我國住房公積金制度存在的問題與對策探究

[摘 要]我國住房公積金制度自實施以來，不僅解決了職工住房問題，提供了社會保障，而且加快了城鎮(zhèn)住房建設(shè)，推動了經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展。但是近年來，住房公積金被挪用、套用的案件經(jīng)常發(fā)生，這也表明我國住房公積金制度還存在很多問題和漏洞。 主要體現(xiàn)在住房公積金制度管理、利用率、公積金歸集三個方面。文章就加強公積金制度管理，提高公積金的使用率，加強公積金的歸集管理提出了具體的對策方案。

[關(guān)鍵詞]住房公積金制度;住房公積金利用率;住房公積金歸集

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.36.058

1 住房公積金

住房公積金是指國家機關(guān)、事業(yè)單位或者國家企業(yè)、民營企業(yè)及其在職員工所繳存的用于住房消費支出的住房儲蓄金。住房公積金由在職職工個人繳存和所在單位繳存兩部分構(gòu)成。住房公積金制度只對在職員工才建立，同時也只適用于城鎮(zhèn)。職工在職期間必須保證長期不間斷的繳納住房公積金，無特殊情況不得中斷。住房公積金實行專戶專款專用，每月的住房公積金是存入銀行開設(shè)的專戶，不以工資的形式體現(xiàn);并且存儲期間也只能用于與房屋有關(guān)的經(jīng)濟活動，不可提現(xiàn)用于商業(yè)及個人消費。國家規(guī)定每個企業(yè)都應(yīng)該為其在職員工購買住房保障金，平時所說的“五險一金”中的“一金”就是指的住房公積金。[1]每個單位為其員工繳納的比例不同，根據(jù)自己單位和城市情況而定，城市較發(fā)達(dá)的地區(qū)，房價一般都很高，單位可適當(dāng)提高住房公積金的繳存比例。

2 我國住房公積金制度的背景和現(xiàn)狀

職工在采用住房公積金貸款購房時，必須一次性支付至少30%的首付，并且貸款年限不得超過30年，當(dāng)住房公積金貸款金額不夠支付房款時，可同時申請商業(yè)性住房貸款，可以說是很人性化了。但是在最初，由于制度才出臺不久，有些規(guī)定還不夠完善，導(dǎo)致一部分住房公積金隨意挪用、套用的情況。2002年，我國對住房公積金制度進(jìn)行了修訂，加強了對住房公積金的監(jiān)管制度。2015年，公布了《全國住房公積金2015年年度報告》，建立了住房公積金制度的具體實施方案，就最近幾年的繳存情況來看，繳存額持續(xù)上漲但增長率下降了;根據(jù)提取情況，其提取額和提取率也在不斷增加。[2]

3 我國住房公積金存在的問題和原因

我國住房公積金制度自實施以來，不僅解決了職工住房問題，提供了社會保障，而且加快了城鎮(zhèn)住房建設(shè)，推動了經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展。但是近年來，住房公積金被挪用、套用的案件經(jīng)常發(fā)生，這也表明我國住房公積金制度還存在很多問題和漏洞。

3.1 住房公積金制度管理層面的問題

我國住房公積金管理條例還不夠完善，在管理上也出現(xiàn)很多的困難。目前我國公積金管理是按照《住房公積金管理條例》（以下簡稱《條例》）執(zhí)行，但是其具體的管理內(nèi)容還不夠全面細(xì)致、不合實際情況等，操作起來可行性不高。這就導(dǎo)致在執(zhí)行過程中一些不規(guī)范行為的出現(xiàn)，并且在監(jiān)管過程中，也存在監(jiān)管力度不足、監(jiān)管權(quán)限有限的問題，這些都導(dǎo)致住房公積金缺乏保障，造成公積金被挪用、套用的問題。之前就爆出一些地方政府占用住房公積金修房蓋樓，一些企業(yè)利用做商業(yè)投資、股票市場交易等，這些都體現(xiàn)了管理不規(guī)范、管理層面不重視的問題。[3]

3.2 住房公積金利用率方面的問題

我國《條例》中規(guī)定住房公積金是一筆專款專用專戶的資金，只能用于建房、買房，不能用于商業(yè)投資、股票市場交易等其他盈利項目，這樣來說，很大一部分職工在工作前十年一般都沒有購房的打算，那這筆資金也就閑置下來了。根據(jù)調(diào)查顯示，目前使用公積金貸款的職工中，大部分是高收入者和中等偏上收入者，中等偏下和低收入者只占很少一部分。并且使用公積金購房，若金額不足，可以申請公積金貸款，且可以得到比較優(yōu)惠的利率，這相對于中等偏下和低收入者，無疑是一個很好的優(yōu)惠政策，很好的解決了他們購房難、資金困難的問題。但是實際調(diào)查顯示，現(xiàn)在購房人中，極大一部分是高收入者和中等偏上收入者，低收入者不但沒有得到優(yōu)惠，反而給高等收入牽線搭橋了。《條例》規(guī)定公積金除了用于購房建房外，只能用于購買國債，眾所周知，國債的收益雖然穩(wěn)定但是收益極低。這樣顯得公積金的投資手段太過于單一，保值增值是個很大的問題。

隨著社會的發(fā)展，現(xiàn)在的房價越來越高，就連四五線城市的房價現(xiàn)在也達(dá)到哦1萬每平方米了，這對于上班族來說，可能一個月工資還不夠買一平方米的房子。并且現(xiàn)在住房公積金一些中小民營企業(yè)幫員工購入的比例極低，一個月也就400～500左右，這連一個月房貸是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及的，導(dǎo)致了現(xiàn)在中低收入者對購房望而卻步。從現(xiàn)狀來看，住房公積金偏離了初衷，并沒有很大程度解決職工的住房問題，員工受制于遙不可及的房價，使得公積金閑置下來，利用率極低。

3.3 住房公積金資金歸集方面的問題

住房公積金主要目的還是針對中等偏下收入和低收入者，幫助解決他們住房購房難的問題，給他們提供社會保障，并且也出臺了公積金貸款優(yōu)惠政策，減輕他們的房貸壓力。但是據(jù)目前來看，企業(yè)幫職工繳納公積金的普及率還不夠，大部分是國家機關(guān)事業(yè)單位、國有企業(yè)，大部分私營企業(yè)和中小企業(yè)并未給職工繳納，而這部分公司的員工也剛好正是最需要得到這筆資金的人員。《條例》雖然規(guī)定了公司都應(yīng)為職工繳納住房公積金，但是在實際的執(zhí)行過程中，卻很難強制執(zhí)行，并且監(jiān)管機制也不夠完善，監(jiān)管力度也不大。一些企業(yè)在思想認(rèn)識上也有偏差，認(rèn)為住房公積金可交可不交，并沒有法律規(guī)定我必須交;或者隨便給點住房補貼來代替住房公積金就可以了，這加大了住房公積金的歸集難度。

4 我國住房公積金制度的對策研究

4.1 加強公積金制度的管理

首先應(yīng)該完善我國的住房公積金制度，制定相關(guān)法律，出臺《住房公積金法》，讓人民能有法可依，有章可循，切實保護人民的利益。從公積金繳納的對象、范圍、金額、過程、手續(xù)等都要有明確的規(guī)定，用法律手段保證公積金依法執(zhí)行。單獨建立公積金管理部門，獨立于地方政府，不受地方政府管轄，能更好地起到監(jiān)督檢查的作用，保證住房公積金的正常使用。各機關(guān)部門要積極配合，全面調(diào)查公積金的繳納和使用情況。住房公積金管理部門應(yīng)該做到政務(wù)公開，公開通明化，讓廣大人民群眾了解公積金的使用情況，受廣大群眾的監(jiān)督，保證公積金的合理使用。[4]

4.2 提高住房公積金的利用率

簡化公積金辦理手續(xù)，全面落實貫徹習(xí)近平總書記提出的“只跑一趟”“只有一個窗口”的政策思想，方便職工辦理手續(xù)，推廣公積金貸款，提高利用率。可以學(xué)習(xí)借鑒新加坡，大量建立經(jīng)濟適用房，加大保障性住房在我國住房的比例，出臺經(jīng)濟適用房的購房政策，符合條件的職工可夠買，也可以改善部分職工的住房問題，降低了職工購房的壓力。還有就是降低公積金貸款的利率，應(yīng)根據(jù)不同經(jīng)濟收入的居民制定不同層次的公積金貸款標(biāo)準(zhǔn)。比如對于中下收入和低收入職工，可適當(dāng)降低購房首付、貸款利率。放寬公積金的提取條件，提高住房公積金的使用效率。現(xiàn)在已經(jīng)放寬到?jīng)]有買房的職工可以提取出來支付住房的租金和物業(yè)費等，擴大了公積金使用的范圍的。

4.3 加強住房公積金的歸集管理

出臺具體實施公積金政策的法律，學(xué)習(xí)借鑒國外公積金的經(jīng)驗，根據(jù)自己國家的國情，制定出一套具體細(xì)化的法律，保障公積金制度的有效實施。對于一些中小企業(yè)和民營企業(yè)，沒有給職工繳納公積金或者比例很低的，國家可以給予這些企業(yè)一些政策優(yōu)惠和扶持，從根本上解決員工福利問題。[5]還要加強住房公積金繳存情況的監(jiān)督，重點監(jiān)督中小企業(yè)和民營企業(yè)大的繳存情況。不斷擴大公積金制度的覆蓋面，現(xiàn)在部分地區(qū)實行全面覆蓋試點，可行性高則全國實施推廣。

5 結(jié)論

我國住房公積金制度實施以來，給廣大職工提供了住房保障，減輕了職工購房的壓力。但是在執(zhí)行過程中也存在著許多問題。公積金的管理制度不完善，導(dǎo)致出現(xiàn)公積金挪用、套用的現(xiàn)象;公積金繳存比例和使用渠道造成公積金使用率低;公積金覆蓋率低，歸集困難。我國應(yīng)加強公積金制度的管理，提高住房公積金的利用率，加強公積金的歸集管理，讓公積金得到合理的使用。

參考文獻(xiàn)：

[1]耿杰中. 住房公積金發(fā)展與改革的若干思考[J].中國行政管理， 2014（4）.

[2]陳友華. 住房公積金制度：問題、出路與思考[J].山東社會科學(xué)， 2014（3）：40-47.

[作者簡介]陳莉（1980—），女，河北邯鄲人，本科，中級經(jīng)濟師，科員，研究方向：經(jīng)濟學(xué)。