淺析吉林省中小企業融資問題

金慧琦 高瑞芳

摘要：本文通過現階段吉林省地區中小企業融資問題進行研究，找出中小企業融資難的原因，分析影響融資難的因素，從而達到解決融資問題的目的。通過政府、銀行、企業自身三者的共同協助，保持融資環境穩定，融資渠道暢通。三者有效協調，有效配合，構建良好融資環境，選擇合理融資方式，幫助中小企業實現融資的目標。

關鍵詞：吉林??；中小企業； 融資； 問題

一、研究背景及意義

中小企業作為我國社會主義市場經濟的重要組成部分，在國民經濟中占據主要地位，在吉林省地區也是推動國民經濟增長的重要力量。本文針對吉林省地區中小企業融資問題進行探究，從而制定出一系列的融資對策。從中小企業自身出發，研究中小企業自身存在的制約因素，主要由內、外因導致，加之舉例從其他發達城市的稅收政策、財政補貼、風險成本、貸款援助與吉林省地區的融資環境進行比較從中找出問題所在，并從四個方面在一定程度上解決中小企業的融資問題。

有一位經濟學家（1981）建立相關理論模型研究指出：導致中小企業融資難的根本原因是中小企業與各金融機構之間協調不夠，從而導致“逆向選擇”和“道德風險”的產生。吉林省地區由于早期對中小企業的發展關注度不夠，所以發展過程中出現的問題得不到重視，直到1997年亞洲金融危機之后，學術界才對中小企業的融資問題進行研究。

當前，我國中小企業形式主要是以股份制企業和民營企業的形式存在，雖稱作是中小企業可是它們的力量不容忽視，它們在推動區域經濟發展的同時為社會提供了更多的就業崗位，為社會穩定提供保障，它們在市場上的活躍促使了更多新型產業的出現，加快了經濟體制的轉型，生產結構轉變。

二、研究吉林省中小企業融資現狀

（一）融資的含義

從狹義上講，融資即是一個企業的資金籌集的行為與過程，公司根據自身的狀況，以及公司未來經營發展的需要，通過科學的預測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權人去籌集資金，以保證公司正常生產需要。從廣義上講，融資也叫金融，就是貨幣資金的融通，企業經營者通過各種方式到金融市場上籌措的資金。

（二）吉林省融資的現狀

1.總體融資能力差，主要依賴自有資金

在市場經濟競爭中，各種企業不斷出現。大多數中小企業處于規模小、經營管理不善的初級階段，企業之間競爭力相對薄弱，主要靠自身積累來進行生產經營，有較差的利用外資能力，很難從外部融資中獲得充足的動力。

2.企業在商業銀行中融資難

商業銀行出于對風險的考慮，在大多數情況下愿意把資金貸款給那些條件具

備，信譽好的大企業，而規模相對較小的中小企業就不容易獲得貸款資金。其原因在于吉林省中小企業具有產品結構單一，財務體系不完善，抗風險能力差等特點。

3.民間融資支持中小企業

吉林省地區中小企業從商業銀行獲得資金有限。但是，民間融資方式較為靈活，限制條件少，融資速度快，能幫助企業解決燃眉之急。獲得資金也相對容易，為中小企業在融資方面提供了很大的支持，所以在吉林省地區的中小企業更傾向于從民間融資取得資金。

（三）吉林省融資的作用

中小企業為大眾提供了創業機會，是大眾實現其自身價值的載體。它一方面為社會提供了大量的就業崗位，帶動了區域經濟增長；另一方面，為科技創新與社會穩定等方面做出了不可磨滅的貢獻，同時也對吉林省地區經濟和社會發展有著重要的戰略意義。

1.拾遺補缺

中小型企業為了滿足顧客對某些產品的少量需求或有特殊需求時，能夠發揮自身的作用。通過分析銷售形勢，根據顧客的消費需求和消費模式，結合產品銷售的趨勢生產出更符合消費者需求的產品，不僅提高了顧客的滿意程度同時也提高了企業的經濟利益和市場份額。

2.就業蓄水池

中小型企業對于勞動者的技能和素質的要求沒有大型企業要求的嚴格，所以對就業人員的技術有著較低的要求，但是由于中小企業作為當前經濟發展的重要隊伍發展形式多樣，所以需要的生產人員就相對較多，為社會提供更多的就業機會并利于社會經濟的發展。

3.推動技術創新

我國近年來對科技的重視程度顯著提高，而中小企業要想取得長遠的發展就需要以科技創新作為保障，面對當今嚴峻的市場競爭壓力，多元化的產品需求，如果企業缺乏技術的創新不能研發出各類產品那么該企業的市場份額就會下降，因此中小企業的發展不僅催生了產品多元化，而且推動了科技的創新。

三、吉林省地區中小企業存在的融資問題

（一）存在的內部融資環境問題

吉林省地區中小企業規模較小、市場競爭力弱小、融資渠道相對單一、無形資產不足。一方面，由于企業對財務的經營與管理不規范，信息對外披露的及時性和透明度不夠高，還有可能在財務報表方面有可能存在造假行為降低了銀行對其放貸的積極性，從而加重資金短缺。而且市場體系不夠健全，使中小企業融資成本相對較高，很難得到商業銀行及金融機構的資金支持。

另一方面，吉林省地區中小企業的服務體系建設相對發達地區落后，特別是信用體系比較薄弱，因為信用擔保機構商業化運作程度低，所以使獲取資金的難度加重。

造成吉林省地區中小企業融資難的原因有很多，既有內部因素，又有外部因素。為了解決中小企業融資難的問題，必須加強引導，提升服務、綜合推進、多管齊下。

（二）存在的外部融資環境問題

現階段吉林省中小企業融資渠道比較狹窄，主要有銀行融資和民間融資兩種方式。對于銀行融資而言，中小企業缺乏可以抵押的資產，所以獲得貸款的可能性有效降低，對于民間融資來說其作用更是杯水車薪。

銀行貸款難度大是導致中小企業出現融資困難的外部因素。企業規模小，權益資金的來源不是很穩定，財務管理水平較低。所以銀行出于自身考慮，為降低信貸風險，避免壞賬的發生，從而將缺乏抵押的中小企業拒之門外。

政府也是制約中小企業融資難的因素之一。因為現階段政府并沒有認識到中小企業對吉林省未來經濟發展的重要性，導致不管在宏觀還是微觀調控上都欠缺對中小企業的考慮，只過分強調國有企業和大中型企業，在相關政策制定上也沒有考慮對于中小企業的優惠政策，使其發展受到了制約。

（三）健全財務體系

企業應有完備的財務體系，培養高素質的會計機構人員，在每年年底做出具有說服力財務報表，從而獲得公眾的信任，在需要時還可以請具有實力的會計師。我國作為發展中國家，近幾年經濟和社會顯著發展，國際地位也明顯提高，但是由于自身條件與發達國家相比仍有不足之處。所以在對中小企業的重視以及扶持力度上仍舊不夠。資金作為一個企業的重要經濟來源和運行保障，起著關鍵作用。而商業銀行對中小企業的信任度較低，出于對資金收回可能性較低，不愿意把更多的資金以貸款形式給各中小企業，加之政府對中小企業貸款的擔保能力有限，所以導致中小企業出現融資難問題。

四、解決吉林省中小企業融資難對策

（一）調整自身的經營規模

一個企業的經營規模關系著企業資金的來源，在保障企業自身平穩運行的同時企業還應該擴展業務范圍，擴寬投資渠道，研發類型多樣的產品提升企業文化實力，占據市場份額，提升企業市場競爭力，從而擴大企業的經營規模。經營規模的擴大不僅需要資金的支持更需要技術的保障，因此，企業可以尋找具有實力的多元化的投資人以獲得資金支持，并利用好這一資金進一步開展技術研發，通過多方面的努力確保企業平穩運行。

（二）完善信用體系

企業應營造良好的市場氛圍，通過發行股票來提升企業實力，增加企業的固定資產以保證在企業需要向銀行申請貸款的時候有一定價值的抵押品，由于銀行自身考慮壞賬的因素避免出現信貸危機，一般把具有貸款抵押資產和良好信用的企業作為提供貸款的對象。企業應建立健全自身的信用機制，用實力說服更多的投資者為企業作為貸款擔保人，確保企業平穩運營時能夠從銀行得到貸款。在需要時請有實力的會計事務所對自己的企業進行審計，通過會計師事務所出具的審計報告企業可以更好地找出問題的所在，從而杜絕內部風險的發生，進一步避免可能導致企業出現裂痕的因素，努力發展成具有大眾說服力的企業。

（三）合理實施企業兼并

中小企業之間應互相幫助、學習、借鑒，從而實現取長補短，優勢互補，規模稍大的企業可以對經濟效益較差的企業給予一定數額的資金補償從而實現企業間的合理兼并或對負債較重的企業實行合理的債務重組。通過合理兼并的形式將不適應社會經濟發展的企業淘汰出局，同時注入更多具有活力的企業，從而保證市場經濟平穩運行。

（四）確立經濟制度轉型，合理分配資金

一方面，政府在扶持國家企業發展的同時應該根據不同情況給予不同的資金支持，做到合理分配資金。另外開通綠色渠道，對符合貸款援助的中小企業實施貸款援助，加大對中小企業的資金扶持力度，幫助其解決資金問題。另一方面，政府應制定相應的稅收優惠政策，對有一定負擔的中小企業減免應繳納的稅額或者延長納稅期限。向一線城市等發達地區借鑒設立專門的針對中小企業貸款的商業銀行，拓寬民間資本市場，完善中小企業民間融資渠道，合理分配資金，保證中小企業對資金的需求度。

結論

通過吉林省地區中小企業融資問題的論述，我的認識還不夠深刻。明白了要想解決中小企業融資難問題不僅需要中小企業以及企業管理者的努力，還需要政府給予政策扶持和資金援助，這樣才能從根源上解決中小企業融資難問題，加深對中小企業的重視，讓中小企業對吉林省地區的經濟建設做出更大的貢獻。

政府請給予各中小企業營造出良好的社會氛圍，從外部促進中小企業的發展，營造優惠的服務政策。從內部促使中小企業從自身角度出發，幫助企業調配技術人員、加大技術創新、積極研發新產品，為中小企業能夠穩步發展提供保障，出臺國家的一系列優惠方針和扶持政策，把企業做大做強。

參考文獻

[1]李庚寅.周顯志.中國發展中小企業支持系統研究[M].北京：經濟科學出版社.2015.24-34

[2]蔡根女.魯德銀.中小企業發展與政府支持[M].北京：中國農業出版社.2015.45-66

[3]王海.破解我國中小企業貸款難[J].金融時報.2012（5）.78-96

[4]皮軍，解決中小企業融資難問題之對策[J].中華會計網.2010（2）.6-8.

[5]狄娜.中小企業改革與發展的政策設想[J].經濟管理.2000（5）.38-46

[6]劉國光.中小企業成長[M].北京：民主與建設出版社.2012.78-79