揮著日益重要的角色，政府主要起著宏觀調控的作用，在市場可以解決的范圍內，使用市場規則會取得更優的結果。出口信用保險雖然是一種政策性保險，但是也可以順應時代發展的潮流和要求，推動出口信用保險市場化。目前發達地區和國家的出口信保業務已經推行市場化并取得比較好的結果，從這可以看出，出口信保市場化可行性高并且前景良好，它可以避免政府自身固有的局限性，增加出口信保業務的靈活性，降低國界的制約影響，滿足出口商的實際需求。因此國內政府可以吸引市場的力量注入出口信保擔保業務中來，支持相關商業保險機構的發展，推動國內出口信保業務的改革創新，實現新的發展。

（三）改革出口信保相關投保規則。當前的出口信保業務只占國內出口業務的很小部分，這一方面是由于部分出口商意識不足，有些出口商甚至不知道出口信用保險的存在，這需要加強宣傳，擴大出口信用保險的社會影響力，增強出口商投保出口信用保險的意識。但是主要原因還在于出口信保業務辦理過程中出現的各種問題。企業生產經營以營利為目的，而國內出口商的盈利空間有限，好的出口企業利潤率在5%左右，大多數出口商的利潤率較低，出口信保投保額在1.5%左右，這對出口商造成較大的成本負擔。因此要搞個出口信保的保費率，增加財政支持，盡量降低保費率，擴大出口信報覆蓋面，降低國際風險對國內出口商的沖擊。另外，出口信保在投保過程中程序繁瑣，需要較長時間才能審批通過，因此要簡政放權，簡化審批流程，提高工作效率，降低冗雜的審批程序，推動出口信保業務的發展。

四、總結

隨著經濟的發展，國內企業在國際市場中參與度不斷提高，并取得較大進步，但是國內出口商在與國外進口商合作過程中要受到國際局勢變化的影響，這給企業開展業務帶來很大不確定性和風險，因此需要出口信用保險來減低風險造成的損失。但是國內出口信用保險現狀并不樂觀，還存在很大改進空間，相關法律不健全，承保企業覆蓋范圍比較小，而且風險評估主要依賴國外風評機構，風險評估難以滿足出口商的實際需求，企業自身意識也存在不足，沒有認識到出口信保的重要性，對此要從政府和市場層面雙層下手，改革出口信保相關規則，推動國內出口信保業務發展。