新常態下國內外金融反洗錢監管路徑研究

摘 要：在當今經濟全球化以及世界各國金融市場的深入融合，如果不對洗錢活動進行嚴格的監管不僅不利于對當前我國稅收工作的推進，而且不利于國際金融體系的安全和經濟秩序的維護。金融系統反洗錢監管機制作為反洗錢等違法活動的主要機構之一是有效防范偷稅漏稅以及資本外逃的重要防線，完善我國反洗錢金融監管系統是新常態下金融市場規范發展的重要趨勢之一。

關鍵詞：新常態；反洗錢；監管機制

引言

當前，隨著我國經濟多年的迅速發展以及經濟實力的整體提升，經濟新常態的時代背景之下我國經濟發展面臨著產業結構優化、金融市場規范化以及經濟格局構建等一系列亟待解決的問題。面對金融市場宏觀環境變化的趨勢，互聯網信息技術的迅速發展以及和金融產業的深度融合的基礎之上，移動支付、互聯網第三方支付等支付手段成為世界上支付的重要方式。由此可見，金融市場的多元化發展趨勢為世界上的違法組織提供了更多元的洗錢渠道，同時也給我國相關反洗錢金融監管部門的工作帶來了巨大的困難和挑戰。

在當今經濟全球化以及世界各國金融市場的深入融合，如果不對洗錢活動進行嚴格的監管不僅不利于對當前我國稅收工作的推進，而且不利于國際金融體系的安全和經濟秩序的維護。金融系統反洗錢監管機制作為反洗錢等違法活動的主要機構之一是有效防范偷稅漏稅以及資本外逃的重要防線，完善我國反洗錢金融監管系統是新常態下金融市場規范發展的重要趨勢之一?；诖?，本文首先對國內外金融反洗錢的主要內容和重要方式進行分析；其次，對新常態下互聯網金融和第三方支付迅速發展的背景下洗錢方式的多元化發展趨勢以及當前金融反洗錢方式存在的問題進行分析；最后，對新常態下如何進一步構建完善金融反洗錢機制提出政策建議。

一、金融反洗錢主要機制和操作方式

當前，我國的金融反洗錢機構一方面主要是依賴于成立專門的金融反洗錢機構，有專門的職能部門負責對經濟活動中出現的大額支付行為進行實時監測，看是否存在違法行為，對于經濟活動交易中出現的反常行為監管，明確大額支付行為的收支雙方，監察是否存在偷稅漏稅以及資本外出的行為。除此之外，我國政府部門還專門成立了反洗錢的保衛局，主要職能是為我國的反洗錢部門提供相關的材料，從而實現反洗錢的目的。

為了進一步完善和提升我國金融反洗錢工作的效率和精準性，我國的金錢反洗錢方式主要是通過核實大額收支行為客戶的身份進行監管，一種是世界上各個國家主要使用的在金融機構開立戶的時候對客戶的身份資料進行核實和登記，確?？蛻糍Y料真實有效，因此，當金融機構遇到大額支付行為且具備合理質疑交易合法性的時候便可以進行及時的確認客戶資料。第二種方法是對金融機構中發生的交易行為進行保管的制度，銀行等金融機構的交易記錄作為世界各國金融機構進行反洗錢調查的重要證據，是為了確認一筆支付交易是否是反洗錢行為的重要依據。最后，世界各國金融監管部門要求金融機構在對相關的金融交易行為進行監管的時，需要對可疑的金融交易行為及時的向相關管理部門進行反映，金融監管部門對可疑的信息進行調查。

二、新常態下金融反洗錢監管存在的問題

新常態下，隨著經濟全球一體化的程度不斷加深和互聯網金融的迅速發展，

面對新形勢下金融交易方式以及金融市場的多元化發展趨勢，導致傳統的反洗錢方式不能有效的對新常態下不斷變化的洗錢方式進行監管，直接導致我國金融反洗錢監管工作面臨著巨大的挑戰和問題。

（一）互聯網金融的多元化發展趨勢以及移動互聯網第三方支付的迅速發展直接導致金融反洗錢監管的范式和監管制度并不能新常態下金融反洗錢監管的需求。由于傳統的支付行為主要是通過傳統的金融機構中進行的業務操作，但是互聯網支付迅速發展的情況下，網上支付行為是一種基于互聯網支付平臺進行價值轉移的一種特定行為，這就直接導致了交易信息難以獲取，增加了金融反洗錢監管的難度。

（二）洗錢方式的多元化發展趨勢對金融市場、實體經濟市場的穩定發展提出了挑戰，對防范偷稅漏稅以及資本外逃增加了難度。以虛擬化的互聯網支付的資本流動和價值交易為例，隨著經濟全球化以及國際電商的迅速發展，交易突破了地點的限制，直接引起資本在國際間不同國家之間的流動，在一定程度上導致了資金流動毫無規律可循，我國金融監管部門和保衛局無法及時的對違法的洗錢行為進行監管，尤其是對非面對面的互聯網虛擬交易方式，無法對交易客戶的身份信息進行及時的確認，通過互聯網完成資金轉移的這種行為給洗錢分子提供了很大的便利。

（三）以往的反洗錢監管機制不健全以及相關管理制度不完善直接影響了我國金融反洗錢工作的推進。由于互聯網金融的發展速度迅猛且業務模式多元，導致我國互聯網金融的風險監管的范式以及相關的監管制度并不能滿足新常態下金融反洗錢監管的需求。傳統的金融風險監管機制主要是從金融服務審批等多個環節進行金融反洗錢的監管。但是，互聯網金融的虛擬性直接導致了機構業務人員并不能真實有效的對所有客戶信息進行核準，直接阻礙了金融反洗錢監管工作水平的提升。

三、新常態下金融反洗錢監管機制構建路徑

基于經濟新常態下我國經濟格局亟待調整、產業產業結構亟待優化以及金融領域供給側結構性改革深入推進的宏觀時代背景之下，互聯網金融在發展過程中雖然為我國實體經濟發展提供了極大的助力。但是，不可否認互聯網金融發展的迅猛性、業務模式的多元性以及經營方式的虛擬性都極大的影響了我國金融反洗錢監管水平的有效提升?；诖耍疚母鶕鲁B下我國金融反洗錢監管機制存在的問題，認為完善金融反洗錢監管應當從完善管理制度、構建信息化平臺以及提升業務人員素質等多個方面構建監管機制。

（一）根據新常態下金融反洗錢監管工作的特點健全相應的管理體系和制度。首先，根據反洗錢監管工作的重要性和操作特性，我國金融監管部門應當根據業務劃分成立我國專門的金融反洗錢監管業務部門。其次，基于傳統金融反洗錢監管的范式以及管理制度建立適合互聯網金融特點的反洗錢監管制度，達到金融反洗錢監管過程有據可依的目的。最后，建立健全金融反洗錢監管工作的執行準則，執行準則是否明晰直接影響了規避反洗錢工作的有效性，如果不能夠依據相應的執行細則進行監管，將直接影響工作有效性。

（二）基于大數據信息技術構建互聯網金融反洗錢監管云信息平臺。一方面，充分利用大數據分析的作用對金融市場交易信息進行收集，利用數據分析交易行為是否存在明顯的違規行為。另一方面，可以充分利用大數據信息技術對互聯網金融業務的審批、監管以及跟蹤進行全方位的跟蹤和監管，對有可能存在的洗錢行為及時向相關的風險監管部門匯報，并進行現場的審查和排查風險潛在點。

（三）提升金融反洗錢監管相關工作人員的綜合職業素質。互聯網金融的衍生和發展不僅僅是單純的金融行為，與相關的洗錢行為也有著密不可分的關系。因此，金融反洗錢監管工作人員不僅僅需要了解傳統洗錢業務行為的特性，還需要對當前的互聯網業務特性進行分析和研究，避免由于業務不熟練導致的反洗錢行為的發生。因此，金融反洗錢監管部門需要對專門的風險管理職員以及業務審核人員進行業務培訓，提升其通過大數據分析發現潛在金融反洗錢行為的能力。

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作者簡介：

王琳，中國農業銀行股份有限公司。