財務公司與保理業務探討

摘 要：隨著社會經濟的發展與經濟結構的不斷完善，我國逐漸走向經濟新常態，在經濟新常態下，經濟結構更加穩定，社會政策更加適用，各行各業都迸發出新的市場活力，市場競爭加劇，在激烈的市場競爭下，保理業務正在逐漸時興，為我國經濟的發展做出了一定的貢獻，但是，由于經濟新常態的出現，保理業務發展時間較短，因此出現了一系列的問題，本文正是基于這種背景下，首先闡述了保理業務的相關概念，對保理業務有一個大體的了解，其次，闡述財務公司保理業務中出現的問題，闡述其發展制約，最后，闡述針對保理業務出現的問題提出的建議措施，以求通過合理的建議對財務公司保理業務的發展提出借鑒參考，最終促進保理業務在我國的發展與進步。

關鍵詞：財務公司；保理業務；問題；建議措施

一、保理業務的相關概念闡述

保理業務又稱為保付代理，又可以成為托收保付，主要是指賣方將其現在或者將來的基于其與買方訂立的貨物銷售或者服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商向其提供資金融通，買方資信評估以及信用風險擔保等一系列的綜合金融服務方式，它是商業貿易中以托收或者賒賬方式結算貨款時，賣房為了強化應收賬款的管理，增強流動性而采取的一種委托第三者管理應收賬款的行為，目前來講，保理業務在我國實施的范圍并不是很廣，一般是由提供保理服務的金融機構或者商業銀行進行操作保理業務可以分為國際保理和國內保理，其中的國內保理是根據國際保理發展演變而來，國際保理又稱為國家付款保理，主要是指保理商通過收購債權向出口商提供信用保險或者壞賬擔保，應收賬款的代收管理，貿易融資中至少兩種業務的綜合性金融服務業務，其核心內容是通過收購債權方式提供出口融資，國際保理與國內保理的區別在于，國內保理的保理商，保理申請人，商務合同買賣方都是國內機構進行操作的。在進行保理業務操作的過程中，主要是通過保理系統進行操作的，首先加入FCI協會后需要使用的“EDI factoring.com”系統，主要是處理與合作保理商之間的信息呼喚的工具，其次是開展保理業務的金融機構的業務處理系統，又稱為風險控制系統，主要是在具體進行保理業務的操作過程中進行的風險控制與額度控制等，在進行保理業務的操作過程中，并非完全自動化，一般是通過半自動，半手動進行操作的。通過有效的風險監督管理，可以提高保理業務操作的安全性水平。

二、財務公司保理業務中出現的問題

從中國銀行開始操作保理業務開始，已經有較長的一段時間，但是，從整體來看，保理業務的發展還不夠規范，在具體操作的過程中還存在著一系列的問題，影響了保理業務的發展，主要是表現在員工資質，業務水平以及針對客戶群體等問題上。

（一）客戶針對群體較小，中小企業不能滿足資金需求

從保理業務時興開始，一般是由銀行進行保理業務的具體操作，在進行保理業務的客戶授權以及審批時，只是針對重點客戶或者資質較高的客戶授權為A級，然后提供相應的保理服務，而那些中小企業就不能夠通過保理業務滿足其合理的資金需求，這也給保理業務的發展提出了相應的制約，其問題主要表現在以下幾個方面，首先，由于授權以及保理業務只是針對國內較有資質的大型客戶，而大型客戶對資金的需求的總量是固定的，因此，財務公司的發放貸款與保理業務對這些大客戶而言就形成了一種替補的關系，不能夠真正的增加效益，其次，針對急需要資金的中小企業而言，沒有資質進行保理業務的操作，資金需求得不到滿足，不能夠有效促進企業的發展與社會的進步，最后，由于保理業務針對的只是資質較高的客戶，針對的客戶群體及其有限，也不利于保理業務的發展。

（二）員工業務水平有待提升，缺乏相關的保理業務培訓

在進行保理業務的操作過程中，員工的業務水平至關重要，但是由于我國發展保理業務較晚，并且在發展過程中員工一般是從其他金融部門或者商業銀行跳槽進入保理行業，因此，保理行業缺乏專業的員工，對保理行業的發展起到了一定的制約作用，其問題主要表現在以下幾個方面，首先，保理行業的員工準入門檻較低，一般是從其他行業跳槽進來的，對于保理行業的發展模式和業務操作了解不是很多，缺乏專業系統的知識，其次，保理行業缺乏專業規范的培訓，培訓的主要作用就是對一些保理業務的實際操作進行系統的講解，但是，由于員工缺乏相關的保理業務操作的培訓，導致一些保理業務操作不熟練，業務知識了解程度不夠，對財務公司的保理業務的發展起到了一定的制約作用，最后，財務公司內部缺乏完善的績效考評系統，針對公司保理員工的業務工作進行相應的績效考評，通過績效指標來實施獎懲，但是，由于員工的保理工作不能被正確評估，員工工作較為懈怠，積極性不高，吃大鍋飯現象嚴重，導致財務公司整體的保理水平較低，最終阻礙了公司的發展與進步。

三、針對保理業務發展中存在的問題提出的建議措施

正如上文所說，保理業務在我國出現的時間并不是很長，因此，在進行相應的業務操作過程中，出現了一系列的問題，針對這些問題，本文提出了一些建議措施，以求通過這些建議措施對我國保理行業提供借鑒參考。

（一）提高員工準入門檻，加強相關培訓考核

員工是一個行業發展的保障，保理行業想要得到長遠的發展，必須提高員工的準入門檻，加強相關培訓提升員工業務水平，并且通過制定相關的考核提升員工的工作積極性，具體措施主要表現在以下幾個方面，首先，提升員工的準入門檻，在財務公司進行保理行業的相關招聘時，應該嚴格把手質量關，招聘對保理知識有了解，業務水平較高的員工，提升公司的整體績效，必要時可以采取第三方招聘的形式進行招聘工作，避免出現任人唯親的情況，提高招聘工作的效率與透明度，其次，加強保理行業員工的業務水平，在進行具體的業務操作過程中，需要員工保理業務的操作進行定期的指導與培訓，提升其員工業務處理水平，加強其思想意識，最后，應該在公司內對建立合理的績效考評體系，通過細化相應的績效考評指標對保理員工進行績效考評，通過考評工作，可以真實有效的了解員工的工作情況，并且實施獎懲，提高員工的工作積極性和主動學習的能力，最終有效促進公司的整體發展與進步。

（二）合理定義客戶群體，滿足中小企業融資需求

在進行保理業務的操作過程中，目前而言，只是針對較有資質的客戶，而一般的中小企業的客戶的資金需求卻不能得到滿足，對保理業務的發展與擴充帶來了不利的影響，因此，應該合理定義相關的客戶群體。可以從以下幾個方面來完成，首先，在對保理業務的認識上，要樹立正確的認識觀，保理業務與銀貸款融資業務有明顯的區別，雖然有一定的交叉但是互相區別，因此，保理業務需要專業的人員和專業的知識作為儲備，其次，針對不同的客戶群體保理業務需要不同的業務處理方案，針對那些較為大型的有資質的優質客戶，可以評級為A，并且配備相應的業務人員去跟進服務，針對中小企業的客戶，要合理評定其信用能力，并且根據客戶的性質和資質制定多種資金風險應對方案，在盡可能的保證自身企業的經濟利益基礎上滿足客戶的資金需求，最大程度發揮中小企業的優勢，最終實現共同發展與進步。

（三）建立合理的風險預警機制，制定多種風險方案

在保理行業的發展過程中，要想實現穩定的發展與進步，要建立合理的風險預警機制，制定風險應對方案。可以從以下幾個方面來進行，首先，要根據保理業務的性質制定多種風險預警方案，針對又可能發生的信用風險和財務風險進行規避，其次，根據客戶的資質和業務處理性質制定風險應對方案，在財務風險發生的第一時間進行應對，將損失降至最低，最后，針對風險應對方案的實施效果進行合理的評價，對方案進行相應的改良完善，通過風險預警—應對—評價優化來提高企業的保理業務風險處理水平，最終促進整體行業的發展與進步。

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作者簡介：

隨志國，中國電建市政建設集團有限公司。