淺析我國(guó)商業(yè)銀行參與PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理

【摘 要】 本文從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的角度出發(fā)，首先對(duì)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的相關(guān)概念進(jìn)行說明，然后分析我國(guó)商業(yè)銀行在PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中存在的問題，主要體現(xiàn)為缺乏科學(xué)合適的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)構(gòu)不完善，最后針對(duì)問題提出改進(jìn)意見，并進(jìn)行總結(jié)。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 PPP項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

隨著政府對(duì)PPP項(xiàng)目大力推動(dòng)工作的展開，我國(guó)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域投融資的模式有所改變，政府資本和社會(huì)資本的合作，對(duì)緩解地方政府財(cái)政壓力，防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)起了重要作用。在PPP項(xiàng)目高速發(fā)展的同時(shí)，商業(yè)銀行在金融改革的大潮中不斷探索新的道路，紛紛參與到PPP項(xiàng)目中來。

一、PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的相關(guān)概念

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指通過一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法對(duì)給定項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，從而明確項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)源頭及可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)類型。美國(guó)項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)（PMI）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定義為：確定有可能影響項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)事件的過程[1]。有效的PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別對(duì)PPP項(xiàng)目的融資、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理的順利進(jìn)行，是十分必要的，PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)分配的基礎(chǔ)工作[2]，Lyer & Sagheer（2010）曾指出PPP項(xiàng)目成功的關(guān)鍵在于將風(fēng)險(xiǎn)分配給最有控制力的一方，應(yīng)將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)應(yīng)放在風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先排序上[3]。也有學(xué)者認(rèn)為，PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目標(biāo)是發(fā)掘、歸納、整理出影響項(xiàng)目質(zhì)量的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，制定出PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單[4]。因而，了解商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理，對(duì)銀行參與PPP項(xiàng)目取得成功具有重要意義。

二、我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中存在的問題

在我國(guó)，商業(yè)銀行作為重要的金融機(jī)構(gòu)，如何發(fā)揮商業(yè)銀行在項(xiàng)目融資中的核心作用，如何做好商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于商業(yè)銀行來說十分關(guān)鍵，商業(yè)銀行在參與PPP項(xiàng)目的過程中，應(yīng)該關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，通過全面識(shí)別項(xiàng)目相關(guān)方的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)控制和管理風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)商業(yè)銀行參與PPP項(xiàng)目過程中，其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理問題主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

（1）缺乏科學(xué)合適的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。科學(xué)合適的方法是企業(yè)管理和項(xiàng)目管理各個(gè)環(huán)節(jié)的堅(jiān)強(qiáng)后盾，對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理起到重要的支撐作用。目前，由于缺乏科學(xué)合適的方法，商業(yè)銀行大多數(shù)項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理掌握程度較低，運(yùn)用水平不高。針對(duì)項(xiàng)目，商業(yè)銀行有相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理章程，但這些章程多為理論性知識(shí)，實(shí)用性不強(qiáng)。

（2）缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。對(duì)一個(gè)項(xiàng)目缺乏系統(tǒng)地、全面地分析，忽視了某些決策為將會(huì)對(duì)企業(yè)未來發(fā)展的潛在影響，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。從很多的項(xiàng)目資料中可看出，很多項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理采取的是想當(dāng)然的態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)管理只是其中很小的一部分，而且千篇一律，這說明很多的項(xiàng)目管理人員還不能理解風(fēng)險(xiǎn)管理的真正含義，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)構(gòu)不完善。對(duì)于一家己經(jīng)具備一定規(guī)模的銀行來說，所有的項(xiàng)目都必須有完善的制度來給予保障。多年的發(fā)展和經(jīng)驗(yàn)的積累，我國(guó)商業(yè)銀行己經(jīng)形成了一整套的項(xiàng)目管理制度，并且通過了多項(xiàng)認(rèn)證，但是也應(yīng)看到在風(fēng)險(xiǎn)管理中暴露出來的問題反映出其在風(fēng)險(xiǎn)管理制度上的不完善，隨著銀行業(yè)務(wù)的拓展和項(xiàng)目規(guī)模的增大，客戶需求的提升，在風(fēng)險(xiǎn)管理制度上的缺略也將表現(xiàn)的越來越突出，最終也將影響到銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

三、我國(guó)商業(yè)銀行參與PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理的建議

根據(jù)目前的情況，我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理中風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不足，缺乏具體的監(jiān)管流程和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)體系，需要商業(yè)銀行在參與PPP項(xiàng)目中，加強(qiáng)對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系的宏觀管理。對(duì)此，我們特提出以下幾點(diǎn)建議：

首先，要選擇科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。商業(yè)銀行不只要求項(xiàng)目方按照傳統(tǒng)的要求提交稅務(wù)證明和銀行流水，也要增加其他的風(fēng)險(xiǎn)管理方式充實(shí)到貸后管理流程中。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，制定適合自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，如可以聘請(qǐng)專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家來提高項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保項(xiàng)目的成功。

其次，豐富風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方式，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)。可由銀行定期派駐人員進(jìn)入項(xiàng)目建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)，監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，充分了解項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)信息，降低由于信息不對(duì)稱造成的風(fēng)險(xiǎn)。安排專門人員關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)、區(qū)域發(fā)展政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顟B(tài)等宏觀信息，定期查看政府和項(xiàng)目公司的各類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，確保政府和項(xiàng)目各方具備持續(xù)開展項(xiàng)目，按約定實(shí)現(xiàn)定期還款的能力。

最后，完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系，全面提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。在整個(gè)項(xiàng)目過程中，加入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警環(huán)節(jié)和到期管理環(huán)節(jié)，設(shè)立關(guān)于項(xiàng)目方財(cái)務(wù)、擔(dān)保狀況、信托貸款等方面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，在商業(yè)銀行大數(shù)據(jù)平臺(tái)中，利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)設(shè)立不同的預(yù)警分級(jí)提示，及時(shí)關(guān)注和處理風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)大規(guī)模爆發(fā)給商業(yè)銀行帶來的損失。

四、結(jié)論

PPP項(xiàng)目在給商業(yè)銀行帶來發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也對(duì)商業(yè)銀行的管理能為提出了更高的要求，尤其是在風(fēng)險(xiǎn)管理方面如何做好PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，是商業(yè)銀行需要考慮和加強(qiáng)的問題。

從整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理管理過程中來看，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別存在諸如缺乏科學(xué)合適的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)構(gòu)不完善等問題。因此，銀行在PPP項(xiàng)目投融資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別工作中，要立足于實(shí)際情況，在不斷的業(yè)務(wù)實(shí)踐中積累更多的經(jīng)驗(yàn)，不斷完善現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和防范措施，這樣才能夠科學(xué)合理的實(shí)現(xiàn)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的精準(zhǔn)識(shí)別和控制。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 項(xiàng)目管理協(xié)會(huì). 項(xiàng)目管理知識(shí)體系指南[M]. 盧有杰， 王勇譯. 電子工業(yè)出版社， 2009.

[2] 李燦燦. PPP融資模式風(fēng)險(xiǎn)分析[J]. 科學(xué)與管理， 2010， 30（2）：36-37.

[3] Lyer K C， Sagheer M. Hierarchical Structuring of PPP Risks Using Interpretative Structural Modeling[J]. Journal of Construction Engineering & Management， 2010， 136（2）：151-159.

[4] 烏云娜， 胡新亮， 張思維. 基于ISM-HHM方法的PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別[J]. 土木工程與管理學(xué)報(bào)， 2013， 30（1）：67-71.

作者簡(jiǎn)介：張雙杰（1994- ），女，漢族，湖南婁底人，碩士研究生，單位：湘潭大學(xué)商學(xué)院工商管理專業(yè)，研究方向：企業(yè)管理