簡述我國商業銀行小微企業貸款風險及應對措施

文/王龍

簡述我國商業銀行小微企業貸款風險及應對措施

文/王龍

江蘇民豐農村商業銀行股份有限公司

近年來，我國經濟下行壓力加大，小微企業的生存空間進一步壓縮。國家針對小微企業也陸續出臺了一系列優惠政策，小微企業的發展越來越受到政府和社會的廣泛關注。本文將以商業銀行對小微企業貸款為主題，進行闡述當前我國商業銀行對小微企業貸款中的風險相關問題。

商業銀行；小微企業；貸款；風險管控

小微企業是發展的生力軍、就業的主渠道、創新的重要源泉。在推進簡政放權，尤其是實施商事制度等改革后，新設企業大幅增加。加大對小微企業、個體工商戶特別是在改革中“呱呱墜地”新生者的扶持，讓它們在公平競爭中搏擊壯大，可形成示范效應，推動大眾創業、萬眾創新，也能增添社會活力和發展內生動力，促進經濟穩定增長和民生改善。2014年9月17日，國務院總理李克強主持召開國務院常務會議，部署進一步扶持小微企業發展推動大眾創業萬眾創新，決定全面建立臨時救助制度、為困難群眾兜底線救急難。改革開放以來，我國小微型企業民營經濟迅速發展，已經成為社會主義市場經濟的重要組成部分，是促進社會生產力發展的重要力量。小微型民營企業出現數量加速擴張和質量漸進提升的趨勢，小微型企業不斷做大做強。毋庸置疑，在小微型民營企業不斷發展壯大的過程中，也面臨著較多的問題，融資難就是其中一個突出問題。

由于小企業貸款業務存在信息不對稱、擔保缺乏、交易成本高、風險系數高等現實問題，因此很多大銀行在對其貸款上顯得極為“苛刻”。但是，還有一些商業銀行，會專注小微企業貸款，并通過差異化的服務，幫扶小企業共同成長。但是，通過對一些小微企業經營情況進行分析，仍能發現商業銀行在小微信貸管理方面存在的不足。主要表現在以下幾個方面：

1 風險管理方面在組織架構上不夠合理

當前對于小微企業的貸款還不是很成熟，不少商業銀行為了能夠支持小微企業的資金需求，在放貸工作上還沒有做到環環相扣，嚴把審批關。對于貸款中風險控制工作，這些商業銀行還是將工作交由個人信貸部門處理，殊不知個人信貸與企業信貸這當中是存在不少差異的，對貸款方的信用評估工作也是不盡相同。所以說，就商業銀行這方面來說，其在針對小微企業放貸工作上還有不少需要改進的地方。尤其是當前的小微企業有著多、雜、散等特點，在對資金的需求方面也與大企業不同，可能更多的是需求量小、借貸行為更為頻繁，所以，商業銀行亟需建立獨立的小微企業信貸運作模式，建立相應的風險管理組織架構。

2 信息不對稱引起的借貸風險

現實生活中，不少小微企業為了能夠獲取更多的經濟利潤，都會想盡各種方法，這其中就有逃避稅費的行為。所以，它們在向商業銀行、政府工商、稅務部門提供會計信息時，極有可能提供的是虛假信息。而這也就增加了因為信息不對稱所帶來的借貸風險，相應的，對于這一類小微企業，它們在融資方面也就更為困難。

3 企業管理問題導致的信貸難題

說到這個問題，我們要分為兩個方面進行討論。一是不少小微企業的管理者不一定具有足夠程度的知識文化，缺少管理經驗，再加上有一部分小微企業主在創業打拼時可能出現了社會信譽存在問題的情況，這些都會嚴重威脅小微企業信貸資金的安全；二是小微企業在公司管理方面存在缺陷。這一點不用多說，一般企業都是從小做起的，對于剛剛起步的企業來說，企業主更容易出現急功近利的思想。這也就導致了小微企業中普遍存在的管理雜亂、機構設置不合理、財務制度不健全等通病。而且，在小微企業中，不少公司決策都是由企業主自行決定的，這也就非常容易導致決策的失誤，信息的誤判。所以，在這樣的情況下，企業要想健康成長是很困難的，就更不用說去商業銀行貸款了。

4 資金難以管控導致的風險

小微企業有這么一些特點，即抗市場風險能力弱、戶均貸款金額小、客戶數量多、客戶真實情況難以了解等，這也間接導致企業借來的資金容易被挪為他用。其實說到底，還是因為小微企業本身管理制度的問題，小微企業的生存不像大中型企業，它們更看重的是眼前的利益。或許小微企業借貸的初衷是為了發展企業，壯大企業，但如果在這個時候企業的業務有相應需求，或者受到其他外界因素的影響，企業主很可能會將從商業銀行借來的資金用作其他。

5 貸款成功后對資金的管理流于形式

主要體現在貸后管理缺乏有效手段以及貸后管理問責機制不明確。從商業銀行方面來說，信貸工作人員因受獎懲制度的影響，對于放貸行為更為熱衷，而對于放貸后期的管理工作就容易缺少嚴格的把控。在現實中，不少商業銀行對于小微企業的貸款要求、條件等都沒有詳細的，有針對性的規定，這也直接導致在面對貸款質量發生變化時，往往不能提前預警，從而喪失風險處置的最佳機會。

6 風險系統關聯授信未進行標識

關聯授信是指對授信企業與企業、企業與個人、個人與個人基于同一經營實體、同一決策實體、近親屬、同一抵押物等關系，在分別予以授信時應納入統一管理。但有些商業銀行風險系統未對關聯授信進行統一標識，也就是說，單個小微客戶可以企業名義獲得公司授信，同一時間也可以利用法人代表個人名義在個人信貸部門申請額度，相關審批部門無法對授信總量進行控制。

綜上所述，不難發現在現實生活中，商業銀行在對小微企業進行放貸方面還是存在著不少的問題的。這些問題里有的是銀行自身導致的，有的則出在企業本身，那么，針對這些問題，銀行、企業都應該怎么來優化改進呢？筆者通過翻閱數據資料，總結了以下幾點建議：

6.1建立小微企業信貸風險動態管理模式

作為放貸方，商業銀行應該要對放貸前的信息審查、放貸中的手續流程、房貸后的追蹤檢查三方面做到嚴格要求，務必認真仔細，確保放貸風險真實可控。首先，在放貸前的信息審查方面，信貸人員除收集財務報表等信息外，還應收集與反應客戶誠信狀況和信用情況的其他信息，利用征信系統提供的信用記錄，綜合考量，對申請人的償債能力作出客觀的評價。其次，在放貸手續流程方面，加強授權管理工作，實行貸款集體審批制度，建立由金融、財會、法律、行業方面的專業人員組成評審委員會，對貸款進行評議，做出決策，控制信貸風險。第三，放貸后的追蹤檢查工作也是必須要做的，放貸完成后不是坐等收款，還應該對企業將借貸去的資金使用流向進行跟蹤了解，確保企業的借貸用途與借款原因保持一致，防范貸后管理與審查審批信息不一致情況。

6.2防范擔保公司外部風險感染，加強合作機構管理

商業銀行在開展小微企業業務時，通常會選擇與當地的擔保公司進行合作，并制定相應的制度和業務管理辦法明確合作內容及擔保額度，解決小微企業授信擔保問題，化解潛在信用風險。但在現實中，由于擔保機構本身的問題，如經營方式、經濟能力等，容易導致所謂的擔保形同虛設，有名無實。對于這種情況，商業銀行應該對現有合作擔保公司進行全面排查，根據資質及代償能力逐步壓縮，防范外部風險感染。還可以在眾多擔保機構中原則挑選幾家共同作為自己的合作伙伴，這樣對于這些擔保機構來說互相也能形成競爭機制，優勝劣汰，多家擔保機構也可以分擔擔保風險，不至于被動地受某一家機構影響。

6.3政府部門適當給予幫助

在我國，商業銀行所扮演的也是社會中的重要角色，它對老百姓的影響也是非常大的。商業銀行的生存不言而喻，就是依靠吸收貸款人所支付的貸款利息。而作為社會的管理者，政府部門對它除了管理外，也應當負有監督、支持、幫助的責任。在銀行放貸方面，政府可以建立政策性風險補充制度;完善商業銀行不良貸款處置政策;實施稅收優惠政策;實行差異化監管及貨幣政策等，幫助建設良好的社會信用環境。

6.4進一步優化小微企業融資機制

基于小微金融綜合服務平臺，商業銀行應設立專門小微信貸機構，打造小微企業綜合金融服務提供商；商業銀行還應進行集中式信息查詢，面向產業園區、小貸公司、小微企業等開展批量化經營、批發式授信；針對“四新”（新技術、新產業、新業態、新模式）企業及外貿企業等特點，開發針對性的金融產品，采用更加便捷高效的融資方式，促進產融結合；商業銀行再與證券、基金、擔保機構等合作，形成優質企業投貸保聯動機制，加強商業銀行為小微企業提供貸款、資金托管等服務。

6.5健全風險管理理念，夯實風險管理文化

商業銀行作為經營風險的特殊單位，自成立起就與風險打交道，而作為商業銀行的從業人員，更應該提升風險防范意識。1、商業銀行應該多舉辦安全工作座談會、安全交易風險教育等，不管工作層級，都應該多聽多學，時刻謹記“風險”二字。2、對于發生工作失誤，導致銀行利益因人為操作失誤而受損的事例要作為教育案例在單位內部用作警示教育題材，要求員工引以為戒，強化風險意識。3、加強對負責人的風險問責。將營銷負責人的獎金、升遷等與所管轄的營銷部門各項風險指標掛鉤，增強負責人對信貸業務的風險把控意識。

總之，要想降低小微企業的信貸風險，除了商業銀行要積極轉變觀念，創新更科學的信貸模式，建立與小微企業相適應的信貸體系，還需要在風險控制的方法和步伐上作出新的調整，加倍關注宏觀經濟波動對小微企業運營的影響；同時也需要小微企業完善自身管理制度，規范企業的財務管理，建立和完善現代化企業制度，樹立良好的社會信譽。

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