“非現場銷戶”規范要義與轉銷戶相關規定的討論

王恩潭 張佳佳 李金營

關鍵詞：網上銷戶 非現場銷戶 客戶身份識別 賬戶實名制 看穿式監管 人碼合一

證券業在近30年的發展歷程中，投資者賬戶的開立、注銷等賬戶業務，在絕大部分時間里均規定和執行現場辦理。例如，2002年中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“中國結算”）發布《中國證券登記結算有限責任公司證券賬戶管理規則》（以下簡稱《證券賬戶管理規則》），其中規定，投資者證券賬戶的開立、注冊資料的查詢與變更、掛失與補辦、注銷與合并等，均須現場填寫相關“申請表”、提交有效身份證明文件。直至2013年，情況發生變化。當年3月，中國證券業協會發布《證券公司開立客戶賬戶規范》，提出“可以通過見證、網上及中國證監會認可的其他方式為客戶開立賬戶”，稍后中國結算修訂《證券賬戶管理規則》，刪除“開戶代理機構不得通過互聯網或遠程聯網終端方式，直接為投資者辦理開戶業務”的規定，并增加一條“投資者采用非現場方式辦理證券賬戶開立等賬戶業務的，本公司另行規定”，同時發布了《證券賬戶非現場開戶實施暫行辦法》;同年8月，中國結算發布《中國證券登記結算有限責任公司數字證書認證業務指引（試行）》及《中國證券登記結算有限責任公司數字證書認證業務指南（試行）》，為行業開展網上賬戶業務提供技術支持和服務。此后，行業“網上開戶”快速興起。2014年，中國結算全面修訂《證券賬戶管理規則》，明確規定開戶代理機構可以通過見證、網上及其認可的其他非現場方式為投資者辦理證券賬戶業務。2015年至2016年中國結算修訂相關業務規則，先后全面放開和調整“一人多戶”政策。2017年11月，媒體報道證監會起草的《證券公司證券經紀業務管理辦法（征求意見稿）》即將出爐，為給投資者轉銷戶提供便利，從根本上解決轉銷戶難題，該稿在2016年草案基礎上新增“非現場銷戶”相關內容。2018年9月，中國結算印發《關于進一步規范證券賬戶銷戶業務的通知》（中國結算發字[2018]172號），其對券商的相關要求與《征求意見稿》有關規定一致。

筆者認為，網上流傳的《征求意見稿》第二十六條有關“轉銷戶”的部分規定或有所不妥。本文試從該條規定可能存在的兩個問題，現行法律法規相關規定和“看穿式監管”有效落地不容忽視的關鍵點，銀行業同類業務的現行管理辦法與執行情況等方面進行梳理，進一步明晰“非現場銷戶”的規范要義，進而對有關規章制度的制定和修訂提出相關建議。

一、《征求意見稿》第二十六條有關規定值得推敲、商榷

2017年11月，網上流傳的《征求意見稿》第二十六條“轉銷戶”規定，“投資者向證券公司提出終止交易代理關系、撤銷指定交易（轉托管）和銷戶的，證券公司應當在接到投資者申請并完成其賬戶交易結算后的兩個交易日內辦理完畢”，同時規定“證券公司應當為投資者轉銷戶提供便利，對于非現場開戶的投資者原則上應當提供與開戶方式一致的非現場銷戶服務”，強調“證券公司不得違反規定限制投資者終止代理關系、撤銷指定交易（轉托管）、辦理銷戶”，并進一步規定，必要時“投資者可以直接向中國結算提出證券賬戶轉銷戶申請，由中國證券登記結算有限責任公司直接辦理，并將辦理結果通報相關證券公司”。

《征求意見稿》第二十六條是針對投資者在轉銷戶過程中可能遇到的各種麻煩和不方便——比如，券商為了挽留客戶故意拖延，致使轉銷戶業務辦理周期過長;再比如，轉銷戶只在券商營業網點現場辦理，給那些需要轉銷戶又一時到不了現場的客戶帶來不便等——而作出的特別規定。該條規定是從行業監管的高度對保護投資者利益、提高客戶服務水平，采取的重要舉措和提出的具體要求，就其規定本意而言，對整個證券市場的繁榮和行業發展必將產生積極影響。但是，筆者認為該條規定有兩處在表述及其落地實施方面可能存在的問題值得推敲、商榷：一是“非現場銷戶”服務是否要綁定相應的非現場開戶方式？二是中國結算接受客戶申請“直接辦理”轉銷戶業務將依托怎樣的合法、有效的技術手段？

對于“非現場銷戶”的規定，筆者認為，既然是出于方便客戶、提高服務水平的目的，那么也就無須計較客戶欲銷之戶當初是否為非現場開立。同時，需要關注的是，當下主流的“非現場開戶”——業內流行的“視頻驗證+在線簽約”式“網上開戶”——缺失開戶業務所必需的嚴謹、可靠的身份驗證和簽名留痕，沒有真正落實通過數字證書驗證投資者身份的行業要求，也因此而缺少數字證書的技術保障，甚至法律依據。特別需要關注的是，這部分非現場開立的賬戶是否需要進一步“規范”？在其完成“規范”之前是否允許客戶銷戶？尤其是，如果這部分賬戶也采用“視頻驗證+在線簽約”的方式，抑或直接使用此前“網上開戶”時通過“視頻驗證”方式獲取的數字證書，來實現“非現場銷戶”，那么在“賬戶實名制”管理方面將會產生更大漏洞。

而對于中國結算接受客戶申請“直接辦理”轉銷戶業務的規定，在其落地實施過程中，因為缺失可以當面接受客戶轉銷戶申請的分支機構，所以可以采用的合理、可行的“直接辦理”方式想必也只能是非現場方式。問題在于，中國結算在辦理非現場轉銷戶業務時，如何驗證投資者身份？以及如何對相關業務辦理進行留痕？若采用上述“視頻驗證+在線簽約”方式或直接使用“網上開戶”時通過“視頻驗證”方式獲取的數字證書，那么，在此“直接辦理”轉銷戶的過程中，同樣缺失技術保障和法律依據，業務管理方面同樣存在“賬戶實名制”落實不到位的問題。

二、現行法律法規相關規定和“看穿式監管”有效落地不容忽視的關鍵點

（一）法律法規關于投資者“賬戶實名制”的規定

《證券法》第一百六十六條規定，投資者委托證券公司進行證券交易，應當申請開立證券賬戶。證券登記結算機構應當按照規定以投資者本人的名義為投資者開立證券賬戶。投資者申請開立賬戶，必須持有證明中國公民身份或者中國法人資格的合法證件。國家另有規定的除外。國務院行政法規《證券公司監督管理條例》第二十八條規定，證券公司受證券登記結算機構委托，為客戶開立證券賬戶，應當按照證券賬戶管理規則，對客戶申報的姓名或者名稱、身份的真實性進行審查。同一客戶開立的資金賬戶和證券賬戶的姓名或者名稱應當一致。證券公司為證券資產管理客戶開立的證券賬戶，應當自開戶之日起三個交易日內報證券交易所備案。證券公司不得將客戶的資金賬戶、證券賬戶提供給他人使用。

（二）“客戶身份識別”方面的規定和監管要求

《中華人民共和國反洗錢法》第三條規定，在中國境內設立的金融機構，應當依法采取預防、監控措施，建立健全客戶身份識別等制度，履行反洗錢義務。該法第十六條至第十八條，進一步對金融機構客戶身份識別的部分重要場景、關鍵環節，以及遇到問題或認為必要時應采取的辦法與措施，進行了規定;同時規定，任何單位和個人在與金融機構建立業務關系或者要求金融機構為其提供一次性金融服務時，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第七條至第二十六條，就金融機構客戶身份識別制度作出了具體規定。其中第十一條，針對要求證券期貨經營機構及基金銷售機構識別客戶身份、了解相關情況、對客戶身份資料進行留痕的各種業務，列明了清單，包括：資金賬戶的開立、注銷、變更以及資金存取等;基金賬戶的開立;證券賬戶或者期貨客戶交易編碼開立/申請、掛失、注銷等業務的代辦;轉托管，指定交易、撤銷指定交易;修改客戶身份基本信息等資料等共計12類業務。

（三）“看穿式監管”的國際共識與確保其有效落地不容忽視的關鍵點

2017年3月末，證監會會同中國結算在北京承辦國際統一私法協會（UNIDROIT）新興市場委員會第四次會議暨金融法研討會，證監會主席出席會議并在會議致辭中表示，中國股票市場實行的“直接持有”制度，在保障市場公開透明、落實“三公”原則方面具有獨特的制度優勢，這一透明持有體系是中國資本市場的一大特色，是實施“看穿式”市場監管和有效保護投資者權益的重要基礎。當年12月初，國際貨幣基金組織和世界銀行公布中國“金融部門評估規劃”（FSAP）更新評估核心成果報告，該報告對客戶賬戶“看穿式”管理給予了充分肯定，認為“看穿式”管理，包括中國證監會采取的一系列相關措施——設立資本市場運行統計監測中心，建立中央監管信息平臺實施監管信息的集中統一共享，啟用證券期貨市場“一碼通”等——有效提升了系統性風險的識別和監測水平。2018年9月17日，經中國證監會與香港證監會協商一致，滬深交易所分別修訂相關業務細則，新增“券商客戶編碼”的定義及其作為申報要素的相關安排后，滬深港通北向看穿機制（投資者識別碼制度）正式實施……近年來，“看穿式監管”已漸成國際共識。2008年金融危機之后，各國監管機構紛紛探索建立各自的“看穿式監管”體系。《境外若干市場看穿式監管實踐及對我國證券市場的啟示》的作者對此進行了梳理和研究并指出：證券市場的“看穿式監管”主要指透過證券賬戶識別投資者身份進而解決交易中的匿名性問題，包含賬戶識別和賬戶實際控制關系識別兩個層次。從境外監管實踐來看，第一個層次主要依賴賬戶編碼等技術手段實現;第二個層次則主要依賴投資者、經紀商等市場參與主體的報告制度實現。筆者認為在“看穿式監管”的落地細節方面，還有一個不容忽視的關鍵點，必須引起足夠重視，那就是“人碼合一”這個點，即賬戶主體與賬戶編碼的一致性這個點，就是要確保客戶和賬戶兩者實名對應、緊密綁定，達成“人碼合一”。這個點就像高鐵鋼軌上的焊接點，如果焊接不牢就會直接影響高鐵的安全運行。而如果在賬戶業務操作過程中“客戶身份識別”做不到位、“賬戶實名制”落不實，那么這個關鍵點就會出現“假焊”“虛焊”。筆者同時認為，當下業內流行的“網上開戶”，其在業務開展過程中普遍存在的“假焊”“虛焊”問題，宜及早著手修正;而“非現場銷戶”業務，在這一關鍵點上更不能“將錯就錯”，務應討論清楚、規定明白。

三、銀行業同類業務現行管理辦法及其執行情況調研

（一）銀行業個人銀行賬戶撤銷管理相關規定

《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》第四章“銀行結算賬戶的變更與撤銷”第三十五條規定，存款人申請撤銷銀行結算賬戶時，應填寫“撤銷銀行結算賬戶申請書”（見表1，以下簡稱“申請書”）。屬于申請撤銷單位銀行結算賬戶的，應加蓋單位公章;屬于申請撤銷個人銀行結算賬戶的，應加其個人簽章。《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第一章“總則”第五條規定，金融機構總部、集團總部，應對客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存工作作出統一要求。第二章“客戶身份識別制度”第十七條規定，金融機構利用電話、網絡、自動柜員機以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務時，應實行嚴格的身份認證措施，采取相應的技術保障手段，強化內部管理程序，識別客戶身份。

（二）銀行業辦理賬戶撤銷業務時的實際執行情況

筆者通過臨柜銷戶現場體驗、聯系銀行客服人員咨詢等方式，對部分銀行相關業務辦理情況做了一些了解，調研范圍覆蓋國內大型商業銀行、部分股份制商業銀行等共計15家。

從調研情況來看，目前各家銀行的儲蓄卡/借記卡賬戶——傳統“全功能”個人銀行結算賬戶，即現行I類個人銀行賬戶——撤銷業務主要采用臨柜辦理方式。客戶身份識別方面，各家銀行均要求客戶提供第二代身份證原件，用以驗證客戶身份。簽名/簽章留痕方面，在普遍輔以影像留痕方式的當下，部分銀行仍然保留了一式多聯的紙質“申請書”，由客戶填寫、簽名留痕;部分銀行不再要求客戶填寫完整的“申請書”，而是要求客戶在相關業務憑證回單上確認簽名;部分銀行推行全電子化方式，客戶簽名留痕借助于銀行現場提供的專用“Pad類”電子設備實現，客戶可以從銀行獲取印有客戶“手寫簽名”的紙質業務辦理回執單。同時，部分銀行推薦客戶使用營業廳配備的臺式智能終端進行現場銷戶，此類設備一般配有手寫屏、第二代身份證和銀行卡的讀卡器，具有影像采集、憑條打印等功能，客戶可以在銀行員工指導、參與下借助其對符合條件的賬戶現場辦理銷戶。

“非現場銷戶”方面的情況（見表2），15家銀行均提供了信用卡“非現場銷戶”渠道，一半以上提供了電子賬戶“非現場銷戶”渠道，有3家提供了限定條件的儲蓄卡/借記卡賬戶“非現場銷戶”渠道。在提供儲蓄卡/借記卡賬戶“非現場銷戶”的3家銀行中：其中一家對部分符合條件的余額小于300元的賬戶提供“網上銷戶”服務，客戶可以通過登錄網上銀行、閱讀須知、轉出余額、使用U盾進行強身份認證與數字簽名（有U盾客戶）或輸入支付密碼和手機短信驗證碼進行身份認證（無U盾客戶）實現銷戶;另一家對部分符合條件的無余額賬戶提供“網上銷戶”服務，需要使用該銀行專業版網銀，客戶可以通過登錄專業版網銀、使用Ukey進行強身份認證和數字簽名實現銷戶;還有一家則明確規定，僅對同時滿足未激活、未簽訂協議、已預留手機號碼、且余額為0的賬戶，提供“非現場銷戶”服務，客戶可以通過撥打客服熱線辦理銷戶。

四、“非現場銷戶”的可行性與規范要義

（一）“非現場銷戶”的可行性

如前文所述，現行法律法規對金融活動實行“賬戶實名制”作出了明確規定，并特別強調必須落實“客戶身份識別”。在這方面，中國證監會《證券登記結算管理辦法》亦就“證券賬戶的管理”（第三章），更有針對性地提出了落實“賬戶實名制”和“客戶身份識別”的行業要求，即：投資者開立證券賬戶應當向證券登記結算機構提出申請，應當保證其提交的開戶資料真實、準確、完整;證券公司代理開立證券賬戶，應當對投資者提供的有效身份證明文件及其他開戶資料的真實性、準確性、完整性進行審核，并應當妥善保管開戶資料不少于20年;投資者不得將本人的證券賬戶提供給他人使用;證券公司應當掌握其客戶的資料及資信狀況，并對其客戶證券賬戶的使用情況進行監督等。另一方面，現行法律法規、監管制度并未就“非現場銷戶”作出普遍性禁止規定。所以，在堅持“賬戶實名制”、做好“客戶身份識別”的基礎上，在確保賬戶主體與賬戶編碼“人碼合一”，確保客戶與賬戶間無“假焊”

“虛焊”、不“脫焊”①的前提下，“非現場銷戶”并不存在法律和監管方面的障礙。

事實上，證券行業已經在操作層面為“非現場銷戶”預留了空間：《證券賬戶管理規則》第二十七條規定，開戶代理機構可以在經營場所內為投資者現場辦理證券賬戶業務;也可以根據中國結算有關規定，通過見證、網上以及中國結算認可的其他非現場方式為投資者辦理證券賬戶業務。2018年10月，中國結算最新修訂的《證券賬戶業務指南》，增加1.11“證券賬戶業務表單填寫電子化”并修改部分其他相關條目，明確規定：允許開戶代理機構為個人投資者辦理證券賬戶業務時，使用電子表單、電子簽名。而在實踐方面，銀行業的先行者經驗可供參考（主要對照其可比的I類賬戶）：正如前文所述，銀行業在辦理儲蓄卡/借記卡I類個人銀行賬戶“非現場銷戶”時，傾向于采用客戶網上自助辦理方式，主要采取了“專用客戶端”、“強身份認證”等技術保障措施。

（二）“非現場銷戶”的規范要義

賬戶注銷從傳統臨柜方式延伸至非現場辦理，在其業務操作過程中，“賬戶實名制”當然不能突破，“客戶身份識別”當然也不可放松，既定的賬戶管理規則自然也仍舊必須遵守。規范要義應該是對現行賬戶注銷的業務管理規則本意的維護和保障，應該面向那些發生實質性變化的關鍵環節。我們參照“非現場開戶”的定義和分類，將“非現場銷戶”分為“見證銷戶”和“網上銷戶”，現分別就其規范要義作概要討論。

1.“見證銷戶”的規范要義

“見證銷戶”仍然有與客戶面對面的機會，業務辦理更接近于傳統臨柜模式，其規范要義基本可以比照《證券公司開立客戶賬戶規范》中對“見證開戶”的“特殊規定”。主要包括：對單人見證、雙人見證業務中有關見證人員資格的要求;對自報家門、主動告知客戶其從業人員身份核實途徑的要求;對見證地點約定、見證過程留痕，以及加強重要合同/憑證管理、建立健全管N/操作流程的規定等。

2.“網上銷戶”的規范要義

“網上銷戶”借助于信息技術手段改變了申請人和受理人面對面辦業務的傳統模式：在“網上銷戶”過程中，受理人無法再通過查驗申請人身份證明文件實物（如第二代身份證）、當面比對申請人及其身份證明文件特征信息是否一致的方式，來完成“客戶身份識別”工作;在“網上銷戶”過程中，“申請表”以電子化方式提交、受理，不再有觸手可及的紙質文檔供申請人和受理人簽名/簽章留痕;同時，在“網上銷戶”過程中，原本當面遞交、只有天知地知你知我知的投資者信息等敏感數據，改變為需要在互聯網的開放環境中進行輸入、傳遞和交互，故投資者信息保護、敏感數據安全問題，亦應作為重點特別關注。總之，為貫徹落實“賬戶實名制”規定、“客戶身份識別”要求以及行業證券賬戶注銷業務規則，鑒于較之傳統臨柜銷戶的種種變化與諸多不同，筆者認為，“網上銷戶”在遵守一般網上業務規范的基礎上，應進一步從三個方面作出特別規范：一是“客戶身份識別”方面——采用強身份認證技術，認證工具和人必須一對一綁實，要杜絕只是“形式上合規”;二是簽名/簽章留痕方面——采用電子簽名技術，要符合相關法律法規的規定和要求，確保電子簽名的法律效力;三是投資者信息等敏感數據保護方面——按照行業監管對“網上開戶”、“網上交易”的有關規定和要求，采取技術措施保障數據安全，并禁止通過第三方平臺提供賬戶注銷服務。

五、關于修改第二十六條有關規定并完善相關操作規范的建議

（一）《征求意見稿》第二十六條有關“轉銷戶”規定的兩個問題

1.“非現場銷戶”服務是否要綁定相應的非現場開戶方式？

答案是明確的——否，沒有必要。基于上述的討論不難看出，無論是“見證銷戶”還是“網上銷戶”，“非現場銷戶”的規范要義均不涉及開戶方式。換言之，“非現場銷戶”不必局限于非現場所開之戶，更無須僅限于同類非現場方式開立的賬戶。事實上，在做好“客戶身份識別”、落實“賬戶實名制”的前提下，能夠確保投資者信息等敏感數據安全、嚴格執行證券賬戶管理規則，無論是現場還是非現場方式開立的賬戶都可以具備“非現場銷戶”的條件，那么也就都應該給予“非現場銷戶”服務的機會。相反，對于非現場方式開立的賬戶，無論是“見證開戶”還是“網上開戶”，如果在開戶時未能做好“客戶身份識別”、沒有落實“賬戶實名制”，那么，這些賬戶都應該屬于不合格賬戶，如果允許其采用同樣不嚴謹的方式實現“非現場銷戶”，則明顯不妥。

2.中國結算接受客戶申請“直接辦理”轉銷戶業務將依托怎樣的合法、有效的技術手段？

根據中國結算的機構性質、運作方式及其多年來采用的證券賬戶業務管理模式，大規模的現場或見證受理客戶申請、辦理轉銷戶業務，并不現實，不妨假設中國結算受理客戶申請“直接辦理”轉銷戶業務主要采用客戶網上自助辦理方式。基于上述討論，“網上銷戶”規范要義包含的三個重要因素，也是中國結算“直接辦理”轉銷戶業務必須處理好、解決好的三個關鍵問題——“客戶身份識別”、簽名/簽章留痕、投資者信息等敏感數據保護——皆與信息技術應用相關，而在實踐中普遍采用強身份認證、電子簽名以及專用客戶端軟件、數據加密、傳輸加密等技術手段。在這些技術工具的使用、技術措施的落地過程中，強身份認證的技術應用最為關鍵，這也是中國結算網上辦理賬戶轉銷戶業務繞不開、躲不掉的關鍵一環。然而，恰恰在這一至關重要的關鍵環節上，中國結算并不具備充分的技術應用條件，所以在目前環境下中國結算的“直接辦理”或一時尚難成行。

試想，中國結算開展“網上銷戶”在“客戶身份識別”方面所必需的強身份認證技術，目前可以考慮的不外三種選擇：一是采用當下業內流行的“視頻驗證”方式頒發數字證書，或直接使用“網上開戶”客戶通過“視頻驗證”方式獲取的數字證書。但是，這種方式并未有效使用數字證書的強身份認證功能，只有“形式上的合規”，在實質上缺少數字證書的技術保障，甚至法律依據。二是利用各家券商自行向其客戶提供的“網上交易強身份認證”工具。然而，行業早年曾推動的強身份認證啟蒙運動并未像銀行業那樣逐漸發展起來，形成規模應用，時至今日真正可用的更是少之又少。三是借助于有社會公信力的數字基礎設施。近來的一些積極變化的確為這種選擇送來了曙光，例如，公安部第一研究所承建的“互聯網+可信身份認證平臺”正在被大眾所熟知，并已在包括電子政務、限定條件的金融場景等方面開展試點;公安部第三研究所于2018年4月正式發布了《eID數字身份體系白皮書（2018）》，據悉此前已有國內大型商業銀行試點發行加載eID的金融IC卡;由全國信息安全標準化技術委員會鑒別與授權工作組撰寫的《電子認證2.0白皮書（2018版）》同在2018年4月發布，其中列舉了當今互聯網大環境下電子認證面臨的重重挑戰與諸多問題，提出了電子認證2.0的發展建議。不過，筆者認為，數字基礎設施的建設和日臻完善，在技術支撐、安全管控、制度保障以及組織實施等方面，均需要經歷較長的時期，在此過程中，其適用范圍亦必將受到種種限制，應用于有頂級身份認證需求的證券業客戶賬戶業務的網上辦理，這一理想目標短期看恐一時難以企及。

（二）修改《征求意見稿》第二十六條有關規定、完善相關操作規范的建議

1.關于修改第二十六條“轉銷戶”有關規定的建議

一是建議將“證券公司應當為投資者轉銷戶提供便利，對于非現場開戶的投資者原則上應當提供與開戶方式一致的非現場銷戶服務”，修改為“證券公司應當為投資者轉銷戶提供便利，應當在做好申請人身份識別、落實賬戶實名制的前提下提供非現場銷戶服務”。二是建議將“投資者可以直接向中國證券登記結算有限責任公司提出證券賬戶轉銷戶申請，由中國證券登記結算有限責任公司直接辦理，并將辦理結果通報相關證券公司”，修改為“投資者可以直接向中國證券登記結算有限責任公司提出證券賬戶轉銷戶申請，由中國證券登記結算有限責任公司牽頭組織辦理，或直接辦理后將辦理結果通報相關證券公司”。

2.關于進一步完善相關操作規范的建議

目前，行業在業務操作層面尚缺有關“注銷客戶賬戶”、“非現場銷戶”方面的部分規范性文件。建議中國證券業協會、中國結算組織對《證券公司開立客戶賬戶規范》和《證券賬戶非現場開戶實施暫行辦法》作適當擴充，使之覆蓋相關“注銷客戶賬戶”和“非現場銷戶”業務;或采取其他更切合實際的措施，包括進一步全面梳理非現場賬戶業務管理的關鍵環節，定位風險點、明晰其規范要義，制定必要的新規，不斷豐富、完善相關操作規范，進一步全面防范非現場賬戶業務中可能出現的各類“假焊”“虛焊”，嚴防“脫焊”發生，確保賬戶主體與賬戶編碼“人碼合一”，從而保障證券業務“賬戶實名制”的有效落實。