標準效益評估方法研究

毛海龍，陳 琳，楊龍霞

（1.海軍裝備部裝備保障大隊，北京 100841；2.上海船舶設備研究所，上海 200031）

0 引言

標準作為提高生產效率、技術積累創新的有力手段，其對產業發展、技術升級的推動作用非常明顯。從社會效益和經濟效益的角度，對標準所產生的經濟和非經濟效益進行定量/定性評估，以量化數據給出標準對產業發展的影響證明，可以有效加深企業和個人對標準化手段作用的認識，對國家主管部門及決策機構研究制定標準化戰略政策提供重要的參考。

1 ISO標準效益評估方法研究

1.1 經濟效益評估方法

早在1965年，國際標準化組織（ISO）就開始對國際標準的效益開展研究，并提出了“產品國際標準化優先順序評價”；1975年，ISO發布了“標準化經濟效果”報告。基于上述研究成果，在德國羅蘭·貝格管理咨詢公司的協助下，ISO構建了一個基于“價值鏈”的評價方法，對標準對產業和企業所產生的而經濟效益進行量化評估。2010年3月，ISO正式發布了“標準經濟效益評估方法”，并提倡ISO成員國在相關產業/產品的科研生產和銷售等各環節時使用該方法進行標準效益的評估。該方法首先需要分析明確行業/企業的價值鏈，并判別標準對該企業主要或核心業務功能及相關活動的影響系數或影響程度，明確價值驅動因素和關鍵績效指標，并計算每種因素對企業稅項前盈余（EBIT）的影響，從而得到價值鏈各階段標準經濟效益，匯總得到標準對企業的經濟效益的貢獻值或影響值。

可以看出，ISO的評價方法在評估過程中主要通過：1）分析企業的價值鏈，確定企業的創造價值過程的主要業務功能以及標準的評價范圍；2）分析主要業務功能使用的標準及標準的影響，并選擇適當的指標反映影響程度；3）確定價值驅動因素和關鍵績效指標（KPIs），既分析對經營活動和財務運行產生較大影響的運營因素，并推導關鍵績效指標用以衡量使用標準前后企業成本節約或利潤提高；4）評價標準對每個KPIs的影響并匯總經濟數據。通過完整的案例可以有更深入的了解。在推進標準經濟效益評估項目的過程中，ISO認為該方法也可以延伸并用于描述和量化標準對個體組織產生的非經濟效益，即標準的社會和環境效益。標準的非經濟效益是指個體組織在社會、環境方面的決策和活動過程中，通過部分或全部使用標準而獲得的效益[1]。

ISO提出的標準效益評估研究方法的適用對象是以企業為主的單個組織或價值鏈清晰的行業領域。該方法可以幫助明確標準在行業或企業內所能產生的價值，并通過定量分析，可以得到標準價值最大化的環節和方法。為了對該基于價值鏈的標準效益評估方法進行宣貫推廣實施，ISO設立專項，支持對標準效益評估感興趣的成員國/行業基于該方法進行案例分析，并將結果進行匯總發布。該專項同時也成為國際層面的宣貫平臺，吸引著更多的國家和企業參與標準化效益評估的研究。

截至2017年12月，全球共有20個ISO的成員國在17個行業對24個企業開展了基于價值鏈的標準經濟效益評估研究。所涉及企業規模從年銷售額400余萬美元到年收入15億美元以上，員工從幾十人到幾千人，大小不一。每個項目研究均由以下幾方共同協作完成：相關國家的標準化管理機構、研究機構/學校及被評估的企業，以及ISO中央秘書處的工作人員。ISO工作人員作為項目團隊的顧問，對該效益評估方法的具體實施進行技術指導。上述案例研究成果有效考察了在不同企業、不同行業、不同國別環境下標準所產生的不同的經濟效益。ISO出版了ISO標準經濟效益評估案例集，為國際層面的項目宣傳和戰略實施提供參考。2011年中國也在造船和鋼管鋼材兩個行業，選取典型企業開展了基于價值鏈分析的標準經濟效益評估案例研究。全球范圍內ISO標準經濟效益案例研究情況見表1。

表1 全球ISO標準經濟效益案例研究匯總

1.2 社會效益評估方法

對于經濟效益的評估方法，通常在基于價值鏈的標準效益評估方法的基礎上，引入條件價值評估法對具體實例進行標準社會效益的評估。

在推進基于價值鏈的標準經濟效益評估案例研究的過程中，ISO認為該方法也可以延伸到非經濟效益的評估中，圍繞標準對組織產生的非經濟效益進行描述和量化，主要體現為標準的社會效益和環境效益。標準的非經濟效益是指個體組織在社會、環境方面的決策和活動過程中，通過部分或全部使用標準而獲得的效益。

單個組織使用標準所產生的社會、環境方面的影響和效益往往缺少市場價格衡準，難于定量評判，因此，對標準所產生的非經濟效益的定量評估和分析就成為非經濟效益評估方法的研究重點和難點。1963年，Davis[2]提出了條件價值評估法（Contingent Valuation Method，CVM），該方法對將ISO的基于價值鏈的標準經濟效益評估方法如何應用于非經濟效益評估領域進行了探索。該方法提出后得到迅速發展，但由于其本身的局限性，一般僅在標準所產生的環境效益時使用該條件價值評估法。全球ISO標準社會和環境效益案例研究匯總見表2。

表2 全球ISO標準社會和環境效益案例研究匯總

2 其他國家標準效益評估方法研究

從1960年開始，以歐洲各國為引領，各國圍繞標準化活動對行業和企業所產生的經濟效益開展評價研究。其中，德國和英國的研究成果獲得較大影響。

德國標準化學會（DIN）對1960年～1996年的資本與勞動力數據進行回歸分析，得出“標準對技術創新有正向激勵作用”的結論，強調技術創新必須通過標準和技術規則的推廣和引用加以實現。

英國標準化學會（BSI）在德國研究成果的基礎上開展了關于“標準實證經濟學”的研究，首次用定量分析的方法計算了標準對經濟增長的實質性貢獻。該研究結果顯示，標準可能貢獻了 1948年～2002年英國生產力增長份額的13%和科技創新及進步的25%。此外，BSI還對標準與技術創新之間的關系進行了研究，提出標準既可能促進技術創新，也可能產生抑制作用[3]。

2007年，加拿大會議委員會分析了 1981年～2004年標準和資本勞動比率對加拿大勞動生產率的影響數據。研究結果表明，標準與勞動生產率有直接的、重要的正相關性[4]。

2009年，法國標準化協會（AFNOR）開展了標準對經濟增長影響的宏觀經濟研究，并采用全要素生產率（TFP）作為測量指標。研究結果表明，自1950年以來，通常標準對經濟增長的影響是顯著的，也呈正相關性[4]。

2011年，新西蘭實施了一個二階段評價程序：首先確定標準、專利和TFP之間的關系；然后確定資本勞動比率和TFP與勞動生產率的關系。結果顯示出標準和TFP之間存在顯著的正相關關系，如標準數量1%的變化，TFP就增加0.10%，從而勞動生產率增加0.054%[4]。

2006年，澳大利亞國際經濟中心（CIE）開展了標準化經濟效益評價研究工作，CIE試驗了2個獨立的評價模型。第一個模型分析研發（R&D）和標準對全要素生產率（TFR）的影響，從而論證標準數量增長1%而TFP就相應增加0.17%；第二個研究模型是將研發與標準結合在一起，創建一個澳大利亞經濟中的知識存量指數。結果表明，知識存量每增加1%，TFP就相應增加0.12%。這2個評價模型通過經驗證明澳大利亞標準對澳大利亞經濟所產生的價值[4]。

2007年，日本對國際標準化活動的經濟效益以及標準化與宏觀經濟的關系進行了研究。日本采用標準效果-成本法對國際標準的經濟效益進行計算。以日本參與制修訂國際標準產生的經濟效益（日本標準上升為國際標準所產生的附帶的知識產權、技術壁壘降低等給相關產業帶來的經濟效益）減去制修訂國際標準的成本（標準研制項目投入費用，如可能的會議、人力、差旅、試驗等），其差額就是國際標準所能帶來的經濟效益。該研究結果顯示，日本將一項日本國家標準（JIS）推動轉化為國際標準，將本國的優勢技術及產品參數反映到國際標準中去，一般能帶來300億日元（折合人民幣20億元）的經濟效益。涉及規模較大的特殊產品和產業時，則能產生上千億日元的經濟效益。而對于標準化與宏觀經濟的關系，日本的研究表明：采用國家標準，可增加通商機會；標準是推廣科研成果的有效手段，比企業專利戰略還要重要，更能促進經濟的增長；標準對技術創新具有很大的促進作用[5]。

3 我國標準效益評估方法研究

與國際國外開展的標準效益評估方法相比，我國的標準化經濟效果研究更為微觀，聚焦于行業或企業內部個體的經濟效益的計算。早在1984年，我國就以國家標準的形式發布了標準經濟效果的評價指標體系和計算方法：GB/T 3533.1—1983《標準化經濟效果的評價原則和計算方法》、GB/T 3533.2—1984《標準化經濟效果的論證方法》和GB/T 3533.3—1984《評價和計算標準化經濟效果數據資料的收集和處理方法》[4]。該系列國家標準經過多年實施，取得較好的應用效果，為我國開展標準化經濟效益的評估、優化標準在企業中的實施應用提供了較好的指導。隨著我國社會經濟的快速發展，2009年和2017年，由中國標準化研究院主導先后二次對該系列中的二項國家標準進行了修訂，并發布了GB/T 3533.1—2017《標準化效益評價 第1部分：經濟效益評價通則》、GB/T 3533.2—2017《標準化效益評價 第2部分：經濟效益評價通則》，這是目前我國開展標準化經濟效果評價和計算的最新準則。

目前國內航空、船舶、管道、火電、建筑節能、河道管養及便民熱線等領域已基于ISO標準效益評估方法結合行業標準化工作特點開展了標準經濟效益及非經濟效益評估研究。其中，造船業和鋼管管材行業于2010年啟動了標準經濟效益評估，并入選第2冊ISO標準經濟效益案例集。

4 結論

標準化工作對產業升級及經濟社會發展有著重要的推動作用，但標準在具體的行業或企業內，如何通過影響產業或企業生產各環節而產生經濟效益則需要客觀量化的指標體系，并利用調研、分析、計算和評價等來實現。本文介紹的國際國外和我國所使用的標準效益評估方法，其關注點和計算復雜度相差很大，各行業企業單位可根據自身產業及經營特色進行選擇。

船舶發動機排氣污染物排放限值及測量方法（中國第一、二階段）實施指南（Rev.1）

為更好執行GB 15097，中國船級社對《船舶發動機排氣污染物排放限值及測量方法（中國第一、二階段）實施指南》進行了修訂，主要修訂內容如下：1）對《指南》的說明部分進行修訂，增加第一段，本次修訂由中國船級社和生態環境部機動車排污監控中心聯合發布；2）刪除原《指南》第2.2.3條；3）《指南》增加2.1.3條：對于NG船機的CH4限值，暫不執行。但在排放試驗時，應對CH4值進行測量并記錄；4）《指南》第5.2.7.3條增加注解；5）對附錄6第6.2.5條增加注解。

《船舶發動機排氣污染物排放限值及測量方法（中國第一、二階段）實施指南》（Rev.1）于2018年11月5日起生效，生效后，替代《船舶發動機排氣污染物排放限值及測量方法（中國第一、二階段）實施指南》。

來源：中國船級社