商業(yè)銀行金融管理存在的問題與借鑒對策

馮子純

【摘要】近十年來，美國次貨危機不斷的影響全球的金融，造成全球金融陷入危機。同時出現了越來越多深層影響，經濟與金融系統(tǒng)風險系數在不斷增加，全球經濟狀況依然岌岌可危。所以，中國金融想要更好的可持續(xù)發(fā)展，最重要的就是完善好銀行金融管理的制度。依照我國現階段的金融體系現況，我國的金融業(yè)主要由銀行業(yè)所主導，所以，由此可見，想要更好的加強對金融的監(jiān)管力度，就要注重加強對銀行業(yè)的監(jiān)管力度。在整治銀行的時候，大家越來越明白銀行監(jiān)管有多么重要。經過這次嚴重的國際金融危機，我國從中總結了很多教訓，得到了很多經驗，完善構建金融管理體系，但是制定過程中要結合有中國特色的銀行業(yè)特點。

【關鍵詞】商業(yè)銀行 金融 內部管理 解決方法

監(jiān)管部門要確保金融業(yè)的安全和穩(wěn)定，維護公共利益和促進社會經濟發(fā)展，對金融機構及其業(yè)務活動和金融市場的監(jiān)督和管理活動，就是金融監(jiān)管。廣義范圍中的金融監(jiān)管，包括了國家金融監(jiān)管部門和金融監(jiān)管機構自律監(jiān)管機構。國家監(jiān)管部門主要是指法定的監(jiān)管，一個監(jiān)管機構在法律的授權下，可以對金融行業(yè)進行全面監(jiān)管，一些監(jiān)管機構在法律授權下，負責分工監(jiān)督。而金融機構自律監(jiān)管，是指行業(yè)自律機構的自律監(jiān)管，和在金融系統(tǒng)內部設置內部控制機制，讓金融機構進行自我監(jiān)督和內部牽制。良好的金融監(jiān)管是要求具有一套合格的監(jiān)管機構、行業(yè)自律組織和內部控制制度相結合的。

一、我國銀行金融管理現存問題

（一）金融混業(yè)經營存在監(jiān)管真空

我國銀行現在有兩種經營方法，分別是分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管兩種，但是我國有很多金融控股公司實行混業(yè)經營的經營方法。雖然在現行監(jiān)管體制下，主要的監(jiān)管制度已經被確定，但是目前為止我國的法律法規(guī)還沒有完善金融控股公司的監(jiān)管系統(tǒng)。當前狀態(tài)下，金融控股公司監(jiān)督機構所用的方法，是按照業(yè)務性質實施分類監(jiān)管，而金融控股公司的集團公司的監(jiān)管方法，則是依據其主營業(yè)務性質由相應的監(jiān)管機構進行監(jiān)管。實施這種監(jiān)管的制度，也只是建立了金融控股公司監(jiān)管的基礎框架，但對監(jiān)管金融控股公司的各個方面，還存在著很多漏洞。在這種經營體制下，分業(yè)監(jiān)管的效率很低。隨著我國金融系統(tǒng)的開放，外資銀行給我國銀行業(yè)帶來了越來越多的壓力，這樣也會催生出越來越多的金融控股公司，金融業(yè)混業(yè)經營的現狀也越來越明顯，這也逼迫著我國金融業(yè)對我國的金融監(jiān)管體系盡快做出改變。

（二）監(jiān)管機構間欠缺工作協(xié)調性

我國的不同主管機構分別負責不同的金融體系，監(jiān)管內容也多種多樣，被分別分配在不同的職能部門，在業(yè)務上又相互影響、滲透，這樣就更容易造成多頭管理和監(jiān)管缺位等狀況的發(fā)生。根據《有效銀行監(jiān)管的核心原則》所評估的我國銀行監(jiān)管體系：我國監(jiān)管機構在信息交流與合作方面存在很多大大小小的問題；做不到信息的共享和充分融合；在合并財務報表的基礎之上形成的信息，分析時很難保證其真實性和及時性，雖然具有對銀行集團進行并表的監(jiān)管能力，但是并不能及時和真實地核實監(jiān)管信息的對錯。

（三）金融監(jiān)管信息尚待完備

金融監(jiān)管信息的披露與控制，對金融體系的透明度、金融安全和金融穩(wěn)定都有著重大的影響。當前，我國的金融機構系統(tǒng)，在準確性和信息披露方面很難做到及時準確，信息披露缺乏主動性和積極性，金融監(jiān)管部門對財務報告制度收集監(jiān)管信息的效率很低；社會中介組織對審查財務信息缺乏積極性。財務信息的收集和整理還非常的低效，不利于人們分析判斷。

二、商業(yè)銀行金融管理存在的風險

（一）來自法律方面的風險

在金融領域管理方面，世界上的大多數國家都沒有為此創(chuàng)造完善的法律環(huán)境，比如說在發(fā)達國家當中，為了盡量避免法律方面所形成的問題，大量金融部門在金融產品的開發(fā)過程中，要求法律體系要與金融法律環(huán)境相協(xié)調，利用這個體系，商業(yè)銀行的金融產品可以在法律規(guī)定的合理范圍中控制市場。在我國金融市場當中，開發(fā)金融產品才剛剛步入市場，所以相應的法律制度環(huán)境還沒有得到完善，經營起點也很低，若想利用法律法規(guī)來約束金融產品，在數量上還存在很多問題。

（二）來自市場的金融風險

在金融市場的管理過程中，金融信息的披露是非常重要的。當前我國的信息披露標準還不完善，因此使用金融產品的人員還不夠了解這些產品，在一定數量上存在風險。商業(yè)銀行在開發(fā)金融產品時，沒有詳細的對金融政策的制度進行要求，還沒有準確意識這個行業(yè)的危險，因此發(fā)生了很多投機行為，導致商業(yè)銀行的金融產品市場發(fā)生了很多新問題，也不利于對金融產品進行管理，減少了商業(yè)銀行的利潤。

（三）來自商業(yè)銀行的操作風險

在我國大多數商業(yè)銀行當中，對專門管理金融產品的部門的設置都是很缺乏的，因此對于正在金融市場中運行的金融產品，不能做到有效的監(jiān)管，如市場規(guī)劃不完整，就不能從根本上解決金融產品在市場中出現的各種插曲。這樣非常不利于高效的提高管理水平，導致金融產品不能全面貫徹落實它的實施細則與操作流程。

（四）人才方面的問題

人才的培養(yǎng)在各行各業(yè)中都占著主導地位，目前我國的商業(yè)銀行缺乏大量的專業(yè)人才去開發(fā)更多更好的金融產品。金融產品研發(fā)更需要具備綜合素質人才，尤其是在金融方面的復合型人才，因此國家越來越重視培養(yǎng)或拉攏金融管理人才，制訂了很多優(yōu)惠政策用來吸引在國際金融和投資證券領域中突出的人才來本公司，在先進人才的領導下逐步推進金融產品的發(fā)行與管理工作。

三、城市商業(yè)銀行發(fā)展的對策建議

現階段我國的《銀監(jiān)法》的細節(jié)方面需要得到更多的完善，以便于公司更好的執(zhí)行，所以在立法工作中，我國行政部門重點關注完善最近時期內制定和完善的法律法規(guī)，透過現象看本質，不能急于去立法。第一，這樣給監(jiān)管部門工作人員執(zhí)法帶來了很大的困難，也讓銀行金融機構在法律法規(guī)方面有可趁之機，還容易引發(fā)法律規(guī)章之間的矛盾。第二，政府還要整理、修訂和廢除不適合時代發(fā)展的法律法規(guī)的內容。第三，由于我國有著過多的銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，應當簡化優(yōu)化這些規(guī)則，否則會使銀行業(yè)的法律執(zhí)行越來越困難，這樣使法律對銀行業(yè)的監(jiān)督管理出現漏洞。最后也是最重要的是，應該規(guī)范和合理銀行業(yè)關于破產法律的規(guī)定。在結合經濟規(guī)律和實踐經驗時，權利的法律知識，對執(zhí)法的質量與效果起到非常重要的影響，因此，我們應反復練習力求完善法律制度，但也不能朝令夕改，畢竟新法律起到作用沒有這么快能顯現出來，政府監(jiān)管部門只要細心觀察，等現象浮出水面再制定相應的調整方法。

（一）地方政府應大力支持商業(yè)銀行發(fā)展

（1）健全和完善法人治理結構。商業(yè)銀行的最大的股東就是當地的人民政府，對于治理結構不完善的商業(yè)銀行，當地政府應大力督導該銀行進行健全與完善。同時，應該盡快調整不協(xié)調的現有的經營管理層，杜絕因管理層的管理缺失而導致的問題。

（2）加大不良貸款清收力度。當地政府部門在在城市商業(yè)銀行不良貸款的依法清收、保全、勝訴案件的執(zhí)行等方面要讓工商、司法等有關執(zhí)法部門進行有效的整治，商業(yè)銀行的不良貸款應及時整理和清除。

（3）在稅收方面給予優(yōu)惠政策。商業(yè)銀行的創(chuàng)立時間不夠長，且內部兼并與重組也存在一定的問題，有著過重的稅費負擔，導致商業(yè)銀行壓力很大，有的已經不堪重負，這就需要商業(yè)銀行為這些銀行減輕負擔，比如在稅收方面給予優(yōu)惠，尤其是對并購應給予免稅優(yōu)惠，幫助其全面清理稅費項目，減輕負擔。

（二）中央銀行應進一步加大扶持力度

中央銀行對商業(yè)銀行在資金來源和運用渠道應給予大力支持和幫助。此外，給予城市商業(yè)銀行再貸款的優(yōu)惠政策，并且適量的放松時間、用途、數量。總之，中央銀行應為商業(yè)銀行的發(fā)展提供力所能及的幫助，促進其健康、快速的發(fā)展。

（三）監(jiān)管部門應為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境

首先，在監(jiān)管力度方面，要嚴加監(jiān)管商業(yè)銀行的不良資產，完善相應的政策，給予幫助，降低其不良貸款的比例系數，特別是要幫助其處置不良貸款。

其次，要制定相應制度去完善商業(yè)銀行法人治理結構，只有完善合理的法人治理結構，才能夠有效的約束經營者，有助于商業(yè)銀行現代企業(yè)制度的完善，成為能夠自主經營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束的市場主體。

第三，監(jiān)管部門加強對商業(yè)銀行內部監(jiān)管的督查力度，特別是在商業(yè)銀行加強監(jiān)控關聯(lián)交易方面，嚴格控制經營管理中的貸款風險、道德風險。

第四，要鼓勵商業(yè)銀行擴充業(yè)務范圍，大力發(fā)展中間業(yè)務。最后，對商業(yè)銀行依法合規(guī)經營要起到督促作用，注重成本，嚴防盲目和惡性競爭。

（四）城市商業(yè)銀行應抓住機遇發(fā)展壯大

（1）加快轉變觀念，增強風險意識。目前，商業(yè)銀行不斷提高認知，要提高現代經營理念的意識和風險意識，要注重進行成本管理和風險的預測和應急措施。同時要明確公司在市場中的定位，商業(yè)銀行應做到自己的本職工作：為中小型企業(yè)和市民理財，要積極關注地方經濟改革，為地方經濟發(fā)展提供自己的服務，也就是要確定自身定位是：“為中小企業(yè)服務，為市民服務”。與此同時，商業(yè)銀行應根據自身情況制定經營戰(zhàn)略及工作目標，不要把規(guī)模擴張利潤最大化作為首要目標，要規(guī)范化經營，把控制風險確保投資人的資金安全放在首位，不斷提高資產質量。

（2）依法清收不良資產。商業(yè)銀行處置不良資產時要采取有效措施，要目標明確、責任落實到人的去清收不良資產，實行嚴格考核、獎懲分明制度。此外，與政府部門、法院、工商及稅務部門進行積極有效的溝通，爭取得到它們的支持，使得城市商業(yè)銀行的不良資產能夠依法高效清收。

（3）增資擴股，增強實力。商業(yè)銀行要想發(fā)展的更好就必須增資擴股，這樣也有利于增強抵御風險的能力。因此，按照政府制度的有關規(guī)定進行增資擴股，確保資本充足率達到規(guī)定要求。增資擴股行為也要規(guī)范，并且要逐步解決歷史遺留的虛假人股貸款問題，做到逐步清收虛假人股貸款，避免產生新的貸款風險，保證資金是安全有效的。

四、結語

綜上所述，商業(yè)銀行金融產品的開發(fā)與推廣不但關系到我國金融領域的改革而且對提高我國商業(yè)銀行的盈利能力，轉移經營風險也有著不可缺少的作用，因此，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)定、有序發(fā)展需要我國監(jiān)管部門的幫助。為了打造良好的經營環(huán)境，建立完善法律制度刻不容緩，發(fā)現問題及時調整，提高專業(yè)人員管理水平和素質，不斷開發(fā)新型完善的金融產品，讓商業(yè)銀行的金融產品實現更大的發(fā)展。

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