東北新經(jīng)濟如何破局

張強　高柏

[關鍵詞]新結構經(jīng)濟學 東北發(fā)展 供給側結構性改革

問題緣起與新結構經(jīng)濟學的視角

十八大以來，中共中央做出中國經(jīng)濟發(fā)展已經(jīng)進入新常態(tài)的判斷，強調要推進供給側結構性改革。十九大更是指出中國經(jīng)濟要由高速增長轉向高質量發(fā)展，加快建設現(xiàn)代化經(jīng)濟體系，培育新的經(jīng)濟增長點、形成經(jīng)濟發(fā)展的新動能。在這個數(shù)據(jù)成為重要生產(chǎn)要素的時代，以物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能為代表的新經(jīng)濟正在迅猛發(fā)展，智能制造正在為傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)提供一次重新洗牌的機會。在新經(jīng)濟正在成為世界各國爭相打造的未來經(jīng)濟發(fā)展方向之際，北京大學新結構經(jīng)濟學研究院成立了“新經(jīng)濟與產(chǎn)業(yè)政策的重新建構”的課題組，分赴深圳、上海、杭州和沈陽四地調研。本文即以課題組在沈陽的調研為重點，結合東北在改革開放以來的發(fā)展歷程，將課題組在其他三個地方的調研情況與之比較，討論如何在東北實施推動發(fā)展經(jīng)濟新動能的戰(zhàn)略。[1]

在2018年、2019年兩次去沈陽調研之后，我們發(fā)現(xiàn)，中國改革開放以來人們在潛意識里已經(jīng)認為是理所當然的原則—即增量改革和在發(fā)展中解決老問題—在東北正面臨著巨大的挑戰(zhàn)。

課題組去沈陽調研之前，我們按照一般常識的理解，認為發(fā)展新經(jīng)濟，特別是與裝備制造業(yè)相結合的新經(jīng)濟，應該可以為東北的發(fā)展提供新動能，為在發(fā)展中解決東北長期以來的遺留問題創(chuàng)造條件。但是，在2018年、2019年兩次去沈陽調研之后，我們發(fā)現(xiàn)，中國改革開放以來人們在潛意識里已經(jīng)認為是理所當然的原則—即增量改革和在發(fā)展中解決老問題—在東北正面臨著巨大的挑戰(zhàn)。

調研發(fā)現(xiàn)，目前的戰(zhàn)略在推進中面臨著四個難以繞過的主要矛盾：在當前階段，東北到底是把主要投入用來發(fā)展新產(chǎn)業(yè)，還是用來維持舊產(chǎn)業(yè)？東北到底是應該等著在發(fā)展中解決老問題，還是馬上與時俱進地進行供給側結構性改革？改善營商環(huán)境的關鍵到底是企業(yè)還是政府？“走馬燈”式的官員任期能否支撐政府推動任務艱巨的改革？

本文將以新結構經(jīng)濟學的視角作為分析如上矛盾的出發(fā)點。新結構經(jīng)濟學強調處于不同發(fā)展階段的經(jīng)濟體，其經(jīng)濟結構內生于其要素稟賦結構[2]。這一理論主張，如果一個經(jīng)濟體根據(jù)與發(fā)展階段相適應的資本密度來選擇產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，就可以最有效地優(yōu)化資源配置，使該經(jīng)濟體在最短的時間內實現(xiàn)資本積累的較快增長，為產(chǎn)業(yè)的升級換代提供物質條件。然而，現(xiàn)實中存在著各種影響要素（無論是資本還是勞動力）流動的障礙，在這一理論看來，最大的障礙來自基礎設施與制度環(huán)境給企業(yè)帶來的交易成本;較高的交易成本將阻礙資本進入經(jīng)濟體內適合要素稟賦條件的產(chǎn)業(yè)。因此，新結構經(jīng)濟學主張為了打造一個有效的市場必須要有一個有為的政府（有效市場以有為政府為前提，有為政府以有效市場為依歸）。[3]這個“有為政府”主要就是通過產(chǎn)業(yè)政策來推動基礎設施的建設以及為降低企業(yè)交易成本而實施各種制度上的改革，只有這樣，一個經(jīng)濟體才能使它具有的要素稟賦被合理配置、有效使用，推動產(chǎn)業(yè)升級換代、實現(xiàn)經(jīng)濟增長。

“有為政府”通過產(chǎn)業(yè)政策來推動基礎設施的建設以及為降低企業(yè)交易成本而實施各種制度上的改革，只有這樣，一個經(jīng)濟體才能使它具有的要素稟賦被合理配置、有效使用，推動產(chǎn)業(yè)升級換代、實現(xiàn)經(jīng)濟增長。

增量改革與發(fā)展中解決遺留問題

中國改革開放以來一個重要的經(jīng)驗就是采取雙軌制的方式進行漸進式改革。一方面，由于計劃經(jīng)濟時期建立起來的資本密集型重工業(yè)在開放經(jīng)濟中沒有自生能力，[4]在轉型初期，政府必須為企業(yè)繼續(xù)提供補貼以維持社會穩(wěn)定，但是國有企業(yè)在市場化的過程中也應該與時俱進地逐漸加快改革的步伐。另一方面，向內外資放開那些在計劃經(jīng)濟時代被壓制的勞動密集型產(chǎn)業(yè)。這些產(chǎn)業(yè)所需要的資源投入少，一旦放開就能快速地發(fā)展起來，進而為舊經(jīng)濟結構向市場化邁進提供轉軌的支撐條件。這種增量式改革既能夠把既得利益集團對改革的反對最小化，保障改革的順利進行，同時也可以利用新增量帶來的新動能，為消化計劃經(jīng)濟遺留下來的負擔提供物質保證。

東北地區(qū)在計劃經(jīng)濟時期建立了成熟的重工業(yè)體系

然而，我們在調研中通過比較發(fā)現(xiàn)，增量改革和在發(fā)展中解決遺留問題的原則在實踐中能否成功，與發(fā)展新經(jīng)濟結構時能否有足夠的資本投入，其產(chǎn)品能否迅速找到新市場，以及其運作能否有新的制度環(huán)境降低企業(yè)交易成本直接相關。例如，深圳作為中國改革開放后建立的第一個經(jīng)濟特區(qū)是從無到有，在一張白紙上畫新的圖畫。它從誕生起就與國際市場直接接軌，充分利用外資發(fā)展“三來一補”，并由外資負責國際市場的銷售。從1979年到1984年，深圳與外商簽訂協(xié)議數(shù)就達到3495項，協(xié)議投資額181.534億港元，實際投入使用資金46.383億港元。[5]這期間，深圳實際利用外資金額的年均增長速度達到92.9%，幾乎每年翻一倍。更重要的是，深圳沒有計劃經(jīng)濟的遺產(chǎn)，其政府從一開始就是為市場經(jīng)濟服務。另一方面，外資帶來的不僅僅是資本、技術和市場，而且還有微觀層面的企業(yè)管理制度。只要特區(qū)政府在不同階段根據(jù)發(fā)展具有比較優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的需要來建設基礎設施，并確立適合市場經(jīng)濟的各種新制度，新經(jīng)濟結構很快就成為新動能，變成經(jīng)濟增長的發(fā)動機。

外資帶來的不僅僅是資本、技術和市場，而且還有微觀層面的企業(yè)管理制度。只要特區(qū)政府在不同階段根據(jù)發(fā)展具有比較優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的需要來建設基礎設施，并確立適合市場經(jīng)濟的各種新制度，新經(jīng)濟結構很快就成為新動能。

杭州的情況與深圳在大的方面很相似。改革開放以前杭州由于地處沿海前線，國家出于國防戰(zhàn)略的考慮投入有限，因此杭州的計劃經(jīng)濟遺產(chǎn)也很弱。改革開放以后的很長一段時間，杭州無論是在吸引外資方面還是在與國際市場接軌方面并不突出。然而，由于計劃經(jīng)濟的遺產(chǎn)較弱，杭州和浙江的民營企業(yè)迅速發(fā)展壯大。杭州經(jīng)濟與浙江經(jīng)濟的發(fā)展一直主要受國內市場的驅動，這一點從浙江是市場大省，有眾多的專業(yè)市場和產(chǎn)業(yè)集群就可窺見一斑。在這樣的地方，建立為新經(jīng)濟結構減少交易成本的制度環(huán)境相對比較容易。由此產(chǎn)生的快速資本積累反過來更大地刺激了市場經(jīng)濟的發(fā)展。

把沈陽與上海進行比較最有意義。沈陽與上海都是計劃經(jīng)濟的重鎮(zhèn)，而上海在改革開放以來成功地實現(xiàn)了新舊動能的轉換。作為計劃經(jīng)濟時代的老工業(yè)基地，上海的公有制經(jīng)濟比重較大，它在轉型初期的負擔與沈陽相比不相上下，整個20世紀80年代的經(jīng)濟社會發(fā)展相對緩慢。然而，當中央在1990年做出開發(fā)浦東的重大決策后，上海與沈陽開始走向完全不同的發(fā)展軌跡。上海要發(fā)展的新經(jīng)濟結構，即金融、航運、貿(mào)易和物流在計劃經(jīng)濟時期的基礎很弱。當上海決定將自身打造成這四方面的國際中心之后，資本投入，既來自中央政府，更來自外資。中央對開發(fā)浦東給予了很大的政策支持，首先，給予了浦東開發(fā)十條政策，如15%的企業(yè)所得稅、10年期兩免三減半等財稅金融優(yōu)惠政策;[6]后來在此基礎上又進一步給予了相關的支持政策。[7]中央對浦東開發(fā)的支持主要集中在“八五”“九五”期間，在“八五”時期，浦東先后從中央和銀行獲得資金217.5億元人民幣，“九五”期間則籌集到了200億元人民幣。[8]在浦東開發(fā)最初的五年，上海的實際利用外資金額每年以50.7%的速度增長（見表1）。外資大量涌入帶來的不僅僅是資本、技術和通往國際市場的渠道，而且還帶來了國際上通行的市場規(guī)則和制度。在中央與外資等力量的共同作用下，浦東開發(fā)的新動能在快速發(fā)展過程中為當?shù)貏?chuàng)造了大量的新就業(yè)機會，這極大地幫助了上海解決原有的老問題。浦東的開發(fā)助推上海變成國際經(jīng)濟中心、金融中心、航運中心和貿(mào)易中心。

表1 深圳、上海和沈陽在各主要時期實際利用外資情況（單位：萬美元）

數(shù)據(jù)來源：深圳經(jīng)濟特區(qū)年鑒（1985），各地統(tǒng)計年鑒

反觀東北，既缺少與國際市場接軌的機會，也缺少外資帶來的要素投入和制度。即使在1992年全國開啟了新一輪對外開放和招商引資熱潮時，沈陽在1995～1999年實際利用外資金額年均增長也只有5.88%。即使是在中國加入WTO以及實施東北振興戰(zhàn)略這樣的利好條件下，東北在2003～2014年固定資產(chǎn)投資中利用外資的比重不僅仍然遠低于同期全國平均水平，[9]而且持續(xù)下降（靳繼東和楊盈竹，2016）。雖然東北沒有像深圳和上海那樣，在打造新動能、建立與之相適應的新制度時得到外部條件的助推，但是與杭州相比，東北在理論的層面應該也存在發(fā)展勞動密集型輕工業(yè)的條件。根據(jù)新結構經(jīng)濟學的觀點，此時地方政府應該要積極建設與之相適應的基礎設施，并確立公平公正的市場秩序以降低企業(yè)的交易成本。東北不是沒有進行任何改革，而是嚴重地低估了自身在沒有外力助推，又受計劃經(jīng)濟舊制度環(huán)境嚴重制約的條件下所需要的改革的深度和難度。長期以來，東北的改革均停留在表層，改革也經(jīng)常被與舊經(jīng)濟結構相連的制度環(huán)境嚴重侵蝕，既沒能支撐新產(chǎn)業(yè)變成新動能，也沒能幫助國有企業(yè)擺脫與日俱增的政策性負擔。當2012年以后全國經(jīng)濟開始減速后，東北原來積累的矛盾全面爆發(fā)，發(fā)展動力日益枯竭。

長期以來，東北的改革均停留在表層，既沒能支撐新產(chǎn)業(yè)變成新動能，也沒能幫助國有企業(yè)擺脫與日俱增的政策性負擔。當2012年以后全國經(jīng)濟開始減速后，東北原來積累的矛盾全面爆發(fā)，發(fā)展動力日益枯竭。

新經(jīng)濟與裝備制造業(yè)

當新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)升級換代的時代來臨時，新經(jīng)濟成了代表增量改革和在發(fā)展中解決遺留問題的新手段。從要素稟賦的層面看，沈陽在發(fā)展大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等新經(jīng)濟方面具備一定的比較優(yōu)勢。東北具備雄厚的科研和人力資本基礎。沈陽擁有大量的軟件開發(fā)人才，其工業(yè)軟件信息服務業(yè)相對發(fā)達;全市軟件相關從業(yè)人員近20萬，還有東軟等萬人以上培養(yǎng)規(guī)模的軟件實訓學校;軟件業(yè)人力資源的成本優(yōu)勢也很明顯，從業(yè)人員的平均工資僅僅是北京的40%～50%。[10]東北大學在大數(shù)據(jù)、云計算等領域的基礎研發(fā)能力比較突出，該校是1958年國內最早成立計算機專業(yè)的高校之一，并設有計算機軟件國家工程中心、國家數(shù)字化醫(yī)學影像設備工程中心。依托東北大學的雄厚科研優(yōu)勢，沈陽已經(jīng)誕生了東網(wǎng)科技、東軟集團這樣的龍頭企業(yè)。

中央政府與地方政府針對沈陽[11]新經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)政策，都意圖通過與傳統(tǒng)的裝備制造業(yè)相結合的方式來打造新動能，以此解決長期以來存在的老問題。從中央層面來看，沈陽由于“共和國裝備部”的特殊地位一直受到關注和期待。中央對沈陽的政策部署已經(jīng)形成了“點線面”的格局。“點”有《國務院關于中德（沈陽）高端裝備制造產(chǎn)業(yè)園建設方案的批復》，將其明確定位為“中國制造業(yè)2025”與“德國工業(yè)4.0”的戰(zhàn)略合作試驗區(qū)，希望將這個產(chǎn)業(yè)園打造成為具有全球影響力的高端裝備制造業(yè)基地和東北地區(qū)對外開放合作的重要窗口。“線”有《國務院關于同意沈大國家高新區(qū)建設國家自主創(chuàng)新示范區(qū)的批復》，這個政策文件要求遼寧省政府建立協(xié)同、聯(lián)動機制，將沈陽、大連兩個國家級的高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)打造成為東北亞科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)中心。“面”有《國務院關于沈陽市系統(tǒng)推進全面創(chuàng)新改革試驗方案的批復》，鼓勵沈陽在科技創(chuàng)新、轉型升級、產(chǎn)業(yè)金融、國企改革、人才支撐、對外開放等改革的重點領域先行先試，打造具有國際競爭力的先進裝備制造基地，并引領帶動東北的全面振興。中央對沈陽“點線面”的政策部署意圖將新經(jīng)濟與傳統(tǒng)的裝備制造業(yè)結合，不僅為舊產(chǎn)業(yè)進行新的賦能，為沈陽的發(fā)展提供新動能，而且以此帶動整個東北地區(qū)的振興。

從地方層面的政策來看，沈陽也希望把握住新經(jīng)濟帶來的機遇，實現(xiàn)彎道超車，并擺脫經(jīng)濟不斷下滑的頹勢。為此，沈陽制定了《沈陽市“中國制造2025”實施方案》和《沈陽市高端裝備創(chuàng)新工程三年行動計劃》，在汽車、機械裝備、電子、航空等行業(yè)中篩選了100個智能升級示范項目，全面啟動裝備制造業(yè)的智能升級戰(zhàn)略。 從2016年開始，沈陽以智慧城市建設為中心，針對物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等新經(jīng)濟制定了一系列產(chǎn)業(yè)政策。在2015年6月，沈陽專門成立了大數(shù)據(jù)管理局，負責組織制定沈陽在新經(jīng)濟發(fā)展上的總體規(guī)劃和實施方案，打破政府機構現(xiàn)存的數(shù)據(jù)共享壁壘。同時，由沈陽市政府和東網(wǎng)科技有限公司共同出資發(fā)起成立的沈陽大數(shù)據(jù)運營有限公司，也是全國首家由政府主導、市場化運作的大數(shù)據(jù)公司。這家混合所有制的公司的任務是協(xié)助政府構建城市數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)基礎，促進數(shù)據(jù)創(chuàng)新應用，助力政務、行業(yè)、企業(yè)等各領域數(shù)據(jù)資源開放與產(chǎn)業(yè)化。[12]

迄今為止，振興東北一直在走靠加大投入維持舊產(chǎn)業(yè)規(guī)模擴張的路子。中央提出振興東北老工業(yè)基地的戰(zhàn)略后，在稅收等方面給予了優(yōu)惠政策。[19]除此之外，2003年由中央政府發(fā)行610億元長期建設國債資金啟動了振興東北的第一批100個項目，2004年中央政府繼續(xù)實施第二批197個項目，總投資479億元。這些大規(guī)模的投資主要投向了采礦業(yè)和制造業(yè)，而這些行業(yè)又是以國有企業(yè)為主（靳繼東和楊盈竹，2016）。此刻正逢中國經(jīng)濟高速增長、能源原材料價格快速上漲、裝備制造需求強勁的時期。這對以重化工業(yè)為主的東北是很大的利好。也正因為這個原因，東北的大量企業(yè)依靠舊產(chǎn)業(yè)的規(guī)模擴張實現(xiàn)經(jīng)濟增長。當2008年全球金融危機來臨時，中央又實施了大規(guī)模的經(jīng)濟刺激計劃，東北地區(qū)再次得到了發(fā)展的機會。在這期間，沈陽市國有控股企業(yè)數(shù)量猛增，虧損企業(yè)占比也迅速下降（見表3）。

表3 沈陽市2007～2016年國有控股企業(yè)虧損情況

數(shù)據(jù)來源：沈陽統(tǒng)計年鑒

然而，隨著刺激政策帶來的增長效應消退，中國經(jīng)濟進入“新常態(tài)”之后，東北經(jīng)濟增速呈斷崖式下降，經(jīng)濟結構轉型升級壓力越來越大。盡管沈陽的國有控股企業(yè)數(shù)量明顯下降，但是虧損企業(yè)占比卻在不斷提升。國家信息中心2016年曾在東北地區(qū)做過調查，發(fā)現(xiàn)“僵尸企業(yè)”的問題在東北尤為突出。僅在遼寧省無資產(chǎn)、無生產(chǎn)、無償債能力的“三無僵尸國企”就高達830余家。2003年開始實施的一系列振興東北老工業(yè)基地戰(zhàn)略有利于企業(yè)產(chǎn)值的擴張，但并不利于利潤的提高，沒有能夠取得質量上的發(fā)展。[20]更為嚴重的是這種量的擴張阻礙了市場化改革的進程。振興東北戰(zhàn)略實施以來，東北地區(qū)在市場分配經(jīng)濟資源比重、減少企業(yè)對外稅負負擔、國有經(jīng)濟發(fā)展等市場化改革方面實際上呈現(xiàn)了下降趨勢。[21] 2003年以來的東北振興戰(zhàn)略的經(jīng)驗顯示，東北的政府和國有企業(yè)將大量資源用于擴大傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的規(guī)模，并沒有與時俱進地進行改革來解決真正的交易成本高和效率低的問題，到頭來這些問題變得更為嚴重，進一步加大了改革的成本與難度。

目前，東北地區(qū)用大量政府資源支撐的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)國有企業(yè)的大部分只是在維持現(xiàn)狀。即使是符合當?shù)乇容^優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)也經(jīng)常無法發(fā)展壯大，甚至無法逃脫倒閉和撤離的厄運。

目前，東北地區(qū)用大量政府資源支撐的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)國有企業(yè)的大部分只是在維持現(xiàn)狀。即使是符合當?shù)乇容^優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)也經(jīng)常無法發(fā)展壯大，甚至無法逃脫倒閉和撤離的厄運。比如哈爾濱的亞麻廠是計劃經(jīng)濟時期蘇聯(lián)援建的項目之一，海倫糖廠是中國最大的甜菜糖廠，佳木斯造紙廠是亞洲最大的造紙廠，但是現(xiàn)在這些工廠都已經(jīng)倒閉。遼寧省的營口市生產(chǎn)的友誼牌洗衣機在改革開放之初是國產(chǎn)洗衣機第一大品牌，但是現(xiàn)在與南方的家電廠相比早已經(jīng)名落孫山。[22]沈陽的新松機器人依托中科院沈陽自動化所雖然全國領先，但是經(jīng)過多年的發(fā)展，沈陽的總廠甚至不如長三角、珠三角等地的分廠經(jīng)營得好;東軟集團在軟件和醫(yī)療器械上曾經(jīng)走在全國前列，也是最早一批上市的軟件企業(yè)，但發(fā)展的速度比不上華為、騰訊、阿里巴巴等類似企業(yè)，一直不溫不火。即使是有基礎的裝備制造業(yè)，由于政府沒有與時俱進地改革，至今也未能形成國際國內市場上的競爭優(yōu)勢，甚至被珠三角、長三角地區(qū)的裝備制造廠商后來居上。下面我們以沈陽機床廠的案例來說明，政府必須進行為企業(yè)減少交易成本的改革的重要性。

沈陽機床股份有限公司（以下簡稱“沈陽機床廠”）是東北少有的能積極試圖跟上市場需要新趨勢的國有企業(yè)。早在2007年，沈陽機床廠在中央領導的建議下開始研發(fā)智能機床，接著在上海組建了一支研發(fā)團隊。沈陽機床廠的這支團隊歷時五年，累計投入了11.5億元的資金用于研發(fā)。[23]其中，沈陽市政府在資金上也給予大力支持，尤其是在最初的四年，沈陽市政府每年給沈陽機床廠1億元用于開發(fā)這個項目，后來是政府與企業(yè)各投入5000萬。[24]沈陽機床廠在2012年研制成功i5智能機床，據(jù)說是世界上第一款智能系統(tǒng)的機床。2014年，i5智能機床開始得到業(yè)界的認可，并正式進入全球市場，銷量逐年上升。2015年，i5智能機床訂單突破6000臺;2016年，i5智能機床在低迷的機床市場中異軍突起，訂單達1.8萬臺，銷售8400臺，占沈陽機床廠當年銷售額的半壁江山。[25]

如果i5機床誕生在2019年，其命運可能完全不同：一方面，舉國上下力推智能制造，而沈陽機床廠的智能機床是智能制造中關鍵的基礎設備;另一方面，貿(mào)易戰(zhàn)中出現(xiàn)的斷供，使國內用戶開始意識到再不給國內替代品機會，到頭來可能自己會被卡住脖子。

然而，彼時中國政府的有關部門，并沒有為沈陽機床廠這樣在智能制造方面走在時代前面的企業(yè)在減少交易成本方面伸出更多援手。國內的生產(chǎn)廠商，不論是國有還是民營，經(jīng)常面臨的一大困境是在國內市場被外國廠商碾壓，甚至得不到國內客戶使用其產(chǎn)品的機會。沈陽機床廠i5遭遇的命運與此相似。i5在智能制造方面的步伐超前于國人當時的認識。如果i5機床誕生在2019年，其命運可能完全不同：一方面，舉國上下力推智能制造，而沈陽機床廠的智能機床是智能制造中關鍵的基礎設備;另一方面，貿(mào)易戰(zhàn)中出現(xiàn)的斷供，使國內用戶開始意識到再不給國內替代品機會，到頭來可能自己會被卡住脖子。反觀國外，美國從2008年金融危機就開始強調政府采購必須買美國貨，日本和韓國的產(chǎn)業(yè)政策向來就注重支持國內裝備制造業(yè)。對比高鐵和5G的發(fā)展過程，中央政府對i5支持的欠缺十分明顯。這并不是說政府應該強制企業(yè)用戶買i5，而是說政府可以通過各種市場化的政策提供支持。

[5] 數(shù)據(jù)來源：深圳經(jīng)濟特區(qū)年鑒（1985）。

[6] 黃奇帆：《浦東開發(fā)：一盤大棋中的重要一步》，載《中國經(jīng)濟周刊》2018年第50期。中央給予浦東開發(fā)的十條政策：一是15%企業(yè)所得稅、10年期兩免三減半;二是區(qū)內自用物資免進口關稅、增值稅;三是區(qū)內企業(yè)內銷替代進口，可補稅后銷售;四是外資搞基礎設施，所得稅五免五減半;五是外資可辦三產(chǎn)，對現(xiàn)行規(guī)定不許可的，經(jīng)批準可辦商業(yè)、金融;六是外資可辦銀行及分行、財務公司;七是可辦保稅區(qū)，可從事轉口貿(mào)易、出口業(yè)務;八是區(qū)內中資企業(yè)也可減免所得稅;九是區(qū)內土地使用權有償轉讓50年至70年;十是新增財稅留給浦東新區(qū)。

[7] 《國務院關于上海市進一步開發(fā)開放浦東和搞活國營大中型企業(yè)有關問題的通知》（國函〔1992〕5號）規(guī)定：財政方面，在1992～1995年從之前每年劃撥2億元開發(fā)資金的基礎上提高到3億元;金融方面，每年為開發(fā)浦東安排2億美元的外匯貸款、每年發(fā)行5億元的企業(yè)債券及1億元的股票。

[8] 李長安：《完善公共服務設施，助力雄安新區(qū)》，載《中國網(wǎng)》2017年4月10日。

[9] 中國在2003～2014年固定資產(chǎn)投資中利用外資的比重為2.57%，而東北的遼寧省為2.5%，吉林省為1.18%，黑龍江省為0.85%。

[10] 劉桂菊：《沈陽發(fā)揮優(yōu)勢深化京沈合作，渾南打造東北最大中國智谷》，載《中國經(jīng)濟導報》2017年8月25日。

[11] 沈陽作為東北老工業(yè)基地的重鎮(zhèn)，有著“共和國裝備部”的稱號，具有東北問題的典型性，也是中國最重要的以裝備制造業(yè)為主的重工業(yè)基地，2018年，沈陽的裝備制造業(yè)增加值占全市規(guī)模以上工業(yè)增加值的68.6%。

[12] 許嘉玥：《全國首家由政府主導的大數(shù)據(jù)運營公司在沈成立》，載《東北新聞網(wǎng)》2015年7月15日。

[13] 王明清、丁四保：《東北地區(qū)擴大對外開放的地緣障礙因素分析》，載《當代經(jīng)濟研究》2014年第1期，第89～93頁。

[14] 林毅夫、劉培林：《振興東北，不能采取發(fā)動新一輪趕超的辦法》，載《國際融資》2004年第4期，第20～22頁。

[15] 上海市的公有制經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中占據(jù)半壁江山的地位，2018年公有制經(jīng)濟增加值在國內生產(chǎn)總值中占比為48.6%。

[16] 獨角獸企業(yè)的定義為：設立時間少于10年、估值10億美金的企業(yè)，主要集中在新經(jīng)濟領域。

[17] 王業(yè)強：《新形勢下老工業(yè)基地全面振興的戰(zhàn)略思考》，載《經(jīng)濟縱橫》2013年第12期，第6～10頁。

[18] 梁啟東：《東北民營經(jīng)濟五問之一：誰是振興東北的主力軍？》，載《東北新聞網(wǎng)》2019年4月24日。

[19] 《財政部、國家稅務總局關于落實振興東北老工業(yè)基地企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知》（財稅〔2004〕153號）。主要內容：1.對東北地區(qū)工業(yè)企業(yè)的固定資產(chǎn)（房屋、建筑物除外），可在現(xiàn)行規(guī)定折舊年限的基礎上，按不高于40%的比例縮短折舊年限。2.受讓或投資的無形資產(chǎn)，可在現(xiàn)行規(guī)定攤銷年限的基礎上，按不高于40%的比例縮短攤銷年限。但協(xié)議或合同約定有使用年限的無形資產(chǎn)，應按協(xié)議或合同約定的使用年限進行攤銷。3.東北地區(qū)企業(yè)的計稅工資稅前扣除標準提高到每月人均1200元（當時全國計稅工資抵扣范圍為1600元/月）。

[20] 董香書、肖翔：《“振興東北老工業(yè)基地”有利于產(chǎn)值還是利潤？—來自中國工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)的證據(jù)》，載《管理世界》2017年第7期，第24～34頁。

[21] 樊綱、王小魯、朱恒鵬：《中國市場化指數(shù)：各地區(qū)市場化相對進程2011年報告》，經(jīng)濟科學出版社2011年版。

[22] 張國寶在“2017東北科技金融與產(chǎn)業(yè)振興高峰論壇”上的演講：《東北困境的癥結究竟在哪兒？》

[23] 黃超：《關錫友：讓機床擁抱互聯(lián)網(wǎng)》，載《新華網(wǎng)》2016年1月16日。

[24] 路風、王晨：《中國數(shù)控機床“逆襲”之路》，載《瞭望新聞周刊》2016年第20期。

[25] 金曉玲：《沈陽機床“智能制造谷”布局全國》，載《遼寧日報》2017年7月28日。

[26] 韓舒淋：《拯救沈陽機床：行業(yè)龍頭是如何走向破產(chǎn)的？》，載《財經(jīng)》2019年第23期。我們在本文中關于沈陽機床廠的討論主要是參考這篇文章。

[27] 講述人：遼寧省紀委第六紀檢監(jiān)察室主任王傳國，孫玥、閆玉嬌整理。

[28] 參見安虎森、肖歡：《東北經(jīng)濟問題解決的主要途徑：人力資本重置》，載《南開學報》（哲學社會科學版）2017年第2期，第109～116頁。